ნებაყოფლობითი კერძო პენსიის შესახებ

Структура документа

View explanations

Связанный документы

Комментарии к документу

Отметки документа

Вернуться назад

ნებაყოფლობითი კერძო პენსიის შესახებ

თავი I

ზოგადი დებულებები

მუხლი 1. კანონის მიზანი, რეგულირების საგანი და მოქმედების სფერო

1. ამ კანონის მიზანია საქართველოში ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო ბაზრის განვითარება, ამ ბაზარზე თავისუფალი კონკურენციის უზრუნველყოფა, ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო სქემების ფინანსური მდგრადობის უზრუნველყოფა, გრძელვადიანი ინვესტიციების წახალისება და მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესების დაცვა.

2. ეს კანონი ვრცელდება:

ა) საქართველოში დაფუძნებულ საპენსიო კომპანიებზე;

ბ) საქართველოში დაფუძნებულ აქტივების მმართველ კომპანიებსა და მზღვეველებზე, რომლებიც ნებაყოფლობით კერძო საპენსიო საქმიანობას ახორციელებენ;

გ) საქართველოში რეგისტრირებულ ნებაყოფლობით კერძო საპენსიო სქემებზე (შემდგომ − საპენსიო სქემა);

დ) სხვა ფიზიკურ პირსა და იურიდიულ პირზე, რომლებიც ჩართული არიან ნებაყოფლობით კერძო საპენსიო საქმიანობაში.

3. დაუშვებელია ამ კანონით გათვალისწინებული ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის როგორც საქართველოში, ისე მისი ფარგლების გარეთ განხორციელება ამ კანონით გათვალისწინებული ლიცენზიისა და რეგისტრაციის ან/და სამსახურის წინასწარი თანხმობის გარეშე. ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობა გულისხმობს საპენსიო სქემის რეგისტრაციას/დაფუძნებას, საპენსიო სქემის ადმინისტრირებას, საპენსიო შენატანების აკუმულირებასა და აღრიცხვას, საპენსიო დანაგროვის ფორმირებას, ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო აქტივების ინვესტირებას და ნებაყოფლობითი კერძო პენსიების რეგულარულად გაცემას.

4. საქართველოს ფარგლების გარეთ რეგისტრირებული იურიდიული პირი საქართველოში ნებაყოფლობით კერძო საპენსიო საქმიანობას ახორციელებს ამ კანონის შესაბამისად.

5. ამ კანონის მოქმედება არ ვრცელდება:

ა) სახელმწიფო, ავტონომიური რესპუბლიკებისა და მუნიციპალიტეტის ორგანოებზე, უცხო ქვეყნის ეროვნულ, რეგიონალურ და ადგილობრივ ორგანოებსა და დაწესებულებებზე, რომლებიც სოციალური უზრუნველყოფის ან სავალდებულო საპენსიო სისტემების ფონდებს მართავენ;

ბ) „დაგროვებითი პენსიის შესახებ“ საქართველოს კანონით განსაზღვრულ საპენსიო სქემაზე;

გ) საერთაშორისო ფინანსური და დიპლომატიური ინსტიტუტების მიერ საქართველოში თავიანთი თანამშრომლებისთვის შეთავაზებულ საქართველოს ფარგლების გარეთ დაფუძნებულ საპენსიო სქემებზე.

6. ამ კანონით რეგულირებული საპენსიო სქემები არის მხოლოდ განსაზღვრული შენატანის საპენსიო სქემები. ამავე კანონის ფარგლებში საქართველოში რეგისტრირებული არცერთი საპენსიო სქემა არ შეიძლება შეთავაზებულ იქნეს, როგორც განსაზღვრული სარგებლის საპენსიო სქემა, რომელშიც ნებაყოფლობითი კერძო პენსიის გადახდა დამოკიდებულია მონაწილის გამომუშავების ისტორიაზე, სამუშაო სტაჟსა და ასაკზე და პირდაპირ არ უკავშირდება მის სასარგებლოდ განხორციელებულ საპენსიო შენატანებსა და შესაბამის ამონაგებს.

7. ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის სფეროში ურთიერთობები რეგულირდება ამ კანონით, „დაზღვევის შესახებ“ საქართველოს კანონითა და საქართველოს სხვა საკანონმდებლო და კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტებით.

მუხლი 2. ტერმინთა განმარტება

1. ამ კანონის მიზნებისთვის მასში გამოყენებულ ტერმინებს აქვს შემდეგი მნიშვნელობა:

ა) მონაწილე – ფიზიკური პირი, რომლის სასარგებლოდაც ხორციელდება საპენსიო შენატანები და ნებაყოფლობითი კერძო პენსიის გაცემა ამ კანონის შესაბამისად რეგისტრირებული საპენსიო სქემის მიხედვით;

ბ) ნებაყოფლობითი კერძო პენსია (შემდგომ − პენსია) – საპენსიო სქემაში მონაწილეობის შედეგად მონაწილის ან ბენეფიციარის სასარგებლოდ განხორციელებული ფულადი გადახდა ამ კანონის შესაბამისად და შესაბამისი საპენსიო სქემის წესებით დადგენილი ოდენობითა და პროცედურით;

გ) საპენსიო განაცხადი – დოკუმენტი, რომელიც მონაწილემ უნდა წარადგინოს ამ კანონის შესაბამისად პენსიის მისაღებად;

დ) საპენსიო აქტივები (საპენსიო დანაგროვი) – მონაწილის სახელით განხორციელებული ყველა საპენსიო შენატანი, აგრეთვე საპენსიო აქტივების მართვის შედეგები (საინვესტიციო მოგება ან ზარალი), ამ კანონისა და შესაბამისი საპენსიო სქემის წესების შესაბამისად გატანილი პენსიისა და ყველა დაკავშირებული და გამოქვითვადი ხარჯის გათვალისწინებით, რაც ასახული უნდა იყოს პირად საპენსიო ანგარიშზე;

ე) საპენსიო შენატანები – ამ კანონისა და საპენსიო სქემის წესების შესაბამისად პენსიით უზრუნველსაყოფად გადახდილი თანხები;

ვ) საპენსიო კომპანია – იურიდიული პირი, რომელიც დამსაქმებელმა, დამსაქმებელთა გაერთიანებამ, დასაქმებულთა გაერთიანებამ ან პროფესიულმა ორგანიზაციამ დააფუძნა, როგორც დამოუკიდებელი კომპანია, და რომელსაც აქვს ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზია;

ზ) საპენსიო სქემის წესები – დოკუმენტი, რომელიც მოიცავს ამ კანონით გათვალისწინებულ აუცილებელ პირობებს, მათ შორის, საპენსიო შენატანების განხორციელების, საპენსიო აქტივებზე უპირობო უფლებების მინიჭების, პენსიის გაცემის, საპენსიო სქემის საინვესტიციო მიდგომის შესახებ დეტალურ ინფორმაციას;

თ) საპენსიო სქემა – ამ კანონის შესაბამისად სამსახურის მიერ რეგისტრირებული საპენსიო სქემის წესებისა და პარამეტრების ერთობლიობა, რომელიც უზრუნველყოფს მონაწილის პენსიით უზრუნველყოფას;

ი) კერძო პენსიის ხელშეკრულება – ერთი მხრივ, მონაწილესა და, მეორე მხრივ, აქტივების მმართველ კომპანიას, მზღვეველს ან საპენსიო კომპანიას შორის ამ კანონის შესაბამისად გაფორმებული ხელშეკრულება;

კ) დამსაქმებელი – საქართველოს ორგანული კანონის „საქართველოს შრომის კოდექსი“, „საჯარო სამსახურის შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად განსაზღვრული იურიდიული პირი;

ლ) საპენსიო ფონდი – საპენსიო სქემის ფარგლებში არსებული აქტივების პორტფელი, რომელსაც განსაზღვრული საინვესტიციო რისკის პროფილი აქვს და რომლის მართვა ხორციელდება კონკრეტული საინვესტიციო სტრატეგიის შესაბამისად;

მ) დასაქმებული – ფიზიკური პირი, რომელიც:

მ.ა) ვალდებულებებს ასრულებს იმ ურთიერთობების ფარგლებში, რომლებიც „საჯარო სამსახურის შესახებ“ საქართველოს კანონით, საქართველოს სამოქალაქო კანონმდებლობითა და საქართველოს შრომის კანონმდებლობით ან/და უცხო ქვეყნის შრომის კანონმდებლობით რეგულირდება;

მ.ბ) არის საწარმოს ან ორგანიზაციის ხელმძღვანელი (დირექტორი) ან ხელმძღვანელის (დირექტორის) მოვალეობის შემსრულებელი;

ნ) თვითდასაქმებული – ინდივიდუალური მეწარმე, აგრეთვე ფიზიკური პირი, რომელიც ახორციელებს „მეწარმეთა შესახებ“ საქართველოს კანონის მე-3 მუხლის პირველი ან მე-2 პუნქტით გათვალისწინებულ საქმიანობას, საქმიანობის იმ ნაწილში, რომელიც გადასახადის წყაროსთან დაკავებას არ ექვემდებარება;

ო) პირადი საპენსიო ანგარიში – აღრიცხვის ფორმა, რომელიც მონაწილისთვის შექმნა აქტივების მმართველმა კომპანიამ, მზღვეველმა ან საპენსიო კომპანიამ და რომელიც ასახავს მონაწილის სასარგებლოდ განხორციელებულ საპენსიო შენატანებს, საპენსიო აქტივების მართვის შედეგებს, ამ კანონის შესაბამისად გატანილ პენსიას და ყველა დაკავშირებულ წინასწარ განსაზღვრულ ხარჯსა და გადასახდელს;

პ) სამეთვალყურეო საბჭო – იურიდიული პირის მართვის სტრუქტურაში შემავალი მმართველი ორგანო, რომელიც პასუხისმგებელია ორგანიზაციის ხელმძღვანელი ორგანოს/პირების კონტროლისთვის „მეწარმეთა შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად;

ჟ) ხელმძღვანელი ორგანო – იურიდიული პირის ხელმძღვანელი ორგანო, რომელიც ახორციელებს ხელმძღვანელობით საქმიანობას „მეწარმეთა შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად;

რ) ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირი – პირი, რომელიც მონაწილის ან ბენეფიციარის წინაშე პასუხისმგებელია საპენსიო აქტივების დაცვისთვის, ინვესტირებისთვის, შენახვისთვის ან აღრიცხვისთვის იმდენად, რამდენადაც ასეთი იურიდიული პირი ან ფიზიკური პირი:

რ.ა) საპენსიო აქტივების მართვის პროცესში ახორციელებს ნებისმიერ დისკრეციულ უფლებამოსილებას ან კონტროლს, გარდა საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ რეგულირების მიზნებისთვის კანონით გათვალისწინებული შემთხვევებისა;

რ.ბ) შესაბამისი ხელშეკრულების საფუძველზე გასწევს საინვესტიციო კონსულტაციას საპენსიო აქტივებთან დაკავშირებით;

რ.გ) შეიმუშავებს საპენსიო სქემის საინვესტიციო პოლიტიკას;

რ.დ) აღრიცხავს გარიგებებს და ამუშავებს ამ გარიგებებთან დაკავშირებულ ინფორმაციას, აწარმოებს ან/და ინახავს მონაწილეების შესახებ ჩანაწერებს;

ს) საპენსიო ასაკი – „სახელმწიფო პენსიის შესახებ“ საქართველოს კანონით განსაზღვრული ასაკი;

ტ) ვადაზე ადრე პენსიაზე გასვლა – საქართველოს კანონმდებლობით განსაზღვრული საპენსიო ასაკის მიღწევამდე 5 (ხუთი) წლით ადრე პენსიაზე გასვლა;

უ) ერთიანი გადახდა – პირად საპენსიო ანგარიშზე არსებული პენსიის მთლიანი ოდენობის ერთჯერადი გადახდა მონაწილისთვის ან ბენეფიციარისთვის;

ფ) პროგრამული გატანა – ამ კანონის შესაბამისად პირადი საპენსიო ანგარიშიდან პენსიის პერიოდული გატანა;

ქ) ანუიტეტი – სიცოცხლის დაზღვევის სახეობა, რომელიც უზრუნველყოფს რეგულარულ გადახდას მონაწილის ან ბენეფიციარის სიცოცხლის განმავლობაში (ანუიტეტი სიცოცხლის ხანგრძლივობით) შესაბამისი საპენსიო სქემის წესების შესაბამისად;

ღ) შესაძლებლობის შეზღუდვა – „სამედიცინო-სოციალური ექსპერტიზის შესახებ“ საქართველოს კანონით განსაზღვრული მდგომარეობა, რომელიც დასტურდება შეზღუდული შესაძლებლობის სტატუსის დადგენის უფლების მქონე სამედიცინო დაწესებულების მიერ გაცემული სამედიცინო- სოციალური ექსპერტიზის აქტიდან ამონაწერით და რომელიც განაპირობებს ზომიერად, მნიშვნელოვნად ან მკვეთრად გამოხატული შესაძლებლობის შეზღუდვის სტატუსს;

ყ) ბენეფიციარი – მონაწილის მიერ ამ კანონის 42-ე მუხლის შესაბამისად განსაზღვრული პირი;

შ) ფილიალი – უცხო ქვეყანაში რეგისტრირებული და შესაბამისი ორგანოების მიერ ნებადართული აქტივების მმართველი კომპანიის ან სადაზღვევო ორგანიზაციის ან საპენსიო საქმიანობის განმახორციელებელი ორგანიზაციის (უცხოური საპენსიო ორგანიზაციის) წარმომადგენლობა, რომელსაც იურიდიული პირის სტატუსი არ გააჩნია და რომელიც თავის საქმიანობას ახორციელებს საქართველოს შესაბამისი კანონმდებლობით მისთვის მინიჭებული უფლებამოსილების ფარგლებში;

ჩ) კონტროლი – მშობელ და შვილობილ საწარმოებს შორის ურთიერთობა ფინანსური ანგარიშგების საერთაშორისო სტანდარტების შესაბამისად, რომლებიც სამოქმედოდ შემოღებულია „ბუღალტრული აღრიცხვის, ანგარიშგებისა და აუდიტის შესახებ“ საქართველოს კანონის საფუძველზე, აგრეთვე მსგავსი ურთიერთობა ნებისმიერ პირსა და საწარმოს შორის. ამ ქვეპუნქტის მიზნებისთვის შვილობილი საწარმოს შვილობილი საწარმო აგრეთვე ითვლება ამ საწარმოების ზემდგომი მშობელი საწარმოს შვილობილ საწარმოდ;

ც) მჭიდრო კავშირი – ორი ან ორზე მეტი ფიზიკური პირის ან იურიდიული პირის:

ც.ა) კავშირი წილის ფლობით, რაც გულისხმობს საწარმოს კაპიტალის ან ხმის უფლების 20 პროცენტის ან 20 პროცენტზე მეტის ფლობას პირდაპირ ან კონტროლის მეშვეობით;

ც.ბ) კავშირი კონტროლის მეშვეობით;

ც.გ) ერთსა და იმავე პირთან მუდმივი კავშირი კონტროლის მეშვეობით;

ც.დ) კავშირი მნიშვნელოვანი წილის ფლობით, რაც გულისხმობს საწარმოს კაპიტალის ან ხმის უფლების 10 პროცენტის ან 10 პროცენტზე მეტის პირდაპირ ან არაპირდაპირ ფლობას ან საწარმოს მართვაზე მნიშვნელოვანი გავლენის მოხდენის შესაძლებლობას, მიუხედავად საწარმოს კაპიტალში წილის ან ხმის უფლების ოდენობისა;

ც.ე) მჭიდრო ოჯახური კავშირი, მათ შორის, მეუღლეებს, და-ძმას, მშობელსა და შვილს, ბებიას ან პაპას და შვილიშვილს შორის;

ძ) სამსახური – საჯარო სამართლის იურიდიული პირი − საქართველოს დაზღვევის სახელმწიფო ზედამხედველობის სამსახური;

წ) უცხოური საზედამხედველო ორგანო – ორგანო, რომელიც უცხო ქვეყნის კანონმდებლობით გასცემს უცხოური საპენსიო ორგანიზაციის, უცხოური აქტივების მმართველი კომპანიის და უცხოური სადაზღვევო ორგანიზაციის საქმიანობის ნებართვას ან/და ზედამხედველობას უწევს საპენსიო აქტივების მართვასთან დაკავშირებულ საქმიანობას;

ჭ) აქტივების მმართველი კომპანია – „საინვესტიციო ფონდების შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად საქართველოში დაფუძნებული და ლიცენზირებული აქტივების მმართველი კომპანია;

ხ) უცხოური აქტივების მმართველი კომპანია – „საინვესტიციო ფონდების შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ აღიარებული უცხოური აქტივების მმართველი კომპანია;

ჯ) მზღვეველი – „დაზღვევის შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად განსაზღვრული იურიდიული პირი, რომელიც სიცოცხლის დაზღვევის ლიცენზიის საფუძველზე უფლებამოსილია განახორციელოს ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობა;

ჰ) უცხოური სადაზღვევო ორგანიზაცია – ეკონომიკური თანამშრომლობისა და განვითარების ორგანიზაციის (OECD) წევრ ქვეყნებში რეგისტრირებული და შესაბამისი ორგანოების მიერ ლიცენზირებული სადაზღვევო ორგანიზაციის მიერ საქართველოში დაფუძნებული ფილიალი (წარმომადგენლობა), რომელიც რეგისტრირებულია ფილიალის (წარმომადგენლობის) რეგისტრაციისთვის საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესით და უფლებამოსილია განახორციელოს ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობა საქართველოს ტერიტორიაზე;

ჰ¹) სპეციალიზებული დეპოზიტარი – ფინანსური ინსტიტუტი, რომელიც ამ კანონის შესაბამისად საპენსიო სქემებისთვის ასრულებს სპეციალიზებული დეპოზიტარის ფუნქციებს;

ჰ²) შერწყმა:

ჰ².ა) ერთი ან ერთზე მეტი საპენსიო კომპანიის მიერ, რომელიც (რომლებიც) საპენსიო საქმიანობას წყვეტს (წყვეტენ), ყველა აქტივისა და ვალდებულების სხვა არსებული საპენსიო კომპანიისთვის გადაცემა მიმღები საპენსიო კომპანიის მიერ გადამცემი საპენსიო კომპანიის მონაწილეებისთვის პირადი საპენსიო ანგარიშების გახსნის და მათზე შესაბამისი საპენსიო აქტივების ასახვის სანაცვლოდ;

ჰ².ბ) ერთი ან ერთზე მეტი საპენსიო კომპანიის (გადამცემი საპენსიო კომპანიის) მიერ, რომელიც (რომლებიც) საპენსიო საქმიანობას წყვეტს (წყვეტენ), ყველა აქტივისა და ვალდებულების მის (მათ) მიერ ახლად დაფუძნებული საპენსიო კომპანიისთვის (მიმღები საპენსიო კომპანიისთვის) გადაცემა მიმღები საპენსიო კომპანიის მიერ გადამცემი საპენსიო კომპანიის მონაწილეებისთვის პირადი საპენსიო ანგარიშების გახსნის და მათზე შესაბამისი საპენსიო აქტივების ასახვის სანაცვლოდ;

ჰ².გ) ერთი ან ერთზე მეტი საპენსიო კომპანიის (გადამცემი საპენსიო კომპანიის) მიერ, რომელიც (რომლებიც) არსებობას ვალდებულებების შესრულებამდე განაგრძობს (განაგრძობენ), მის (მათ) მიერ შექმნილი საპენსიო კომპანიისთვის (მიმღები საპენსიო კომპანიისთვის) ან სხვა არსებული საპენსიო სქემისთვის წმინდა აქტივების გადაცემა;

ჰ³) საპენსიო სქემის შეწყვეტა – საპენსიო სქემის შეწყვეტა ამ კანონის მოთხოვნათა დაცვით და ყველა საპენსიო აქტივის გადაცემით;

ჰ⁴) უპირობო უფლებები საპენსიო აქტივებზე – ამ კანონის მე-9 მუხლის შესაბამისად საპენსიო სქემის ფარგლებში არსებული მონაწილის უფლებები საპენსიო აქტივების იმ ნაწილზე, რომელიც დამსაქმებლების მიერ განხორციელებული საპენსიო შენატანების შედეგია და რომელიც არ ექვემდებარება ჩამორთმევას და ვალდებულების უზრუნველყოფის ღონისძიებებს, რომელთა მიზანია პირის მიერ საქართველოს კანონმდებლობით ან/და ხელშეკრულებით გათვალისწინებული ვალდებულების შესრულების უზრუნველყოფა და რომლებიც მოიცავს ნებისმიერ იძულებითი აღსრულების საპროცესო ღონისძიებას (მათ შორის, სარჩელისა და გადაწყვეტილების აღსრულების უზრუნველყოფის ღონისძიებებს) და საქართველოს საგადასახადო კოდექსითა და საქართველოს სამოქალაქო კოდექსით გათვალისწინებულ მოთხოვნის უზრუნველყოფის საშუალებებს (მათ შორის, საგადასახადო დავალიანების გადახდევინების უზრუნველყოფის ღონისძიებებს, გირავნობასა და ყადაღას);

ჰ⁵) ხანგრძლივი მატარებელი − ნებისმიერი საშუალება (მათ შორის, ელექტრონული), რომელიც მონაწილეს საშუალებას აძლევს, პირადად მისთვის მიწოდებული და განკუთვნილი ინფორმაცია შეინახოს იმგვარად, რომ უზრუნველყოფილი იყოს ამ ინფორმაციის ხელმისაწვდომობა და უცვლელად რეპროდუცირების შესაძლებლობა;

ჰ⁶) მარეგისტრირებელი ორგანო – საქართველოს იუსტიციის სამინისტროს მმართველობის სფეროში მოქმედი საჯარო სამართლის იურიდიული პირი – საჯარო რეესტრის ეროვნული სააგენტო;

ჰ⁷) დამსაქმებელთა გაერთიანება – საქართველოს ორგანული კანონით „საქართველოს შრომის კოდექსი“ განსაზღვრული და საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილი იურიდიული პირი;

ჰ⁸) დასაქმებულთა გაერთიანება – „პროფესიული კავშირების შესახებ“ საქართველოს ორგანული კანონით განსაზღვრული და საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილი იურიდიული პირი;

ჰ⁹) პროფესიული ორგანიზაცია – საქართველოს სამოქალაქო კოდექსის შესაბამისად შექმნილი, წევრობაზე დაფუძნებული არასამეწარმეო (არაკომერციული) იურიდიული პირი, რომელიც პროფესიული ნიშნით აერთიანებს ფიზიკურ პირებს (მათ შორის, თვითდასაქმებულებს).

2. ამ კანონში გამოყენებულ სხვა ტერმინებს აქვს „ფასიანი ქაღალდების ბაზრის შესახებ“, „საინვესტიციო ფონდების შესახებ“ და „დაზღვევის შესახებ“ საქართველოს კანონებით განსაზღვრული მნიშვნელობა.

თავი II

საპენსიო სქემები, საპენსიო სქემებში მონაწილეობა

მუხლი 3. საპენსიო სქემის ფორმები და საპენსიო სქემაში მონაწილეობა

1. საპენსიო სქემა არის განუსაზღვრელი ვადით შექმნილი მექანიზმი, რომლის მიზანია მონაწილისა და ბენეფიციარის მიერ საპენსიო დანაგროვის დაგროვების, ინვესტირებისა და პენსიის მიღების ორგანიზება.

2. ამ კანონის შესაბამისად საპენსიო სქემაში მონაწილეობის შედეგად მიღებული პენსია განისაზღვრება მხოლოდ მონაწილის პირად საპენსიო ანგარიშზე დაგროვებული საპენსიო აქტივებითა და მის მიერ შერჩეული პენსიის გადახდის გრაფიკის შესაბამისად და დამოკიდებული არ არის სხვა ფაქტორებზე.

3. ამ კანონის შესაბამისად შეიძლება ჩამოყალიბდეს ორი ფორმის საპენსიო სქემა:

ა) ინდივიდუალური საპენსიო სქემა;

ბ) ჯგუფური საპენსიო სქემა.

4. თუ პირს სურს, „დაგროვებითი პენსიის შესახებ“ საქართველოს კანონით გათვალისწინებული საპენსიო სქემის ან სახელმწიფო პენსიის გარდა, მიიღოს დამატებითი პენსია, მას შეუძლია მონაწილეობა მიიღოს აქტივების მმართველი კომპანიის ან მზღვეველის მიერ ჩამოყალიბებულ და რეგისტრირებულ ინდივიდუალურ საპენსიო სქემაში. ინდივიდუალურ საპენსიო სქემაში მონაწილეობა შეუძლია როგორც დასაქმებულ ფიზიკურ პირს, ისე ნებისმიერ სხვა ფიზიკურ პირს (მათ შორის, თვითდასაქმებულს). ინდივიდუალური საპენსიო სქემის მონაწილეს შეუძლია მონაწილეობა მიიღოს ერთ ან რამდენიმე ინდივიდუალურ საპენსიო სქემაში. ინდივიდუალური საპენსიო სქემების მონაწილეს შეუძლია საკუთარი საპენსიო დანაგროვი ერთი ინდივიდუალური საპენსიო სქემიდან გადაიტანოს მეორე ინდივიდუალურ საპენსიო სქემაში ამ კანონის შესაბამისად.

5. დასაქმებულს შეუძლია მონაწილეობა მიიღოს ჯგუფურ საპენსიო სქემაში, რომელიც დააფუძნა მისმა დამსაქმებელმა ან იმ დამსაქმებელთა გაერთიანებამ, რომლის წევრიცაა მისი დამსაქმებელი, ან იმ დასაქმებულთა გაერთიანებამ, რომლის წევრიცაა თავად დასაქმებული. დასაქმებულს აგრეთვე შეუძლია სურვილის შემთხვევაში მონაწილეობა მიიღოს ერთ ან რამდენიმე ინდივიდუალურ საპენსიო სქემაში.

6. დასაქმებულთა გაერთიანების წევრს შეუძლია მონაწილეობა მიიღოს დასაქმებულთა გაერთიანების ჯგუფურ საპენსიო სქემაში.

7. დამსაქმებელთა გაერთიანების წევრს შეუძლია მონაწილეობა მიიღოს დამსაქმებელთა გაერთიანების ჯგუფურ საპენსიო სქემაში.

8. პროფესიული ორგანიზაციის წევრს შეუძლია მონაწილეობა მიიღოს პროფესიული ორგანიზაციის ჯგუფურ საპენსიო სქემაში.

9. საპენსიო სქემის მონაწილეს შეუძლია მონაწილეობა მიიღოს ერთზე მეტ ჯგუფურ და ინდივიდუალურ საპენსიო სქემაში.

10. ამ კანონის შესაბამისად, საპენსიო სქემების ჩამოყალიბება და რეგისტრაცია შეუძლიათ შემდეგ იურიდიულ პირებს:

ა) აქტივების მმართველ კომპანიას;

ბ) მზღვეველს;

გ) საპენსიო კომპანიას.

11. მხოლოდ აქტივების მმართველ კომპანიასა და მზღვეველს აქვთ უფლება, განახორციელონ ინდივიდუალური საპენსიო სქემის რეგისტრაცია/შეთავაზება.

12. დაუშვებელია ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის განხორციელება ამ კანონის შესაბამისად სამსახურის მიერ გაცემული ლიცენზიის ან/და საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გარეშე.

13. დაუშვებელია პირმა სამსახურის მიერ ამ კანონის შესაბამისად გაცემული ლიცენზიის ან/და საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გარეშე დასახელებაში გამოიყენოს შემდეგი სიტყვები: „საპენსიო კომპანია“, „საპენსიო ფონდი“, „საპენსიო სქემა“ ან სხვა სიტყვათწყობა ამ სიტყვების გამოყენებით (გარდა იმ შემთხვევებისა, როდესაც ასეთი გამოყენება დადგენილია ან აღიარებულია საქართველოს კანონით ან საქართველოს საერთაშორისო ხელშეკრულებით, ან როდესაც, ამ სიტყვების/სიტყვათწყობის გამოყენების მიუხედავად, კონტექსტიდან ჩანს, რომ პირი არ ახორციელებს ამ კანონით გათვალისწინებულ საქმიანობას).

მუხლი 4. კერძო პენსიის ხელშეკრულება

1. პირი ინდივიდუალური საპენსიო სქემის მონაწილე ხდება აქტივების მმართველ კომპანიასთან, უცხოურ აქტივების მმართველ კომპანიასთან, მზღვეველთან, უცხოურ საპენსიო ორგანიზაციასთან ან უცხოურ სადაზღვევო ორგანიზაციასთან საპენსიო სქემის ხელშეკრულების გაფორმებით.

2. დასაქმებული დამსაქმებლის მიერ საკუთარი დასაქმებულებისთვის ჩამოყალიბებული ჯგუფური საპენსიო სქემის მონაწილე ხდება:

ა) იმ აქტივების მმართველ კომპანიასთან ან მზღვეველთან კერძო პენსიის ხელშეკრულების გაფორმებით, რომელიც დამსაქმებელთან შესაბამისი ხელშეკრულების საფუძველზე აფუძნებს აღნიშნული დამსაქმებლის ჯგუფურ საპენსიო სქემას;

ბ) დამსაქმებლის მიერ საკუთარი დასაქმებულებისთვის ჯგუფური საპენსიო სქემის უზრუნველყოფის მიზნით დაფუძნებულ საპენსიო კომპანიასთან კერძო პენსიის ხელშეკრულების გაფორმებით.

3. დასაქმებული დასაქმებულთა გაერთიანების მიერ ჩამოყალიბებული ჯგუფური საპენსიო სქემის მონაწილე ხდება ამ დასაქმებულსა და შესაბამის დასაქმებულთა გაერთიანებას შორის დადებული ერთობლივი ხელშეკრულების ფარგლებში:

ა) იმ აქტივების მმართველ კომპანიასთან ან მზღვეველთან კერძო პენსიის ხელშეკრულების გაფორმებით, რომელიც დასაქმებულთა გაერთიანებასთან შესაბამისი ხელშეკრულების საფუძველზე აფუძნებს ამ დასაქმებულთა გაერთიანების ჯგუფურ საპენსიო სქემას;

ბ) დასაქმებულთა გაერთიანების მიერ საკუთარი წევრებისთვის ჯგუფური საპენსიო სქემის უზრუნველყოფის მიზნით დაფუძნებულ საპენსიო კომპანიასთან კერძო პენსიის ხელშეკრულების გაფორმებით.

4. დასაქმებული დამსაქმებელთა გაერთიანების მიერ ჩამოყალიბებული ჯგუფური საპენსიო სქემის მონაწილე ხდება დამსაქმებელთა გაერთიანებასა და დასაქმებულის დამსაქმებელთან დადებული ერთობლივი ხელშეკრულების ფარგლებში:

ა) იმ აქტივების მმართველ კომპანიასთან ან მზღვეველთან კერძო პენსიის ხელშეკრულების გაფორმებით, რომელიც დამსაქმებელთა გაერთიანებასთან შესაბამისი ხელშეკრულების საფუძველზე აფუძნებს ამ დამსაქმებელთა გაერთიანების ჯგუფურ საპენსიო სქემას;

ბ) დამსაქმებელთა გაერთიანების მიერ საკუთარი წევრებისთვის ჯგუფური საპენსიო სქემის უზრუნველყოფის მიზნით დაფუძნებულ საპენსიო კომპანიასთან კერძო პენსიის ხელშეკრულების გაფორმებით.

5. პროფესიული ორგანიზაციის წევრი ამ ორგანიზაციის მიერ ჩამოყალიბებული ჯგუფური საპენსიო სქემის მონაწილე ხდება:

ა) იმ აქტივების მმართველ კომპანიასთან ან მზღვეველთან კერძო პენსიის ხელშეკრულების გაფორმებით, რომელიც პროფესიულ ორგანიზაციასთან შესაბამისი ხელშეკრულების საფუძველზე აფუძნებს ამ პროფესიული ორგანიზაციის ჯგუფურ საპენსიო სქემას;

ბ) პროფესიული ორგანიზაციის მიერ საკუთარი წევრებისთვის ჯგუფური საპენსიო სქემის უზრუნველყოფის მიზნით დაფუძნებულ საპენსიო კომპანიასთან კერძო პენსიის ხელშეკრულების გაფორმებით.

მუხლი 5. კერძო პენსიის ხელშეკრულების ძირითადი პირობები

1. კერძო პენსიის ხელშეკრულება არის წერილობითი ხელშეკრულება, რომელიც ფორმდება, ერთი მხრივ, მონაწილესა და, მეორე მხრივ, აქტივების მმართველ კომპანიას, მზღვეველს ან საპენსიო კომპანიას შორის.

2. კერძო პენსიის ხელშეკრულება უნდა ითვალისწინებდეს ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირის მოვალეობებსა და პასუხისმგებლობას ამ კანონის შესაბამისად.

3. კერძო პენსიის ხელშეკრულება ფორმდება განუსაზღვრელი ვადით და მასში ნებისმიერი ცვლილების შეტანა შეიძლება მხოლოდ საპენსიო სქემის ხელშეკრულების თითოეული მხარის თანხმობის საფუძველზე.

4. კერძო პენსიის ხელშეკრულებით უნდა განისაზღვროს შეთანხმებული საპენსიო სქემა, საინვესტიციო მიდგომა, საინვესტიციო არჩევანი (ასეთის არსებობის შემთხვევაში), აგრეთვე საპენსიო შენატანების ოდენობა და სიხშირე, საპენსიო დანაგროვის ოდენობაზე საპენსიო სქემის ფინანსური შედეგების ასახვის პირობები და პენსიის გატანის ფორმა და წესი. კერძო პენსიის ხელშეკრულების დამატებით პირობებსა და მოთხოვნებს ადგენს სამსახური.

5. კერძო პენსიის ხელშეკრულებას უნდა ერთოდეს შესაბამისი საპენსიო სქემის წესები.

მუხლი 6. პირადი საპენსიო ანგარიში

1. აქტივების მმართველი კომპანია, მზღვეველი ან საპენსიო კომპანია, რომელიც ამ კანონის შესაბამისად არეგისტრირებს საპენსიო სქემას, თითოეულ მონაწილეს შესაბამის საპენსიო სქემაში გაწევრებისთანავე უქმნის პირად საპენსიო ანგარიშს, რომელზედაც განცალკევებულად ასახავს მონაწილის სასარგებლოდ განხორციელებულ ყველა საპენსიო შენატანს, შესაბამის გადასახდელებს/საკომისიოებს და საპენსიო აქტივების მართვის/ინვესტირების შედეგად მიღებულ მოგებასა და ზარალს.

2. აქტივების მმართველი კომპანია, მზღვეველი ან საპენსიო კომპანია თითოეული მონაწილისთვის უზრუნველყოფს პირად საპენსიო ანგარიშზე დისტანციურ ელექტრონულ წვდომას და პირად საპენსიო ანგარიშზე ასახული თითოეული ტრანზაქციის შესახებ ინფორმაციის ხელმისაწვდომობას.

3. საპენსიო სქემის ფარგლებში არსებული ყველა გადასახდელი და საკომისიო უნდა გადანაწილდეს ინდივიდუალურად და უნდა აღირიცხოს პირად საპენსიო ანგარიშზე. საპენსიო სქემის ფარგლებში არსებული ყველა გადასახდელი და საკომისიო გონივრული და გამჭვირვალე უნდა იყოს. სამსახური უფლებამოსილია აქტივების მმართველ კომპანიას, მზღვეველსა და საპენსიო კომპანიას მოსთხოვოს ამ პუნქტით გათვალისწინებული გადასახდელებისა და საკომისიოების გონივრულობის დასაბუთება.

4. თუ ჯგუფური საპენსიო სქემა ითვალისწინებს როგორც დამსაქმებლის, ისე დასაქმებულის საპენსიო შენატანებს, ასეთი ჯგუფური საპენსიო სქემის პირად საპენსიო ანგარიშებზე განცალკევებულად უნდა აღირიცხოს დამსაქმებლის საპენსიო შენატანები, დასაქმებულის საპენსიო შენატანები და შესაბამისი გადასახდელები და საკომისიოები.

მუხლი 7. უფლება საპენსიო აქტივებზე

1. პენსიის მისაღებად საპენსიო აქტივების განკარგვის უფლება წარმოიშობა მხოლოდ მონაწილის მიერ საპენსიო ასაკის მიღწევის, ვადაზე ადრე პენსიაზე გასვლის, მისი შესაძლებლობის შეზღუდვის ან გარდაცვალების შემთხვევაში. მონაწილეს აგრეთვე უფლება აქვს, განკარგოს საპენსიო აქტივები ამ კანონის შესაბამისად საპენსიო სქემის შეწყვეტის ან საპენსიო სქემიდან საპენსიო აქტივების გადატანის შემთხვევაში.

2. პირად საპენსიო ანგარიშზე არსებული საპენსიო აქტივები მონაწილის საკუთრებაა, ამ კანონით განსაზღვრული უპირობო უფლებების პირობების გათვალისწინებით. მონაწილეს უფლება აქვს, ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული შემთხვევების გარდა, ნებისმიერ დროს განკარგოს საკუთარი საპენსიო აქტივები შესაბამისი საგადასახადო ვალდებულებების გათვალისწინებით.

3. ჯგუფური საპენსიო სქემის შემთხვევაში, რომელიც ითვალისწინებს დამსაქმებლის საპენსიო შენატანებს, თითოეულ პირად საპენსიო ანგარიშზე განთავსებული საპენსიო აქტივების ის ნაწილი, რომელიც დამსაქმებლების მიერ განხორციელებული საპენსიო შენატანების შედეგია, მონაწილის საკუთრებაში გადადის საპენსიო აქტივებზე მონაწილის უპირობო უფლებების წარმოშობის მომენტიდან.

4. საპენსიო აქტივები არ ექვემდებარება ჩამორთმევასა და ვალდებულების უზრუნველყოფის ღონისძიებებს, აღსრულების საპროცესო ღონისძიებებს და საქართველოს საგადასახადო კოდექსითა და საქართველოს სამოქალაქო კოდექსით გათვალისწინებულ მოთხოვნის უზრუნველყოფის საშუალებებს ან სხვა ნებისმიერი სახის შეზღუდვას ან ლიკვიდაციის, გადახდისუუნარობისა და გაკოტრების პროცედურებს მონაწილის, დამსაქმებლის, აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის, საპენსიო კომპანიის ან სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიმართ რაიმე მოთხოვნის დასაკმაყოფილებლად. ნებისმიერი ასეთი მცდელობა ბათილია.

მუხლი 8. დამსაქმებლის საპენსიო შენატანები ჯგუფურ საპენსიო სქემაში

1. დამსაქმებელს შეუძლია განახორციელოს საკუთარი დასაქმებულებისთვის საპენსიო შენატანები ჯგუფურ საპენსიო სქემაში. ამ საპენსიო შენატანების ოდენობა და განხორციელების წესი უნდა განისაზღვროს დამსაქმებელსა და საპენსიო კომპანიას, მზღვეველს, აქტივების მმართველ კომპანიას, დასაქმებულთა გაერთიანებას, პროფესიულ ორგანიზაციას ან დამსაქმებელთა გაერთიანებას შორის დადებული ხელშეკრულებით (ხელშეკრულებებით).

2. დამსაქმებელი ვალდებულია საპენსიო შენატანები ჯგუფურ საპენსიო სქემებში, გარდა დასაქმებულთა გაერთიანების ან პროფესიული ორგანიზაციის საპენსიო სქემებისა, განახორციელოს დასაქმებულის სახელით და მის სასარგებლოდ. საპენსიო სქემა შეიძლება ითვალისწინებდეს, რომ დასაქმებული არ განახორციელებს საპენსიო შენატანებს.

3. დამსაქმებელი, რომელიც საპენსიო შენატანებს ახორციელებს, ვალდებულია ეს საპენსიო შენატანები განახორციელოს ინდივიდუალურად თითოეული მონაწილის პირად საპენსიო ანგარიშზე.

4. დამსაქმებლისა და დასაქმებულის საპენსიო შენატანების ოდენობა, რომელიც შეიძლება გამოიხატოს, როგორც ხელფასის პროცენტული მაჩვენებელი, ან თანხის ნომინალური მოცულობის სახით, აგრეთვე საპენსიო შენატანების გადახდის პერიოდულობა უნდა განისაზღვროს ამ კანონის შესაბამისად გაფორმებული კერძო პენსიის ხელშეკრულებით.

5. ამ მუხლის მე-4 პუნქტით განსაზღვრული პირობები აგრეთვე შეიძლება აისახოს დამსაქმებელსა და დასაქმებულს შორის გაფორმებულ შრომით ხელშეკრულებაში.

6. დამსაქმებელი, რომელიც საკუთარ დასაქმებულებს ჯგუფური საპენსიო სქემით უზრუნველყოფს, ვალდებულია დაიცვას შემდეგი მოთხოვნები:

ა) შესთავაზოს და თანაბრად უზრუნველყოს ყველა არსებული დასაქმებულის მონაწილეობა საპენსიო სქემაში გამჭვირვალედ და დისკრიმინაციის გარეშე;

ბ) ყველა ახალ დასაქმებულს შესთავაზოს საპენსიო სქემაში გაწევრება და უზრუნველყოს მათი უფლება, მიიღონ გადაწყვეტილება საპენსიო სქემაში მონაწილეობის შესახებ;

გ) შრომითი ხელშეკრულების დადებისას დასაქმებულს შესთავაზოს შესაბამისი საპენსიო სქემის ხელშეკრულების გაფორმება;

დ) ყველა დასაქმებულს აცნობოს საპენსიო სქემის ყველა პირობა, უზრუნველყოს მათი უფლება, უარი თქვან საპენსიო სქემაში მონაწილეობაზე, ხოლო საპენსიო სქემაში მათი მონაწილეობის შემთხვევაში − განუსაზღვროს გონივრული ვადა საპენსიო სქემაში გაწევრებისთვის;

ე) რეგულარულად, მაგრამ კალენდარული წლის განმავლობაში არანაკლებ ერთხელ, ხოლო საპენსიო სქემის პირობებში ცვლილების შეტანის შემთხვევაში − ნებისმიერ ასეთ დროს, უზრუნველყოს დასაქმებულის უფლება, გაწევრდეს საპენსიო სქემაში, რომელშიც მონაწილეობაზე მანამდე მან უარი განაცხადა.

7. თუ საპენსიო შენატანების გადახდას, როგორც შრომის ანაზღაურების ნაწილს, მხოლოდ დამსაქმებელი ახორციელებს, დამსაქმებელი ვალდებულია ასეთ საპენსიო სქემაში გააწევროს მისი ყველა დასაქმებული. თუ დამსაქმებელი ასეთი საპენსიო სქემის პირობებში საპენსიო აქტივების საკუთრებაზე გაავრცელებს უპირობო უფლებების წარმოშობის გრაფიკს, ეს გრაფიკი უნდა შეესაბამებოდეს ამ კანონის მოთხოვნებს და იგი უნდა აისახოს შესაბამის კერძო პენსიის ხელშეკრულებაში.

8. დასაქმებული, რომელსაც დამსაქმებელთან დადებული აქვს კერძო პენსიის ხელშეკრულება ჯგუფური საპენსიო სქემის ფარგლებში, ჯგუფურ საპენსიო სქემაში მონაწილეობს შესაბამის დამსაქმებელთან შრომითი ურთიერთობის ვადის განმავლობაში შრომითი ურთიერთობის შეწყვეტამდე, საპენსიო ასაკის მიღწევამდე, ვადაზე ადრე პენსიაზე გასვლამდე, შეზღუდული შესაძლებლობის ამ კანონით განსაზღვრული შესაბამისი სტატუსის მინიჭებამდე ან გარდაცვალებამდე.

9. შესაბამის დამსაქმებელთან შრომითი ურთიერთობის შეწყვეტისას დასაქმებულს უფლება აქვს, საპენსიო აქტივები გადაიტანოს სხვა საპენსიო სქემაში ან დატოვოს დამსაქმებლის მიმდინარე ჯგუფურ საპენსიო სქემაში. ამ შემთხვევაში საპენსიო შენატანების შემდგომი გადახდის, საპენსიო დანაგროვის შემდგომი ფორმირების და პენსიის გადახდის პირობები ასახული უნდა იყოს შესაბამის კერძო პენსიის ხელშეკრულებაში.

10. საპენსიო კომპანიის, აქტივების მმართველი კომპანიის ან მზღვეველის მიერ კერძო პენსიის ხელშეკრულებით ნაკისრი ვალდებულებები ძალაში რჩება მონაწილისთვის ამ ვალდებულებების სრულად შესრულებამდე, ხოლო მონაწილის გარდაცვალების შემთხვევაში − მისი მემკვიდრისთვის/ბენეფიციარისთვის პენსიის სრულად გადახდამდე.

მუხლი 9. დამსაქმებლის, დამსაქმებელთა გაერთიანების და დასაქმებულთა გაერთიანების მიერ ჩამოყალიბებულ ჯგუფურ საპენსიო სქემებში მონაწილე დასაქმებულების უპირობო უფლებები დამსაქმებლის მიერ განხორციელებულ საპენსიო შენატანებზე

1. ჯგუფური საპენსიო სქემის ფარგლებში შეიძლება განისაზღვროს მონაწილისთვის საპენსიო აქტივებზე საკუთრების უპირობო უფლებების მინიჭება არაუმეტეს 5-წლიანი შრომითი ურთიერთობების შემდეგ საპენსიო აქტივების იმ ნაწილზე, რომელიც დამსაქმებლის მიერ განხორციელებული საპენსიო შენატანების შედეგია. თუ შრომითი ურთიერთობა ვადამდე შეწყდა, ჯგუფური საპენსიო სქემის ფარგლებში დამსაქმებლის მიერ განხორციელებულ საპენსიო შენატანებზე მონაწილე დასაქმებულს უპირობო უფლებები მიენიჭება ეტაპობრივად, არანაკლებ შემდეგი პერიოდულობითა და ოდენობებით:

ა) 20% − დასაქმების პირველი წლის დასრულების შემდეგ;

ბ) 40% − დასაქმების მეორე წლის დასრულების შემდეგ;

გ) 60% − დასაქმების მესამე წლის დასრულების შემდეგ;

დ) 80% − დასაქმების მეოთხე წლის დასრულების შემდეგ;

ე) 100% − დასაქმების მეხუთე წლის დასრულების შემდეგ.

2. საქართველოს ორგანული კანონის „საქართველოს შრომის კოდექსი“ 46-ე მუხლის შესაბამისად განსაზღვრული შრომითი ურთიერთობის შეჩერების პერიოდი, მიუხედავად ანაზღაურებისა, ჩაითვლება უპირობო უფლებების მინიჭების პერიოდში.

3. ჯგუფური საპენსიო სქემა შეიძლება ითვალისწინებდეს დამსაქმებლის მიერ განხორციელებულ საპენსიო შენატანებზე მონაწილისთვის უპირობო უფლების მინიჭების ამ მუხლის პირველი პუნქტით განსაზღვრულისგან განსხვავებულ, მაგრამ მისთვის არანაკლებ ხელსაყრელ განრიგს.

4. თუ საპენსიო სქემის წესებით გათვალისწინებული არ არის საპენსიო აქტივებზე უპირობო უფლებების მინიჭების წესი, პირად საპენსიო ანგარიშზე პირველი საპენსიო შენატანების განხორციელების მომენტიდან მონაწილეს ენიჭება დამსაქმებლის მიერ განხორციელებულ საპენსიო შენატანებზე უპირობო უფლება.

5. შრომითი ურთიერთობის შეწყვეტის შემთხვევაში დასაქმებულს უნარჩუნდება შრომითი ურთიერთობის შეწყვეტის მომენტისთვის საპენსიო აქტივებზე ამ კანონის შესაბამისად არსებული ან მინიჭებული უპირობო უფლებები.

6. დამსაქმებელს ეკრძალება, დასაქმებულის მიმართ განახორციელოს მუქარა ან განახორციელოს ისეთი მოქმედება, რომელიც შელახავს საპენსიო აქტივებზე დასაქმებულის უპირობო უფლებას ან ასეთი უფლების განხორციელების შესაძლებლობას.

7. დამსაქმებელს ეკრძალება, შეწყვიტოს დასაქმებულთან შრომითი ურთიერთობა საპენსიო აქტივებზე დასაქმებულის უპირობო უფლების წარმოშობის პრევენციის მიზნით. თუ სასამართლო დაადგენს, რომ შრომითი ურთიერთობა შეწყდა უკანონოდ, შრომითი ურთიერთობის შეწყვეტიდან სასამართლოს მიერ ასეთი გადაწყვეტილების მიღებამდე პერიოდი ჩაითვლება დამსაქმებლის მიერ განხორციელებულ საპენსიო შენატანებზე უპირობო უფლებების მინიჭების პერიოდად.

8. დამსაქმებლის სადამფუძნებლო სტრუქტურის შეცვლის შემთხვევაში, რაც გულისხმობს „მეწარმეთა შესახებ“ საქართველოს კანონით გათვალისწინებულ ნებისმიერი სახის რეორგანიზაციას, აგრეთვე დამსაქმებლის ლიკვიდაციის, გადახდისუუნარობის საქმის წარმოების დაწყების, გაკოტრების ან რეაბილიტაციის პროცესის დაწყების შემთხვევაში დასაქმებული ინარჩუნებს ჯგუფური საპენსიო სქემის ფარგლებში საპენსიო აქტივებზე ამ კანონის შესაბამისად მისთვის მინიჭებულ უპირობო უფლებებს.

9. ჯგუფური საპენსიო სქემის ფარგლებში დამსაქმებლის მიერ განხორციელებული ის საპენსიო შენატანები, რომლებზედაც დასაქმებულს მიენიჭება უპირობო უფლებები, არ შეიძლება დაუბრუნდეს დამსაქმებელს.

მუხლი 10. პროფესიული ორგანიზაციის, დამსაქმებელთა გაერთიანების და დასაქმებულთა გაერთიანების ჯგუფური საპენსიო სქემები

პროფესიული ორგანიზაციის, დამსაქმებელთა გაერთიანებისა და დასაქმებულთა გაერთიანების ჯგუფურ საპენსიო სქემებზე ვრცელდება ამ კანონის მე-8 მუხლით განსაზღვრული მოთხოვნები და პირობები.

თავი III

საპენსიო კომპანიის დაფუძნება და ლიცენზირება

მუხლი 11. საპენსიო კომპანიის დაფუძნება

1. საპენსიო კომპანია შეიძლება ჩამოყალიბდეს სააქციო საზოგადოების ან შეზღუდული პასუხისმგებლობის საზოგადოების ფორმით „მეწარმეთა შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად. საპენსიო კომპანია საპენსიო საქმიანობას ახორციელებს მხოლოდ სამსახურის მიერ ამ კანონის შესაბამისად მისი ლიცენზირების მომენტიდან. საპენსიო კომპანიის ჯგუფური საპენსიო სქემის მონაწილეები შეიძლება იყვნენ მხოლოდ ამ საპენსიო კომპანიის დამფუძნებლის (დამფუძნებლების) წევრები/დასაქმებულები.

2. „მეწარმეთა შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად დაფუძნებული საწარმოს მიერ ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის აღების შესახებ გადაწყვეტილებას იღებს ამ საწარმოს ხმის უფლების მქონე ყველა აქციონერი/პარტნიორი.

3. დამსაქმებლის, დამსაქმებელთა გაერთიანების, დასაქმებულთა გაერთიანებისა და პროფესიული ორგანიზაციის მიერ საპენსიო კომპანიის დასაფუძნებლად აუცილებელია მათი შესაბამისი მართვის ორგანოს გადაწყვეტილება.

მუხლი 12. საპენსიო კომპანიის წესდება

1. საპენსიო კომპანიის ამ მუხლის შესაბამისად შედგენილი წესდება საპენსიო კომპანიის ლიცენზირებისთვის სავალდებულო დოკუმენტია.

2. საქართველოში დაფუძნებული საპენსიო კომპანიის წესდება არ უნდა შეიცავდეს დებულებას, რომელიც:

ა) ეწინააღმდეგება ამ კანონს ან საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილ მოთხოვნებს;

ბ) არასამართლიანია საპენსიო სქემების მონაწილეების ინტერესებთან მიმართებით.

3. საქართველოში დაფუძნებული საპენსიო კომპანიის სადამფუძნებლო დოკუმენტი უნდა შეიცავდეს სულ მცირე შემდეგ მონაცემებს ან/და ინფორმაციას:

ა) საპენსიო კომპანიის სახელწოდებას;

ბ) საპენსიო კომპანიის მიზნისა და სამიზნე ჯგუფის შესახებ;

გ) საპენსიო კომპანიის წესდებაში ცვლილების შეტანის წესებისა და პროცედურის შესახებ;

დ) საპენსიო მომსახურების მიწოდების განუსაზღვრელი ვადის შესახებ;

ე) საპენსიო კომპანიის მართვის ორგანოების ფუნქციებისა და უფლება-მოვალეობების აღწერას;

ვ) საპენსიო აქტივების სამართავად დაქირავებული აქტივების მმართველი კომპანიისა და მზღვეველის ჩანაცვლების პირობების თაობაზე, ხოლო მათი ჩანაცვლების შემთხვევაში − მონაწილეების დაცვის გარანტიებისა და მექანიზმების შესახებ;

ზ) სპეციალიზებული დეპოზიტარის ჩანაცვლების პირობების თაობაზე, ხოლო მისი ჩანაცვლების შემთხვევაში − მონაწილეების დაცვის გარანტიებისა და მექანიზმების შესახებ.

მუხლი 13. საპენსიო კომპანიის მართვა და ხელმძღვანელობა

1. საპენსიო კომპანიის მართვის ორგანოებია: საერთო კრება, სამეთვალყურეო საბჭო და ხელმძღვანელი ორგანო.

2. საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭოსა და ხელმძღვანელი ორგანოს წევრები ამ კანონის მიზნებისთვის არიან ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირები საპენსიო სქემების მონაწილეების მიმართ და ვალდებული არიან დაიცვან და შეასრულონ ამ კანონით განსაზღვრული ყველა მოთხოვნა და ვალდებულება.

3. საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭოსა და ხელმძღვანელი ორგანოს ყველა წევრი უნდა აკმაყოფილებდეს სამსახურის მიერ დადგენილ შესაფერისობის კრიტერიუმებს.

4. გარდა „მეწარმეთა შესახებ“ საქართველოს კანონით გათვალისწინებული ფუნქცია-მოვალეობებისა, საპენსიო კომპანიის წესდებით უნდა განისაზღვროს საპენსიო კომპანიის მართვის ორგანოებს (სამეთვალყურეო საბჭოსა და ხელმძღვანელ ორგანოს) შორის ფუნქცია-მოვალეობების გადანაწილება. ეს წესდება სულ მცირე უნდა შეიცავდეს შემდეგ ფუნქცია-მოვალეობებს:

ა) საბანკო ანგარიშის გახსნას კომერციულ ბანკში, მათ შორის, საპენსიო შენატანების განსახორციელებლად;

ბ) სპეციალიზებული დეპოზიტარის (დეპოზიტარების) და აქტივების მმართველი კომპანიის (კომპანიების) ან/და მზღვეველის (მზღვეველების) შერჩევას;

გ) ხელშეკრულებების შეთანხმებასა და გაფორმებას აქტივების მმართველ კომპანიასთან (კომპანიებთან) ან/და მზღვეველთან (მზღვეველებთან), სპეციალიზებულ დეპოზიტარსა და საინვესტიციო ან ადმინისტრაციული საქმიანობის განსახორციელებლად საჭირო ნებისმიერი მომსახურების ან/და საქონლის მიმწოდებელ პირებთან;

დ) ხელშეკრულებების შეთანხმებასა და გაფორმებას საბუღალტრო, აუდიტორული, იურიდიული, აქტუარული მომსახურებებისა და საპენსიო კომპანიისთვის საჭირო სხვა მომსახურების გამწევ პირებთან;

ე) აქტივების მმართველი კომპანიისგან (კომპანიებისგან) ან/და მზღვეველისგან (მზღვეველებისგან), სპეციალიზებული დეპოზიტარისგან (დეპოზიტარებისგან) და სხვა მომსახურების გამწევი პირებისგან საპენსიო კომპანიის სახელით განხორციელებული ნებისმიერი გარიგების შესახებ ნებისმიერი ინფორმაციის, მათ შორის, საპენსიო კომპანიის მფლობელობაში არსებული აქციების/წილების შესაბამისად განხორციელებული ხმის უფლების თაობაზე ინფორმაციის, მოთხოვნას, მიღებას და განხილვას;

ვ) საინვესტიციო პოლიტიკისა და რისკის მართვის პოლიტიკის დოკუმენტების მიღებას და დამტკიცებას საპენსიო კომპანიის მიერ რეგისტრირებული თითოეული საპენსიო სქემისთვის;

ზ) აქტივების მმართველ კომპანიასთან, მზღვეველთან, სპეციალიზებულ დეპოზიტარსა და სხვა საპენსიო მომსახურების გამწევ პირებთან შესაბამისი ხელშეკრულებების შეწყვეტას და მათი ჩანაცვლების უზრუნველყოფას;

თ) პირადი საპენსიო ანგარიშის შექმნისა და ფუნქციონირების მექანიზმების შემუშავებას და დანერგვას;

ი) საპენსიო კომპანიის საქმიანობისთვის აუცილებელი დაზღვევის და უძრავი ქონების ან მოძრავი ქონების (მათ შორის, აღჭურვილობის ან პროგრამული უზრუნველყოფის) შეძენისა და განკარგვის ხელშეკრულებების, მათ შორის, იჯარის, ქირავნობის ხელშეკრულებების, შეთანხმებას და გაფორმებას;

კ) საპენსიო კომპანიის ხელმძღვანელი ორგანოს სტრუქტურის ჩამოყალიბებას, საპენსიო კომპანიის წარმომადგენლობაზე უფლებამოსილი პირების განსაზღვრას, საპენსიო კომპანიის თანამშრომლების დაქირავებას და კონკურენტუნარიანი საკომპენსაციო სტრუქტურის ჩამოყალიბებას;

ლ) საპენსიო აქტივების ინვესტირებასთან დაკავშირებული აქტივების მართვის გონივრული გადასახდელების, მათ შორის, საპენსიო აქტივების გადაცემის საფასურის, საპენსიო აქტივების მართვის საფასურის და საპენსიო აქტივების მართვის შედეგების საფასურის, განსაზღვრას;

მ) საპენსიო სქემის წესების განსაზღვრას და დამტკიცებას;

ნ) ამ კანონით გათვალისწინებული სხვა ვალდებულებების შესრულებას.

მუხლი 14. საპენსიო კომპანიის ლიცენზირება

1. საპენსიო კომპანიას ეკრძალება საპენსიო საქმიანობის განხორციელება საქართველოში ან მისი ფარგლების გარეთ სამსახურის მიერ გაცემული ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გარეშე.

2. ამ კანონის შესაბამისად, საქართველოში საპენსიო კომპანია შეიძლება დააფუძნოს:

ა) დამსაქმებელმა;

ბ) დამსაქმებელთა გაერთიანებამ;

გ) დასაქმებულთა გაერთიანებამ;

დ) პროფესიულმა ორგანიზაციამ.

3. აქტივების მმართველ კომპანიასა და მზღვეველს უფლება აქვთ, საკუთარი დასაქმებულების პენსიით უზრუნველსაყოფად დაარეგისტრირონ საპენსიო სქემები საპენსიო კომპანიის დაფუძნების გარეშე იმ პირობით, რომ საპენსიო სქემის მართვასა და საპენსიო აქტივებთან დაკავშირებული ნებისმიერი საქმიანობა განხორციელდება მათი სხვა საქმიანობისგან დამოუკიდებლად და დაცული იქნება ამ კანონის ყველა მოთხოვნა.

მუხლი 15. უცხოური საპენსიო ორგანიზაცია

1. უცხოური საპენსიო ორგანიზაცია უფლებამოსილია ამ კანონის შესაბამისად საქართველოში დაარეგისტრიროს საპენსიო სქემა მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ მას აქვს სათანადო უცხოური საზედამხედველო ორგანოს შესაბამისი ნებართვა და მისი საქმიანობა ექვემდებარება პრუდენციულ რეგულირებას კეთილსაიმედოობის, დაცულობისა და გამჭვირვალობის სტანდარტების გათვალისწინებით.

2. უცხოური საპენსიო ორგანიზაცია უფლებამოსილია დამატებითი ლიცენზირების გარეშე, სამსახურის მიერ აღიარების საფუძველზე და „მეწარმეთა შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად დაარსებული ფილიალის მეშვეობით საქართველოში დაარეგისტრიროს საპენსიო სქემა და განახორციელოს ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობა. სამსახური განსაზღვრავს უცხოური საპენსიო ორგანიზაციის აღიარების და ცალკეული მოთხოვნების შესრულებისგან გათავისუფლების პროცედურასა და წესს.

მუხლი 16. საპენსიო კომპანიის ლიცენზირების პირობები

ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის მოსაპოვებლად ლიცენზიის მაძიებელმა სამსახურს, „ლიცენზიებისა და ნებართვების შესახებ“ საქართველოს კანონის მე-9 მუხლით გათვალისწინებული დოკუმენტების გარდა, უნდა წარუდგინოს შემდეგი დოკუმენტები და ინფორმაცია:

ა) ლიცენზიის მაძიებლის სადამფუძნებლო დოკუმენტები, მათ შორის, წესდება, ამ კანონის მოთხოვნების გათვალისწინებით;

ბ) ლიცენზიის მაძიებლის მნიშვნელოვანი წილის მფლობელი აქციონერების/პარტნიორების საიდენტიფიკაციო დოკუმენტები და ინფორმაცია;

გ) ლიცენზიის მაძიებლის მართვის ორგანოების წევრების საიდენტიფიკაციო დოკუმენტები, აგრეთვე ინფორმაცია და დოკუმენტები, რომლებიც ადასტურებს, რომ ისინი აკმაყოფილებენ სამსახურის მიერ დადგენილ შესაფერისობის კრიტერიუმებს საპენსიო კომპანიის ჯანსაღი და კეთილგონივრული მართვის საჭიროების გათვალისწინებით;

დ) ლიცენზიის მაძიებლის ხელმძღვანელი ორგანოს წევრების შესახებ ინფორმაცია და დოკუმენტები, რომლებიც ადასტურებს მათ საკმარისად კარგ რეპუტაციასა და საკმარის გამოცდილებას;

ე) იურიდიული პირებისა და ფიზიკური პირების სია, რომლებსაც აქვთ მჭიდრო კავშირი, რომლებიც აკონტროლებენ ან კონტროლდებიან ლიცენზიის მაძიებლის დამფუძნებლის (დამფუძნებლების), ლიცენზიის მაძიებლის სამეთვალყურეო საბჭოს წევრების ან/და ლიცენზიის მაძიებლის ხელმძღვანელი ორგანოს წევრების მიერ;

ვ) ლიცენზიის მაძიებელსა და აქტივების მმართველ კომპანიას ან მზღვეველს შორის დასადები ხელშეკრულების ნიმუში/პროექტი, აგრეთვე დოკუმენტი, რომელიც ადასტურებს აქტივების მმართველი კომპანიის უფლებას, განახორციელოს შესაბამისი საქმიანობა;

ზ) ლიცენზიის მაძიებლის მნიშვნელოვანი წილის მფლობელი იურიდიული პირის − აქციონერის/პარტნიორის ბოლო ფინანსური წლის აუდიტირებული ფინანსური ანგარიშგება ან ნახევარი წლის აუდიტირებული ფინანსური ანგარიშგება, თუ ბოლო აუდიტირებული ფინანსური ანგარიშგების თარიღიდან ლიცენზიის შესახებ განაცხადის წარდგენის თარიღამდე 6 თვეზე მეტია გასული. თუ ამ იურიდიული პირის დაფუძნებიდან გასული არ არის 6 თვე, იგი სამსახურს მხოლოდ არააუდიტირებულ მიმდინარე ბალანსს წარუდგენს;

თ) დოკუმენტები, რომლებიც ადასტურებს, რომ ლიცენზიის მაძიებელ კომპანიას აქვს საკმარისი ოდენობის საკუთარი კაპიტალი მომდევნო 2 წლის განმავლობაში საოპერაციო, ადმინისტრაციული და საქმიანობის განხორციელებისთვის საჭირო სხვა ხარჯების დასაფინანსებლად. საკუთარი კაპიტალის ოდენობის განსაზღვრის მინიმალურ მოთხოვნებსა და წესს ადგენს სამსახური;

ი) საქართველოში ლიცენზირებული საბანკო დაწესებულების (დაწესებულებების) მიერ გაცემული შესაბამისი დოკუმენტი დამფუძნებლების მიერ მინიმალური კაპიტალის ფულადი ფორმით სრულად შევსებისა და ამ ფულადი თანხის საბანკო ანგარიშზე (ანგარიშებზე) განთავსების შესახებ, რომლის მინიმალურ ოდენობას ნორმატიული აქტის საფუძველზე ადგენს სამსახური;

კ) საქმიანობის დაწყებიდან მომდევნო 2 წლის საოპერაციო გეგმა, სამსახურის მიერ დადგენილი ძირითადი მონაცემებისა და ფორმის შესაბამისად;

ლ) სალიცენზიო მოსაკრებლის გადახდის დამადასტურებელი დოკუმენტი „სალიცენზიო და სანებართვო მოსაკრებლების შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად.

მუხლი 17. საპენსიო კომპანიისთვის ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გაცემაზე ან აღიარებაზე უარის თქმის საფუძვლები

1. სამსახურის მიერ საპენსიო კომპანიისთვის ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გაცემაზე ან აღიარებაზე უარის თქმის საფუძვლებია:

ა) ლიცენზიის მისაღებად წარდგენილი დოკუმენტები არ შეესაბამება ამ კანონის ან მის საფუძველზე გამოცემული ნორმატიული აქტებით დადგენილ მოთხოვნებსა და პირობებს;

ბ) საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭოს ან ხელმძღვანელი ორგანოს წევრები არ აკმაყოფილებენ შესაფერისობის კრიტერიუმებს ან არ აქვთ საკმარისი გამოცდილება, განავითარონ და განსაზღვრონ საპენსიო სქემების საინვესტიციო სტრატეგია, რომელსაც აქტივების მმართველი კომპანიები და მზღვეველები განახორციელებენ;

გ) საპენსიო კომპანიის მიერ შერჩეული აქტივების მმართველი კომპანია ან მზღვეველი, მათ შორის, უცხოური აქტივების მმართველი კომპანია ან უცხოური სადაზღვევო ორგანიზაცია, ვერ აკმაყოფილებს საპენსიო აქტივების მართვის საქმიანობისთვის აუცილებელ კრიტერიუმებს შესაბამისი კანონმდებლობით გათვალისწინებული წესებისა და მოთხოვნების შესაბამისად;

დ) უცხოური საპენსიო ორგანიზაციის შემთხვევაში − უცხო ქვეყანა, სადაც უცხოური საპენსიო ორგანიზაცია არის დაფუძნებული, შედის ფინანსური ქმედების სპეციალური ჯგუფის (FATF) მიერ დამტკიცებულ არაკოოპერირებადი (არამოთანამშრომლე) ქვეყნებისა და ტერიტორიების ნუსხაში;

ე) უცხოური საპენსიო ორგანიზაციის შემთხვევაში − უცხოური საპენსიო ორგანიზაცია უფლებამოსილი არ არის ან მას შეჩერებული აქვს უფლებამოსილება, განახორციელოს საპენსიო საქმიანობა იმ ქვეყანაში, სადაც ის რეგისტრირებულია/დაფუძნებულია;

ვ) მჭიდრო კავშირმა შესაძლოა შეაფერხოს სამსახურის მიერ საზედამხედველო ფუნქციების ეფექტიანი შესრულება;

ზ) არსებობს საპენსიო კომპანიის ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გაცემაზე ან აღიარებაზე უარის თქმის კანონით გათვალისწინებული სხვა საფუძვლები.

2. სამსახური ვალდებულია შესაბამისი განაცხადის მიღებიდან 30 სამუშაო დღის ვადაში მიიღოს გადაწყვეტილება ლიცენზიის გაცემის/აღიარების ან ლიცენზიის გაცემაზე/აღიარებაზე უარის თქმის შესახებ. აღნიშნული განაცხადის დაკმაყოფილებაზე უარის თქმის შემთხვევაში სამსახური განმცხადებელს დაუყოვნებლივ წერილობით აცნობებს დასაბუთებულ უარს.

მუხლი 18. ვადების ათვლა და სამსახურისთვის დოკუმენტების წარდგენის წესი

1. ამ კანონით განსაზღვრული ვადების ათვლისას არ გაითვალისწინება პერიოდი, რომლის განმავლობაშიც განმცხადებელს სამსახურის მითითებით უნდა წარედგინა განაცხადის განხილვისთვის საჭირო დამატებითი დოკუმენტაცია ან ინფორმაცია. ასეთ შემთხვევაში განაცხადის განხილვის ვადის დინება განახლდება შესაბამისი დოკუმენტის ან ინფორმაციის წარდგენისთანავე.

2. სამსახურს უნდა წარედგინოს ამ კანონით გათვალისწინებული ნებისმიერი დოკუმენტის დედანი ან მისი სათანადო წესით დამოწმებული ასლი.

მუხლი 19. საპენსიო კომპანიასთან დაკავშირებული ცვლილებების განხორციელება

1. საპენსიო კომპანია ვალდებულია სამსახურს წინასწარ შეატყობინოს საპენსიო კომპანიასთან დაკავშირებული ნებისმიერი ცვლილების განხორციელების შესახებ, თუ ეს ცვლილება შეეხება საპენსიო კომპანიის ლიცენზირების პირობებს.

2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული ცვლილების განხორციელება დასაშვებია, თუ სამსახური შესაბამისი შეტყობინების მიღებიდან 15 სამუშაო დღის ვადაში განმცხადებელს არ აცნობებს ცვლილების განხორციელებაზე უარის თქმის შესახებ. აუცილებლობის შემთხვევაში ეს ვადა შეიძლება გაგრძელდეს არაუმეტეს 15 სამუშაო დღით, რის შესახებაც სამსახური წინასწარ აცნობებს განმცხადებელს.

მუხლი 20. ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის განმახორციელებელი სუბიექტების რეესტრი

1. სამსახური ვალდებულია შექმნას და აწარმოოს ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის განმახორციელებელი სუბიექტების რეესტრი და თავისი ოფიციალური ვებგვერდის საშუალებით საჯარო გახადოს მათ შესახებ ინფორმაცია.

2. თითოეულ ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის განმახორციელებელ სუბიექტს რეესტრში უნდა მიენიჭოს შესაბამისი კოდი.

3. ამ მუხლით გათვალისწინებულ რეესტრში აღნიშნული უნდა იყოს თითოეული ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის განმახორციელებელი სუბიექტის საიდენტიფიკაციო მონაცემები, მის მიერ დაქირავებული აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარის სახელწოდებები, ინფორმაცია ცვლილებების შესახებ (ასეთის არსებობის შემთხვევაში), აგრეთვე ინფორმაცია შესაბამისი სუბიექტის მიმართ ლიკვიდაციის ან საქმიანობის შეწყვეტის ნებისმიერი ფორმის მიმდინარეობის თაობაზე და საქართველოს კანონმდებლობით გათვალისწინებული სხვა ინფორმაცია.

4. მარეგისტრირებელი ორგანო უფლებამოსილია „საჯარო რეესტრის შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად, რეგისტრაციისას დაეყრდნოს სამსახურის მიერ წარმოებულ ამ მუხლით გათვალისწინებულ რეესტრს.

მუხლი 21. უცხოური საპენსიო ორგანიზაციის აღიარების პირობები

1. სამსახური უფლებამოსილია უცხოური საპენსიო კომპანია აღიაროს საქართველოში საპენსიო სქემების განხორციელებაზე უფლებამოსილად, თუ:

ა) შესაბამისმა უცხოურმა საზედამხედველო ორგანომ გასცა შესაბამისი საქმიანობის ლიცენზია/ნებართვა და მისი საქმიანობა სათანადოდ რეგულირდება შესაბამისი ქვეყნის კანონმდებლობით;

ბ) უცხო ქვეყანა, სადაც უცხოური საპენსიო ორგანიზაცია არის დაფუძნებული, არ შედის ფინანსური ქმედების სპეციალური ჯგუფის (FATF) მიერ დამტკიცებულ არაკოოპერირებადი (არამოთანამშრომლე) ქვეყნებისა და ტერიტორიების ნუსხაში;

გ) უცხოურმა საპენსიო ორგანიზაციამ საქართველოში დააფუძნა ფილიალი „მეწარმეთა შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად.

2. სამსახური უფლებამოსილია ნორმატიული აქტით დაადგინოს უცხოური საპენსიო ორგანიზაციის აღიარების წესი და დამატებითი პირობები, რომელთა საფუძველზედაც აღიარებული საპენსიო ორგანიზაციები გათავისუფლდებიან ამ კანონით გათვალისწინებული ცალკეული მოთხოვნების შესრულებისგან, თუ უცხო ქვეყნის კანონმდებლობა, რომელსაც ისინი ექვემდებარებიან, ადგენს სულ მცირე საქართველოში მოქმედ მარეგულირებელი ჩარჩოს ეკვივალენტურ მოთხოვნებს.

თავი IV

საპენსიო სქემის რეგისტრაცია

მუხლი 22. საპენსიო სქემის რეგისტრაცია

1. აქტივების მმართველ კომპანიას, მზღვეველსა და საპენსიო კომპანიას უფლება აქვთ, დააფუძნონ ერთზე მეტი საპენსიო სქემა. თითოეული საპენსიო სქემა უნდა დარეგისტრირდეს სამსახურში.

2. აქტივების მმართველმა კომპანიამ და მზღვეველმა ინდივიდუალური საპენსიო სქემის რეგისტრაციისთვის სამსახურს უნდა წარუდგინონ შემდეგი დოკუმენტები და ინფორმაცია:

ა) აქტივების მმართველი კომპანიის ან მზღვეველის საქმიანობის შესაბამისი ლიცენზია;

ბ) საპენსიო სქემის წესები;

გ) აქტივების მმართველ კომპანიასთან (ასეთის არსებობის შემთხვევაში) და სპეციალიზებულ დეპოზიტართან გაფორმებული ხელშეკრულებები;

დ) ინდივიდუალური საპენსიო სქემის მონაწილეებთან გასაფორმებელი სტანდარტული ხელშეკრულებისა და სხვა დოკუმენტების ნიმუშები;

ე) საპენსიო სქემის სარეგისტრაციო მოსაკრებლის გადახდის დამადასტურებელი დოკუმენტი „სარეგისტრაციო მოსაკრებლების შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად.

3. აქტივების მმართველმა კომპანიამ, მზღვეველმა და საპენსიო კომპანიამ ჯგუფური საპენსიო სქემის რეგისტრაციისთვის სამსახურს უნდა წარუდგინონ შემდეგი დოკუმენტები და ინფორმაცია:

ა) ჯგუფის აღწერა, რომლის უზრუნველსაყოფადაც რეგისტრირდება საპენსიო სქემა;

ბ) საპენსიო კომპანიის მიერ ჯგუფური საპენსიო სქემის რეგისტრაციის შემთხვევაში − მისი სადამფუძნებლო დოკუმენტაცია;

გ) აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის შესაბამისი ლიცენზია;

დ) ჯგუფური საპენსიო სქემის განმახორციელებელ საპენსიო კომპანიასთან, შესაბამის აქტივების მმართველსა და მზღვეველთან მჭიდრო კავშირში მყოფი ყველა პირის სია და მათი კავშირების ხასიათი;

ე) საპენსიო სქემის წესები, მათ შორის, ისეთი ჯგუფური საპენსიო სქემის შემთხვევაში, რომლის ფარგლებშიც დამსაქმებელი ახორციელებს საპენსიო შენატანებს, დამსაქმებლისა და დასაქმებულის მიერ საპენსიო შენატანების გადახდის მარეგულირებელი წესები (მათ შორის, საპენსიო შენატანების ფორმა ხელფასის პროცენტის თუ ნომინალური თანხის სახით, გადახდის პერიოდულობა, საპენსიო აქტივებზე უპირობო უფლებების მინიჭების წესები, პირად საპენსიო ანგარიშებთან, მონაწილეების/ბენეფიციარების განცხადებებსა და პენსიების გადახდასთან დაკავშირებული წესები და სხვა);

ვ) ერთობლივი ხელშეკრულებები, საჭიროების შემთხვევაში;

ზ) აქტივების მმართველ კომპანიასთან, მზღვეველსა და სპეციალიზებულ დეპოზიტართან გაფორმებული ხელშეკრულებები;

თ) ჯგუფური საპენსიო სქემის მონაწილეებთან გასაფორმებელი სტანდარტული ხელშეკრულებისა და სხვა დოკუმენტების ნიმუშები;

ი) საპენსიო სქემის სარეგისტრაციო მოსაკრებლის გადახდის დამადასტურებელი დოკუმენტი „სარეგისტრაციო მოსაკრებლების შესახებ“ საქართველოს კანონის შესაბამისად.

4. სამსახური ვალდებულია შესაბამისი განაცხადის მიღებიდან 30 სამუშაო დღის ვადაში მიიღოს გადაწყვეტილება რეგისტრაციის თაობაზე ან რეგისტრაციაზე უარის თქმის შესახებ. რეგისტრაციაზე უარის თქმის შემთხვევაში სამსახური განმცხადებელს დაუყოვნებლივ წერილობით აცნობებს დასაბუთებულ უარს.

5. სამსახურს უფლება აქვს, განმცხადებელს მოსთხოვოს დამატებითი ინფორმაციის ან დოკუმენტაციის წარდგენა. ამ შემთხვევაში მოქმედებს ამ კანონის მე-18 მუხლის პირველი პუნქტით დადგენილი ვადების ათვლის წესი.

6. სამსახურს უფლება აქვს, საჭიროების შემთხვევაში გამოიკვლიოს რეგისტრაციასთან დაკავშირებული ნებისმიერი საკითხი.

თავი V

სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურება საპენსიო სქემებისთვის

მუხლი 23. დამოუკიდებელი სპეციალიზებული დეპოზიტარის მოთხოვნა

1. ყველა რეგისტრირებულმა საპენსიო სქემამ უნდა ისარგებლოს შესაბამისად უფლებამოსილი სპეციალიზებული დეპოზიტარების მომსახურებით. სპეციალიზებული დეპოზიტარი ვალდებულია იმოქმედოს კეთილსინდისიერად, სამართლიანად, პროფესიონალურად, დამოუკიდებლად და მხოლოდ მონაწილეების ინტერესების სასარგებლოდ.

2. მონაწილეების საპენსიო აქტივების დაცვის უზრუნველსაყოფად და ინტერესთა კონფლიქტის თავიდან ასაცილებლად აქტივების მართვის მომსახურება და სპეციალიზებული დეპოზიტარების მომსახურება ერთსა და იმავე საპენსიო სქემისთვის არ უნდა გასწიოს ერთმა და იმავე პირმა ან არ უნდა გასწიონ მჭიდროდ დაკავშირებულმა პირებმა.

3. მზღვეველს შეუძლია გასწიოს აქტივების მართვის მომსახურება მის მიერ დაარსებული საპენსიო სქემებისთვის.

4. საპენსიო კომპანია უნდა სარგებლობდეს ერთმანეთისგან იურიდიულად დამოუკიდებელი აქტივების მმართველი კომპანიებისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარების მომსახურებით, რომლებიც არ უნდა იყვნენ ერთი და იმავე სუბიექტის ან ერთმანეთთან მჭიდროდ დაკავშირებული სუბიექტების საკუთრებაში ან მმართველობის ქვეშ.

მუხლი 24. სპეციალიზებული დეპოზიტარის ფუნქციების შესრულებაზე უფლებამოსილი იურიდიული პირები

1. საპენსიო სქემის დამფუძნებელი აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭო ან/და ხელმძღვანელი ორგანო უზრუნველყოფს, რომ თითოეული საპენსიო სქემის ფარგლებში დაინიშნოს ერთი ან ერთზე მეტი სპეციალიზებული დეპოზიტარი ამ კანონისა და საქართველოს სხვა საკანონმდებლო და კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტების შესაბამისად.

2. სპეციალიზებული დეპოზიტარი უნდა დაინიშნოს წერილობითი ხელშეკრულების საფუძველზე. ეს ხელშეკრულება, სხვა საკითხებთან ერთად, არეგულირებს იმ ინფორმაციის ცვლას, რომელიც აუცილებელია სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიერ საკუთარი ფუნქციების ამ კანონის შესაბამისად შესასრულებლად.

3. სპეციალიზებული დეპოზიტარი შეიძლება იყოს საქართველოში ლიცენზირებული კომერციული ბანკი ან საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად ლიცენზირებული სხვა იურიდიული პირი, რომელსაც უფლება აქვს, განახორციელოს ფინანსური ინსტრუმენტების შენახვის მომსახურება.

მუხლი 25. სპეციალიზებული დეპოზიტარების ფუნქციები და მოვალეობები

1. საპენსიო სქემის მომსახურე სპეციალიზებული დეპოზიტარი მოქმედებს საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად და ასრულებს სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურების ხელშეკრულებით მისთვის დაკისრებულ მოვალეობებს.

2. სპეციალიზებული დეპოზიტარი ვალდებულია:

ა) შეინახოს და აწარმოოს საპენსიო სქემის საპენსიო აქტივების შემადგენელი ფინანსური ინსტრუმენტების გამჭვირვალე, უსაფრთხო და ხელმისაწვდომი ჩანაწერები, აგრეთვე სხვა აქტივების ჩანაწერები, რომლებიც არ შეიძლება ინახებოდეს სპეციალიზებულ დეპოზიტართან მარეგულირებელი წესებისა და საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად;

ბ) შეაჯეროს ყველა ანგარიში, აწარმოოს თითოეული საპენსიო სქემის საპენსიო აქტივების გამოცალკევებული ანგარიში და უზრუნველყოს ასეთი საპენსიო აქტივების სააღრიცხვო გამიჯვნა;

გ) უზრუნველყოს საპენსიო სქემის ფულადი ნაკადების სათანადო მონიტორინგი, მათ შორის, უზრუნველყოს მონაწილეების მიერ ან მათი სახელით განხორციელებული ყველა გადახდის მიღება და საპენსიო აქტივების მდგენელი ყველა სხვა შემოსული თანხის ასახვა აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის მიერ შერჩეული კომერციული ბანკის შესაბამის საბანკო ანგარიშებზე;

დ) სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურების ხელშეკრულების ფარგლებში შეასრულოს აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის მითითებები, თუ ისინი არ ეწინააღმდეგება მარეგულირებელ კანონმდებლობას, სადამფუძნებლო დოკუმენტსა და საინვესტიციო პოლიტიკას;

ე) უზრუნველყოს, რომ საპენსიო აქტივებთან დაკავშირებული გადახდები განხორციელდეს დროულად;

ვ) აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის მიერ ამ კანონის ან მის საფუძველზე გამოცემული ნორმატიული აქტის ან საინვესტიციო მოთხოვნების არსებითი დარღვევის შესახებ ხელმისაწვდომი ინფორმაცია მიღებისთანავე, დაუყოვნებლივ აცნობოს სამსახურს;

ზ) შეასრულოს საქართველოს ეროვნული ბანკის ნორმატიული აქტითა და სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურების ხელშეკრულებით გათვალისწინებული სხვა ფუნქციები.

3. სპეციალიზებული დეპოზიტარი არის ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირი და შესაბამისად პასუხისმგებელია აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის, აგრეთვე მონაწილისა და ბენეფიციარის წინაშე.

4. დეპონირებული ფინანსური ინსტრუმენტის დაკარგვის შემთხვევაში სპეციალიზებული დეპოზიტარი ვალდებულია საპენსიო სქემის დამფუძნებელ აქტივების მმართველ კომპანიას, მზღვეველს ან საპენსიო კომპანიას დაუყოვნებლივ დაუბრუნოს იმავე ტიპის ფინანსური ინსტრუმენტი ან შესაბამისი თანხა. სპეციალიზებულ დეპოზიტარს პასუხისმგებლობა არ დაეკისრება, თუ იგი დაამტკიცებს, რომ დეპონირებული ფინანსური ინსტრუმენტის დაკარგვა გამოწვეული იყო დაუძლეველი ძალით, რომელიც მის კონტროლს არ ექვემდებარებოდა, და დამდგარი შედეგი გარდაუვალი იქნებოდა, მიუხედავად გამოყენებული ყველა გონივრული ძალისხმევისა.

5. ამ მუხლის მე-4 პუნქტით გათვალისწინებული შემთხვევების გარდა, სპეციალიზებული დეპოზიტარი საპენსიო სქემის დამფუძნებელი აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის, აგრეთვე მონაწილისა და ბენეფიციარის წინაშე პასუხისმგებელია ნებისმიერი სხვა ზარალისთვის, რომელიც მათ მიადგათ მისი გაუფრთხილებლობით ან ამ კანონით ან ამ კანონის საფუძველზე გამოცემული კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტებით გათვალისწინებული ვალდებულებების მის მიერ განზრახ არაჯეროვანი შესრულების შედეგად.

6. ამ მუხლის მე-4 და მე-5 პუნქტებით გათვალისწინებულ სპეციალიზებული დეპოზიტარის პასუხისმგებლობაზე გავლენას არ ახდენს სპეციალიზებული დეპოზიტარის ფუნქციების მესამე პირისთვის გადაცემა.

7. დაუშვებელია ამ მუხლის მე-4 და მე-5 პუნქტებით გათვალისწინებული პასუხისმგებლობის გამორიცხვა ან შეზღუდვა შეთანხმების საფუძველზე.

8. საქართველოს ეროვნულ ბანკს უფლება აქვს, ნორმატიული აქტით დააზუსტოს სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიერ ამ მუხლის მე-2 პუნქტით გათვალისწინებული ფუნქციების შესრულების პირობები.

მუხლი 26. ზრუნვის მოვალეობა და ინტერესთა კონფლიქტი

1. საპენსიო სქემის მომსახურე სპეციალიზებული დეპოზიტარი მოქმედებს კეთილსინდისიერად, სამართლიანად, პროფესიონალურად, დამოუკიდებლად და მხოლოდ მონაწილისა და ბენეფიციარის ინტერესებიდან გამომდინარე.

2. არცერთ პირს არ შეუძლია ერთდროულად იმოქმედოს, როგორც აქტივების მმართველმა კომპანიამ და სპეციალიზებულმა დეპოზიტარმა, ერთსა და იმავე საპენსიო სქემასთან მიმართებით.

3. საპენსიო სქემის სპეციალიზებულ დეპოზიტარს ეკრძალება საპენსიო სქემასთან დაკავშირებით ისეთი საქმიანობის განხორციელება, რომელმაც შესაძლებელია წარმოშვას ინტერესთა კონფლიქტი, ერთი მხრივ, სპეციალიზებულ დეპოზიტარსა და, მეორე მხრივ, საპენსიო სქემას, მის დამფუძნებლებს, მონაწილეებს, საპენსიო სქემის საპენსიო აქტივების მმართველ კომპანიას ან/და მზღვეველს შორის. აღნიშნული არ ვრცელდება იმ შემთხვევაზე, როდესაც სპეციალიზებულ დეპოზიტარს საკუთარი დეპოზიტარული ფუნქციები ფუნქციურად და იერარქიულად განცალკევებული აქვს სხვა, პოტენციურად ინტერესთა კონფლიქტის წარმომშობი საქმიანობისგან და იგი სათანადოდ მართავს და აკონტროლებს პოტენციურ ინტერესთა კონფლიქტს და ამგვარი პოტენციური ინტერესთა კონფლიქტი გამჟღავნებულია საპენსიო სქემის დამფუძნებლებისა და მონაწილეებისთვის.

4. საქართველოს ეროვნული ბანკი ნორმატიული აქტით ადგენს პირობებს, რომელთა შესრულების შემთხვევაში მიიჩნევა, რომ სპეციალიზებული დეპოზიტარი შეესაბამება ამ მუხლით დადგენილ მოთხოვნებს.

მუხლი 27. საპენსიო სქემის აქტივების განცალკევება სპეციალიზებული დეპოზიტარის აქტივებისგან

1. სპეციალიზებული დეპოზიტარი საპენსიო სქემის აქტივებს ინახავს საკუთარი აქტივებისა და სხვა კლიენტების აქტივებისგან ან სხვა საპენსიო სქემების აქტივებისგან განცალკევებით. საპენსიო აქტივები, რომლებიც ინახება სპეციალიზებულ დეპოზიტართან ან მესამე პირთან, რომელსაც სპეციალიზებული დეპოზიტარის ფუნქციები მიენიჭა, არ ექვემდებარება აღსრულებას ასეთი სპეციალიზებული დეპოზიტარის ან მესამე მხარის მიმართ წარმოშობილი მოთხოვნების დასაკმაყოფილებლად, აგრეთვე შეტანილი არ იქნება სალიკვიდაციო ან გადახდისუუნარობის მასაში, თუ მათ მიმართ აღძრულია გადახდისუუნარობის, სალიკვიდაციო ან სხვა მსგავსი საქმის წარმოება.

2. სპეციალიზებულ დეპოზიტართან შენახული საპენსიო აქტივები არ შეიძლება გამოყენებულ იქნეს მეორადად სპეციალიზებული დეპოზიტარის ან სპეციალიზებული დეპოზიტარის ფუნქციამინიჭებული მესამე პირის მიერ, როგორც საკუთარი აქტივი, გარდა საქართველოს ეროვნული ბანკის მარეგულირებელი აქტით დადგენილი გამონაკლისი შემთხვევებისა. საპენსიო აქტივების მეორადი გამოყენება გულისხმობს შენახულ საპენსიო აქტივებთან დაკავშირებულ ნებისმიერ გარიგებას, მათ შორის, მათ გადაცემას, გირავნობას, გაყიდვასა და გასესხებას.

მუხლი 28. სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიერ ფინანსური ინსტრუმენტის შენახვა და აღრიცხვა

1. სპეციალიზებული დეპოზიტარი აღრიცხავს ყველა ფინანსურ ინსტრუმენტს, რომლებიც საპენსიო აქტივებს შეადგენს და რომელთა აღრიცხვა შეიძლება სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიერ გახსნილ ფინანსური ინსტრუმენტების ანგარიშზე შესაბამისი ჩანაწერების სახით, და ყველა ფინანსურ ინსტრუმენტს, რომლებიც ფიზიკურად შეიძლება გადაეცეს სპეციალიზებულ დეპოზიტარს შესანახად.

2. სპეციალიზებული დეპოზიტარი უზრუნველყოფს, რომ ყველა ფინანსური ინსტრუმენტი, რომლებიც ექვემდებარება აღრიცხვას სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიერ გახსნილ ფინანსური ინსტრუმენტების ანგარიშზე, დაფიქსირდეს მის მიერ აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის სახელზე გახსნილ ცალკეულ ანგარიშებზე, რის შედეგადაც დგინდება კონკრეტულ საპენსიო სქემასთან ფინანსური ინსტრუმენტების კუთვნილება.

3. სპეციალიზებული დეპოზიტარი ინახავს და აღრიცხავს თითოეული საპენსიო სქემის საპენსიო აქტივებს კონკრეტული საპენსიო სქემის ყველა სხვა აქტივისგან განცალკევებით, რომლებიც გაიგივებული არ იქნება რომელიმე პირად საპენსიო ანგარიშთან, რათა შესაძლებელი იყოს მათი იდენტიფიცირება და მკაფიოდ გამიჯვნა.

4. იმ აქტივებთან მიმართებით, რომლებიც გათვალისწინებული არ არის ამ მუხლის პირველი−მე-3 პუნქტებით, სპეციალიზებული დეპოზიტარი ამოწმებს აქტივების მფლობელის ვინაობას აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის მიერ მიწოდებული ინფორმაციის ან დოკუმენტაციის საფუძველზე და, თუ ეს შესაძლებელია, გარე მტკიცებულებების საფუძველზე.

5. სპეციალიზებული დეპოზიტარი აწარმოებს და მუდმივად აახლებს აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის საკუთრებაში არსებული აქტივების შესახებ ჩანაწერებს.

6. სპეციალიზებული დეპოზიტარი აქტივების მმართველ კომპანიას, მზღვეველს ან საპენსიო კომპანიას წარუდგენს ყველა საპენსიო აქტივის შესახებ ამომწურავ ინვენტარიზაციას შესაბამისი წერილობითი ხელშეკრულებით განსაზღვრული პერიოდულობით.

მუხლი 29. სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიერ ფუნქციების მესამე პირისთვის გადაცემა

1. სპეციალიზებულ დეპოზიტარს უფლება აქვს, განახორციელოს ამ კანონის 28-ე მუხლის პირველი−მე-5 პუნქტებით გათვალისწინებული ფუნქციების დელეგირება.

2. სპეციალიზებული დეპოზიტარი უფლებამოსილია განახორციელოს მესამე პირზე (პირებზე) ფუნქციების დელეგირება ამ მუხლის პირველი პუნქტის საფუძველზე მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ სრულდება ყველა შემდეგი პირობა:

ა) სპეციალიზებული დეპოზიტარი ფუნქციების დელეგირებას არ ახორციელებს ამ კანონის ან მის საფუძველზე გამოცემული ნორმატიული აქტების მოთხოვნების შესრულებისგან თავის ასარიდებლად;

ბ) სპეციალიზებულ დეპოზიტარს შეუძლია დაასაბუთოს, რომ მის მიერ ფუნქციების დელეგირებას ობიექტური საფუძველი აქვს;

გ) სპეციალიზებულმა დეპოზიტარმა სათანადო წინდახედულობა და გონიერება გამოიჩინა მესამე პირის შერჩევისას და მასზე ფუნქციების დელეგირების განხორციელებისას. სპეციალიზებული დეპოზიტარი აგრეთვე ვალდებულია გამოიჩინოს სათანადო წინდახედულობა და გონიერება მესამე პირისა და მესამე პირზე დელეგირებული ფუნქციების შესრულების პერიოდული შემოწმებისას და მონიტორინგისას;

დ) სპეციალიზებული დეპოზიტარი უზრუნველყოფს, რომ მესამე პირი მუდმივად აკმაყოფილებდეს შემდეგ პირობებს:

დ.ა) მესამე პირის სტრუქტურა და კვალიფიკაცია მისთვის შესანახად მინდობილი საპენსიო აქტივების მახასიათებლებისა და კომპლექსურობის ადეკვატური და პროპორციულია;

დ.ბ) მესამე პირი ექვემდებარება პრუდენციულ რეგულირებას, მათ შორის, მინიმალური კაპიტალის მოთხოვნებს, და ზედამხედველობას, აგრეთვე ექვემდებარება პერიოდულ გარე აუდირებას იმის დასადასტურებლად, რომ ფინანსური ინსტრუმენტები მასთან ინახება;

დ.გ) მესამე პირი სპეციალიზებული დეპოზიტარის კლიენტების აქტივებს საკუთარი აქტივებისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარის აქტივებისგან განაცალკევებს იმგვარად, რომ შესაძლებელი იყოს ნებისმიერ დროს მათი, როგორც კონკრეტული სპეციალიზებული დეპოზიტარის კლიენტების აქტივების, აშკარად იდენტიფიცირება;

დ.დ) მესამე პირის მიმართ გადახდისუუნარობის ან ლიკვიდაციის საქმის წარმოების ან სხვა ანალოგიური რეჟიმის მოქმედების შემთხვევაში მასთან შენახული საპენსიო აქტივები ხელმისაწვდომი არ არის მესამე პირის კრედიტორებზე გასანაწილებლად ან მათ სასარგებლოდ რეალიზაციისთვის;

ე) მესამე პირი ასრულებს ამ კანონით გათვალისწინებულ ვალდებულებებს და იცავს ამ კანონით დადგენილ შეზღუდვებს.

მუხლი 30. სპეციალიზებული დეპოზიტარის უფლებამოსილების შეწყვეტის საფუძვლები

1. სპეციალიზებულ დეპოზიტარს საპენსიო სქემისთვის მომსახურების უფლებამოსილება შეუწყდება:

ა) სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურების ხელშეკრულების შეწყვეტისთანავე ამ ხელშეკრულების ან მარეგულირებელი კანონმდებლობის შესაბამისად;

ბ) ამ კანონის შესაბამისად საპენსიო აქტივების მართვაზე აქტივების მმართველი კომპანიის ან მზღვეველის უფლებამოსილების შეწყვეტისთანავე, გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც შეწყვეტის ფარგლებში მიღწეულია შეთანხმება იმავე სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიერ მომსახურების გაწევის შესახებ ახალი აქტივების მმართველი კომპანიის ან მზღვეველის პირობებში, რა შემთხვევაშიც ის ხელახლა ინიშნება სპეციალიზებულ დეპოზიტარად;

გ) სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურების მიმწოდებელი პირის შესაბამისი ლიცენზიის გაუქმებისთანავე;

დ) სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურების მიმწოდებელი პირის ლიკვიდაციის ან გადახდისუუნარობის შესახებ საქმის დაწყებისთანავე;

ე) საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ ამ მუხლის მე-2 პუნქტის შესაბამისად გადაწყვეტილების მიღებისთანავე.

2. საქართველოს ეროვნული ბანკი წყვეტს სპეციალიზებული დეპოზიტარის უფლებამოსილებას, მოემსახუროს ერთ ან ერთზე მეტ საპენსიო სქემას, თუ სპეციალიზებული დეპოზიტარი დაარღვევს ამ კანონის, ფინანსური სექტორის მარეგულირებელი სხვა კანონების, ამ კანონების საფუძველზე გამოცემული ნორმატიული აქტების დებულებებს ან მითითებებს ან აშკარად შეუქმნის საფრთხეს მონაწილისა და ბენეფიციარის ინტერესებს.

3. ამ მუხლის პირველი პუნქტის „ა“ ან „ბ“ ქვეპუნქტის საფუძველზე სპეციალიზებული დეპოზიტარის უფლებამოსილების შეწყვეტის შემთხვევაში სპეციალიზებული დეპოზიტარი აგრძელებს საქმიანობას ახალი სპეციალიზებული დეპოზიტარის დანიშვნამდე. სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიერ მიწოდებული დეპოზიტარული მომსახურება ახალი სპეციალიზებული დეპოზიტარის დანიშვნის თარიღამდე ანაზღაურდება უფლებამოსილების შეწყვეტამდე მოქმედი სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურების ხელშეკრულების პირობების შესაბამისად.

4. თუ ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული მოვლენიდან 30 კალენდარული დღის განმავლობაში არ დაინიშნება ახალი სპეციალიზებული დეპოზიტარი, სამსახურს უფლება აქვს, გააუქმოს საპენსიო სქემის რეგისტრაცია.

თავი VI

მმართველობის სისტემის საკვანძო ფუნქციები

მუხლი 31. ზოგადი მოთხოვნები

1. საპენსიო კომპანიას, მზღვეველსა და აქტივების მმართველ კომპანიას მმართველობის სისტემაში უნდა ჰქონდეთ შემდეგი საკვანძო ფუნქციები: რისკის მართვის ფუნქცია და შიდა აუდიტის ფუნქცია. საკვანძო ფუნქციების შემსრულებელმა პირებმა უნდა უზრუნველყონ აღნიშნული ფუნქციების ეფექტიანად შესრულების შესაძლებლობა ობიექტური, სამართლიანი და დამოუკიდებელი წესით.

2. ამ მუხლით განსაზღვრული საკვანძო ფუნქციები უნდა შესრულდეს ერთმანეთისგან დამოუკიდებლად.

3. საკვანძო ფუნქციებისთვის პასუხისმგებელმა პირებმა ნებისმიერი არსებითი ინფორმაცია და რეკომენდაციები თავიანთი უფლებამოსილების ფარგლებში უნდა აცნობონ საპენსიო კომპანიის, მზღვეველისა და აქტივების მმართველი კომპანიის შესაბამის სამეთვალყურეო საბჭოს, რომელიც განსაზღვრავს სათანადო ზომების მიღების აუცილებლობას. თუ სამეთვალყურეო საბჭო არ იღებს შესაბამის და დროულ ზომებს მაშინ, როდესაც საკვანძო ფუნქციის შემსრულებელი პირის მიერ გამოვლენილია არსებითი რისკები, რომლებიც საფრთხეს უქმნის საპენსიო სქემის მონაწილეების ინტერესებს, ან არსებობს საქართველოს კანონმდებლობის მნიშვნელოვანი და არსებითი დარღვევა, საკუთარი კომპეტენციის ფარგლებში, საკვანძო ფუნქციისთვის პასუხისმგებელი პირი უფლებამოსილია აღნიშნულის შესახებ აცნობოს სამსახურს/საქართველოს ეროვნულ ბანკს. ამ შემთხვევაში საკვანძო ფუნქციის შემსრულებელი პირი სარგებლობს საქართველოს კანონმდებლობით გათვალისწინებული სამართლებრივი დაცვის მექანიზმებით.

მუხლი 32. რისკების მართვა

1. საპენსიო კომპანია, მზღვეველი და აქტივების მმართველი კომპანია ვალდებული არიან საკუთარი საქმიანობების ფარგლებში არსებული საპენსიო სქემების ზომის, ბუნების, მასშტაბისა და კომპლექსურობის პროპორციულად ჰქონდეთ რისკის ეფექტიანად მართვის ფუნქცია. ეს ფუნქცია ორგანიზებული უნდა იყოს იმგვარად, რომ ხელი შეუწყოს რისკის მართვის სისტემის ფუნქციონირებას, რისთვისაც აღნიშნული სუბიექტები ამტკიცებენ შესაბამის სტრატეგიებს, პროცესებსა და ანგარიშგების პროცედურებს, რომლებიც საჭიროა რისკების ინდივიდუალურ და აგრეგირებულ დონეებზე დადგენისთვის, შეფასებისთვის, მონიტორინგისთვის, მართვისა და რეგულარული ანგარიშგებისთვის.

2. რისკების მართვის სისტემა უნდა იყოს ეფექტიანი და სათანადოდ ინტეგრირებული საპენსიო კომპანიის, მზღვეველისა და აქტივების მმართველი კომპანიის ორგანიზაციულ სტრუქტურებსა და გადაწყვეტილების მიღების პროცესში.

3. რისკის მართვის სისტემა საპენსიო კომპანიის, მზღვეველისა და აქტივების მმართველი კომპანიის საქმიანობების ზომის, ბუნების, მასშტაბისა და კომპლექსურობის პროპორციულად უნდა მოიცავდეს სულ მცირე შემდეგ რისკებს:

ა) ანდერაიტინგსა და რეზერვირებას;

ბ) აქტივებისა და ვალდებულების მართვას;

გ) ინვესტიციებს;

დ) ლიკვიდურობის და კონცენტრაციის რისკების მართვას;

ე) საოპერაციო რისკების მართვას;

ვ) რისკების შემცირების მეთოდებს.

მუხლი 33. შიდა აუდიტის ფუნქცია

საპენსიო კომპანია, მზღვეველი და აქტივების მმართველი კომპანია ვალდებული არიან საკუთარი საქმიანობების ფარგლებში არსებული საპენსიო სქემების ზომის, ბუნების, მასშტაბისა და კომპლექსურობის პროპორციულად უზრუნველყონ ეფექტიანი შიდა აუდიტის ფუნქცია. შიდა აუდიტის ფუნქცია უნდა მოიცავდეს შიდა კონტროლის სისტემისა და მართვის სისტემის სხვა ელემენტების სათანადოობისა და ეფექტიანობის შეფასებას, მათ შორის, აუთსორსინგული საქმიანობის შემთხვევაში. შიდა აუდიტის ფუნქცია უნდა იყოს საოპერაციო საქმიანობისგან დამოუკიდებელი და ობიექტური.

მუხლი 34. აუთსორსინგული მომსახურება

1. საპენსიო კომპანიის, მზღვეველისა და აქტივების მმართველი კომპანიის ნებისმიერი საქმიანობა, მათ შორის, საკვანძო ფუნქციები, მთლიანად ან ნაწილობრივ შესაძლებელია გადაეცეს შესაბამის მომსახურების მიმწოდებლებს, რომლებიც ამ საქმიანობების განხორციელებისას/ფუნქციების შესრულებისას იმოქმედებენ მათი სახელით.

2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებულ შემთხვევაში ამ კანონისა და მის საფუძველზე გამოცემული კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტებით გათვალისწინებული ნებისმიერი ვალდებულების შესრულებისთვის სრული პასუხისმგებლობა ეკისრებათ საპენსიო კომპანიას, მზღვეველსა და აქტივების მმართველ კომპანიას.

3. საკვანძო ფუნქციების ან ნებისმიერი სხვა საქმიანობის აუთსორსინგზე გადაცემა არ უნდა იწვევდეს:

ა) საპენსიო კომპანიის, მზღვეველისა და აქტივების მმართველი კომპანიის მართვის სისტემის ხარისხის მნიშვნელოვნად გაუარესებას;

ბ) საოპერაციო რისკების გაუმართლებელ გაზრდას;

გ) საპენსიო კომპანიის, მზღვეველისა და აქტივების მმართველი კომპანიის მიერ საქართველოს კანონმდებლობით გათვალისწინებული ვალდებულებების შესრულებაზე სამსახურის/საქართველოს ეროვნული ბანკის საზედამხედველო პროცესის განხორციელების შეფერხებას;

დ) საპენსიო სქემის მონაწილეებისა და ბენეფიციარებისთვის მომსახურების მიწოდების გაუარესებას.

4. ამ მუხლით გათვალისწინებული აუთსორსინგის შემთხვევაში საპენსიო კომპანია, მზღვეველი და აქტივების მმართველი კომპანია ვალდებული არიან უზრუნველყონ გადაცემული საქმიანობების/ფუნქციების სათანადო განხორციელება/შესრულება აუთსორსინგული მომსახურების მიმწოდებლების შესაბამისი მონიტორინგით როგორც შერჩევის პროცესში, ისე მათი ფუნქციონირების მთელი პერიოდისთვის.

5. საქმიანობებისა და საკვანძო ფუნქციების გადაცემა უნდა განხორციელდეს საპენსიო კომპანიას, მზღვეველსა და აქტივების მმართველ კომპანიას და აუთსორსინგული მომსახურების მიმწოდებლებს შორის დადებული წერილობითი ხელშეკრულების საფუძველზე, რომლითაც მკაფიოდ უნდა განისაზღვროს მხარეებს შორის უფლება-მოვალეობების განაწილება.

6. საპენსიო კომპანია, მზღვეველი და აქტივების მმართველი კომპანია ვალდებული არიან ნებისმიერი საქმიანობის აუთსორსინგული მომსახურების შესახებ დროულად აცნობონ სამსახურს, ხოლო საკვანძო ფუნქციების აუთსორსინგზე გადაცემის შემთხვევაში აღნიშნულის თაობაზე სამსახურს/საქართველოს ეროვნულ ბანკს უნდა ეცნობოს შესაბამისი ხელშეკრულების გაფორმებამდე. სამსახურს/საქართველოს ეროვნულ ბანკს აგრეთვე უნდა ეცნობოს ნებისმიერი შემდგომი მნიშვნელოვანი ცვლილების შესახებ, რომელიც შეეხება აუთსორსინგულ მომსახურებას.

7. სამსახური/საქართველოს ეროვნული ბანკი უფლებამოსილია საპენსიო კომპანიას, მზღვეველს, აქტივების მმართველ კომპანიასა და აუთსორსინგული მომსახურების მომწოდებელს ნებისმიერ დროს მოსთხოვოს ინფორმაცია გადაცემულ საკვანძო ფუნქციებთან ან ნებისმიერ სხვა საქმიანობასთან დაკავშირებით.

მუხლი 35. ანაზღაურების პოლიტიკა

1. საპენსიო კომპანია, მზღვეველი და აქტივების მმართველი კომპანია ვალდებული არიან საკუთარი საქმიანობების ზომის, ბუნების, მასშტაბისა და კომპლექსურობის პროპორციულად განსაზღვრონ ანაზღაურების პოლიტიკა ყველა იმ პირისთვის, რომლებიც ეფექტიანად მართავენ საპენსიო სქემებს, ასრულებენ საკვანძო ფუნქციებს და რომელთა საქმიანობები არსებით ზეგავლენას ახდენს საპენსიო სქემის რისკის პროფილზე. აღნიშნული ანაზღაურების პოლიტიკის შესახებ ინფორმაცია უნდა გასაჯაროვდეს ყოველწლიურად.

2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული ანაზღაურების პოლიტიკის განსაზღვრისას გათვალისწინებული უნდა იქნეს შემდეგი:

ა) ანაზღაურების პოლიტიკა უნდა შემუშავდეს იმგვარად, რომ დაცულ იქნეს საპენსიო სქემის რისკის პროფილი, მიზნები და საპენსიო სქემების მონაწილეებისა და ბენეფიციარების გრძელვადიანი ინტერესები, ფინანსური სტაბილურობა და ხელი შეუწყოს საპენსიო კომპანიის, მზღვეველისა და აქტივების მმართველი კომპანიის რაციონალურ/გონივრულ და ეფექტიან მართვას;

ბ) ანაზღაურების პოლიტიკა უნდა შეესაბამებოდეს საპენსიო სქემების მონაწილეებისა და ბენეფიციარების გრძელვადიან საუკეთესო ინტერესებს;

გ) ანაზღაურების პოლიტიკა უნდა მოიცავდეს ზომებს, რომელთა მიზანია ინტერესთა კონფლიქტის თავიდან აცილება;

დ) საპენსიო კომპანია, მზღვეველი და აქტივების მმართველი კომპანია ვალდებული არიან განსაზღვრონ ანაზღაურების პოლიტიკის ძირითადი პრინციპები და სულ მცირე სამ წელიწადში ერთხელ განაახლონ, აგრეთვე პასუხისმგებელი იყვნენ მისი განხორციელებისთვის;

ე) ანაზღაურების პოლიტიკის მართვა და კონტროლი უნდა განხორციელდეს მკაფიოდ, გამჭვირვალედ და ეფექტიანად.

თავი VII

საპენსიო ფონდი და საპენსიო აქტივების მართვა

მუხლი 36. საპენსიო ფონდი

1. თითოეულ საპენსიო სქემას შეიძლება ჰქონდეს ერთი ან ერთზე მეტი საპენსიო ფონდი.

2. თითოეული საპენსიო ფონდისთვის უნდა არსებობდეს საინვესტიციო პოლიტიკის დოკუმენტი, რომლითაც უნდა განისაზღვროს საპენსიო ფონდის საინვესტიციო პოლიტიკა/საინვესტიციო სტრატეგია, მათ შორის, აქტივები (აქტივების კლასები), რომლებშიც განხორციელდება ინვესტირება, და საპენსიო ფონდის რისკების კონტროლისა და მათი მართვის პოლიტიკა და მიდგომები.

3. საპენსიო ფონდის ფარგლებში არსებული საპენსიო აქტივების ინვესტირება შეიძლება განახორციელოს მხოლოდ აქტივების მმართველმა კომპანიამ ან მზღვეველმა.

მუხლი 37. აქტივების მმართველი კომპანიისა და მზღვეველის, როგორც აქტივების მმართველის, საქმიანობა

1. ამ კანონის შესაბამისად რეგისტრირებული საპენსიო სქემის საპენსიო ფონდის აქტივების მართვისას აქტივების მმართველი კომპანია და მზღვეველი ასრულებენ შემდეგ ფუნქციებს:

ა) პორტფელის მართვას;

ბ) რისკების მართვას.

2. აქტივების მმართველმა კომპანიამ და მზღვეველმა ამ კანონის შესაბამისად დარეგისტრირებული საპენსიო სქემის საპენსიო ფონდის მართვისას დამატებით შეიძლება შეასრულონ შემდეგი ადმინისტრაციული ფუნქციები:

ა) იურიდიული მომსახურება და საბუღალტრო მომსახურება;

ბ) მონაწილეებსა და ბენეფიციარებთან კომუნიკაცია;

გ) აქტივების შეფასება, მათ შორის, აქტივების წმინდა ღირებულების შეფასება, და საგადასახადო დეკლარირება;

დ) მარეგულირებელ კანონმდებლობასთან შესაბამისობის მონიტორინგი;

ე) პირადი საპენსიო ანგარიშების რეესტრის წარმოება;

ვ) პირადი საპენსიო ანგარიშების გახსნა და დახურვა;

ზ) პენსიების გაცემა;

თ) ჩანაწერების წარმოება და შენახვა.

3. ამ კანონით გათვალისწინებული მოთხოვნები, შესაბამისი თავისებურებების გათვალისწინებით, ვრცელდება აქტივების მმართველ კომპანიაზე, საპენსიო კომპანიასა და მზღვეველზე, აგრეთვე საქართველოში აღიარებულ ან ნებადართულ უცხოურ აქტივების მმართველ კომპანიაზე, საპენსიო ორგანიზაციასა და სადაზღვევო ორგანიზაციაზე.

მუხლი 38. საპენსიო აქტივების ინვესტირება

1. საპენსიო აქტივების ინვესტირება შეიძლება განხორციელდეს მხოლოდ ამ კანონის მოთხოვნების და მონაწილეებისა და ბენეფიციარების გრძელვადიანი საუკეთესო ინტერესების შესაბამისად კეთილსაიმედო ინვესტირების პრინციპების დაცვით.

2. კეთილსაიმედო ინვესტირების მიზნებია:

ა) საპენსიო აქტივების უსაფრთხოება;

ბ) საპენსიო აქტივების ძირითადად რეგულირებად ფინანსურ ბაზრებზე ინვესტირება. ინვესტირება ისეთ აქტივებში, რომლებიც სავაჭროდ დაშვებული არ არის რეგულირებად ფინანსურ ბაზრებზე, ნებისმიერ შემთხვევაში უნდა ხორციელდებოდეს მიზანშეწონილი ზღვრების დაცვით;

გ) ინვესტიციების დივერსიფიკაცია იმგვარად, რომ თავიდან იქნეს აცილებული რომელიმე კონკრეტულ აქტივზე, ემიტენტზე ან საწარმოთა ჯგუფზე დამოკიდებულება/კონცენტრაცია და შედეგად შესაბამისი რისკების პორტფელში აკუმულირება;

დ) საპენსიო აქტივების ინვესტირების შედეგად გრძელვადიან პერიოდში ინვესტირების რისკთან ადეკვატური შეფარდებით მათი რეალური ამონაგების მაქსიმალურად გაზრდა;

ე) ადეკვატური ლიკვიდობის შენარჩუნება.

3. აქტივების მმართველი კომპანია, მზღვეველი ან საპენსიო კომპანია ამტკიცებს საინვესტიციო პოლიტიკის დოკუმენტს, რომელიც უნდა შეესაბამებოდეს ამ მუხლის მე-2 პუნქტით გათვალისწინებულ პრინციპებსა და სათანადო კანონმდებლობას. საინვესტიციო პოლიტიკის დოკუმენტით უნდა განისაზღვროს:

ა) ამ კანონის მოთხოვნების დაკმაყოფილების გზები;

ბ) აქტივების სახეები, რომლებშიც შეიძლება საპენსიო აქტივების ინვესტირება, მათ შორის, თითოეული აქტივის კლასისა და თითოეული ემიტენტისთვის ან ერთმანეთთან დაკავშირებული ემიტენტების ჯგუფისთვის მაქსიმალური პოზიცია/მოცულობა, სამსახურის მიერ დადგენილი ლიმიტების ფარგლებში;

გ) საინვესტიციო გადაწყვეტილების მიღების პროცედურები;

დ) რისკის მართვის პოლიტიკის დოკუმენტის ფარგლებში საინვესტიციო რისკების შეფასების, მართვისა და კონტროლის პროცედურები;

ე) საინვესტიციო პოლიტიკის გადახედვის მეთოდები და პროცედურები.

4. აქტივების მმართველი კომპანია, მზღვეველი და საპენსიო კომპანია ვალდებული არიან საპენსიო სქემაში გაწევრებისას მონაწილეებს მიაწოდონ ინფორმაცია საპენსიო სქემის საინვესტიციო პოლიტიკისა და რისკის მართვის პოლიტიკის შესახებ. მონაწილეებს აგრეთვე უნდა ეცნობოთ საინვესტიციო პოლიტიკასა და რისკის მართვის პოლიტიკაში განხორციელებული ნებისმიერი ცვლილების შესახებ.

5. აქტივების მმართველი კომპანია ან მზღვეველი, რომელიც საპენსიო სქემის ფარგლებში არსებული საპენსიო აქტივების ინვესტირებას ახორციელებს, ვალდებულია:

ა) მოქმედებდეს კეთილსინდისიერად, დამოუკიდებლად, პროფესიონალურად და მხოლოდ საპენსიო სქემის მონაწილეების საუკეთესო ინტერესების შესაბამისად;

ბ) შეიმუშაოს რისკების მართვის პოლიტიკა და პროცედურები და მუდმივად იცავდეს მათ;

გ) შეიმუშაოს შიდა კონტროლის მექანიზმები საპენსიო აქტივების მარეგულირებელი კანონმდებლობისა და საპენსიო სქემის წესების შესაბამისად ინვესტირების უზრუნველსაყოფად;

დ) როგორც ფუნქციურად, ისე იერარქიულად უზრუნველყოს რისკების მართვის ფუნქციის დამოუკიდებლობა საოპერაციო/ადმინისტრაციული ფუნქციებისგან, მათ შორის, პორტფელის მართვისგან;

ე) ჰქონდეს საქმიანობის უწყვეტობის გეგმა;

ვ) მიიღოს ყველა გონივრული ზომა ინტერესთა კონფლიქტის თავიდან ასაცილებლად, ხოლო მისი თავიდან აცილების შეუძლებლობისას, გამოავლინოს, მართოს, გააკონტროლოს და საჭიროების შემთხვევაში გაუმჟღავნოს იგი მონაწილეებს ინტერესთა კონფლიქტის უარყოფითი ზეგავლენის პრევენციის მიზნით;

ზ) საპენსიო სქემის ყველა მონაწილესა და ბენეფიციარს მოეპყროს სამართლიანად;

თ) შეიმუშაოს საპენსიო სქემის აქტივებისა და ვალდებულებების სათანადო და სწორი შეფასების უზრუნველსაყოფად საჭირო პროცედურები;

ი) ჰქონდეს საკმარისი ინფორმაცია იმ აქტივების შესახებ, რომელთა შეძენასაც აპირებს ან რომლებიც შეიძინა საპენსიო სქემის სახელით.

6. საპენსიო აქტივების ინვესტირება შეიძლება განხორციელდეს შემდეგი კლასის აქტივებში:

ა) საქართველოს ეროვნული ბანკის ან უცხო ქვეყნის საბანკო მარეგულირებლის მიერ ლიცენზირებულ იმ კომერციული ბანკების ფულად სახსრებსა და დეპოზიტებში (მათ შორის, საბანკო სადეპოზიტო სერტიფიკატებში), რომელთა წინააღმდეგ არ მიმდინარეობს გადახდისუუნარობის საქმის წარმოება, რომელთა ლიცენზია ან ავტორიზაცია გაუქმებული/შეჩერებული არ არის და რომელთა მიმართაც არ გამოიყენება რეზოლუციის რეჟიმი სათანადო კანონმდებლობის შესაბამისად;

ბ) საქართველოს ან უცხო ქვეყნის სახელმწიფოს და მუნიციპალიტეტის (ადგილობრივი ხელისუფლების) მიერ გამოშვებულ იმ ფასიან ქაღალდებში, რომლებიც გარანტირებულია სახელმწიფოს ან ფინანსური ინსტიტუტის (ინსტიტუტების) მიერ (ასეთის საჭიროების შემთხვევაში);

გ) საწარმოების მიერ გამოშვებულ იმ ფასიან ქაღალდებში (მათ შორის, წილობრივ და სასესხო ფასიან ქაღალდებში), რომლებიც გამოშვებულია საჯარო შეთავაზებით და განთავსებულია ფასიანი ქაღალდების ლიცენზირებულ ბირჟაზე საქართველოში ან საქართველოს კანონმდებლობით განსაზღვრულ უცხო ქვეყნის აღიარებულ საფონდო ბირჟაზე;

დ) უცხო ქვეყნის მთავრობის კაპიტალის ბაზრის მარეგულირებელი ორგანოს მიერ რეგისტრირებულ/ავტორიზებულ კორპორაციულ ფასიან ქაღალდებში (მათ შორის, წილობრივ და სასესხო ფასიან ქაღალდებში), რომლებიც გამოშვებულია საჯარო შეთავაზებით და განთავსებულია ფასიანი ქაღალდების ლიცენზირებულ ბირჟაზე საქართველოში ან საქართველოს კანონმდებლობით განსაზღვრულ უცხო ქვეყნის აღიარებულ საფონდო ბირჟაზე;

ე) მხოლოდ იმ ოფციონებში, ფიუჩერსულ და ფორვარდულ გარიგებებსა და ფასიან ქაღალდებთან დაკავშირებულ სხვა ხელშეკრულებებსა და ფინანსურ აქტივებში, რომლებიც ჰეჯირების სტრატეგიისთვის გამოსაყენებელი დერივატივებია, ემსახურება რისკების შემცირებას და იმავდროულად არ ზრდის ღია პოზიციებს;

ვ) სამსახურის მიერ ნებადართულ სხვა ინსტრუმენტში.

7. დაუშვებელია საპენსიო აქტივების ინვესტირება:

ა) ინტელექტუალურ საკუთრებაში, ფიზიკურ აქტივში, რომელიც რეგისტრირებული არ არის ორგანიზებულ ბაზარზე და რომლის ღირებულება უცნობია, მათ შორის, ანტიკვარიატი, ხელოვნების ნიმუშები, მონეტები, მანქანები;

ბ) სამსახურის მიერ აკრძალულ ნებისმიერ სხვა ინსტრუმენტში ან აქტივში.

8. სამსახური ადგენს დასაშვები და აკრძალული აქტივების/ფინანსური ინსტრუმენტების დამატებით ჩამონათვალს, დასაშვები აქტივების/ფინანსური ინსტრუმენტების მაქსიმალურ დასაშვებ ლიმიტებს, მათ შორის, ფასიანი ქაღალდების თითოეული ემიტენტისთვის, მათ შორის, მჭიდრო კავშირში მყოფი ან კონტროლის განმახორციელებელი საწარმოების შემთხვევაში, რომლებიც შესაძლოა ეკუთვნოდეს აქტივების მმართველ კომპანიას, მზღვეველს ან საპენსიო კომპანიას (ასეთი შეზღუდვა არ ვრცელდება სახელმწიფო ფასიან ქაღალდებში განხორციელებულ ინვესტიციებზე). საინვესტიციო ფონდებში ინვესტირების ლიმიტების დადგენისას სამსახური უფლებამოსილია დაეყრდნოს განსხვავებულ მიდგომებს, მათ შორის, საინვესტიციო ფონდის პორტფელში არსებული აქტივების გათვალისწინებით. სამსახური სასესხო ფასიან ქაღალდებთან/ინსტრუმენტებთან მიმართებით აგრეთვე ადგენს მინიმალურ დასაშვებ რეიტინგს. გარდა ამისა, სამსახური განსაზღვრავს იმ უცხო ქვეყნების ჩამონათვალს, რომლებშიც დასაშვებია საპენსიო აქტივების ინვესტირება, აგრეთვე საპენსიო აქტივების ვალუტისგან განსხვავებულ უცხო ვალუტაში დენომინირებულ აქტივებში ინვესტირებისთვის დასაშვებ ლიმიტებსა და წესს.

9. სამსახური ადგენს იმ ქვეყნების ჩამონათვალს, რომლებშიც საპენსიო საქმიანობა სათანადოდ არის რეგულირებული.

თავი VIII

მონაწილეებისთვის ინფორმაციის მიწოდებასთან დაკავშირებული ვალდებულებები

მუხლი 39. ინფორმაციის მიწოდება, გამოქვეყნება და გამჟღავნება

1. აქტივების მმართველი კომპანია, მზღვეველი ან საპენსიო კომპანია ვალდებულია შეადგინოს და საჯაროდ გამოაქვეყნოს შემდეგი დოკუმენტები:

ა) საპენსიო სქემის წესები თითოეული საპენსიო სქემისთვის;

ბ) საინვესტიციო პოლიტიკის დოკუმენტი, რისკის მართვის პოლიტიკის დოკუმენტი და ინფორმაცია საპენსიო აქტივების მართვის შესახებ;

გ) წლიური ანგარიში თითოეული ფინანსური წლისთვის;

დ) ნახევარი წლის ანგარიში ფინანსური წლის 180 კალენდარული დღისთვის.

2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით განსაზღვრული პირები ვალდებული არიან მონაწილეებს მიაწოდონ საპენსიო სქემის წესები და წლიური/ნახევარი წლის ანგარიშები მათი მოთხოვნის საფუძველზე და ყოველგვარი საფასურის გადახდის გარეშე. ეს მასალები მონაწილეებს, ხოლო ბენეფიციარებს − შესაბამისი მოთხოვნის საფუძველზე, შეიძლება მიეწოდოთ ხანგრძლივი მატარებლის ან ვებგვერდის მეშვეობით.

3. ამ მუხლის პირველი პუნქტით განსაზღვრული პირები თითოეული მონაწილისთვის აწარმოებენ პირად საპენსიო ანგარიშს და ვალდებული არიან კვარტალში ერთხელ მაინც თითოეული მონაწილისთვის ხელმისაწვდომი გახადონ აღნიშნულ ანგარიშზე არსებული აქტივების შესახებ ანგარიში. ეს ანგარიში ასახავს განხორციელებულ საპენსიო შენატანებს, საინვესტიციო მოგებასა და ზარალს. პირადი საპენსიო ანგარიშის სტატუსის შესახებ ინფორმაცია მონაწილეებისთვის ხელმისაწვდომი უნდა იყოს ყოველდღიურად. ამ პუნქტით გათვალისწინებული ინფორმაცია მონაწილეებს, ხოლო ბენეფიციარებს − შესაბამისი მოთხოვნის საფუძველზე, შეიძლება მიეწოდოთ ხანგრძლივი მატარებლის ან ვებგვერდის მეშვეობით.

4. საპენსიო კომპანია, მზღვეველი და აქტივების მმართველი კომპანია ვალდებული არიან შეადგინონ და თითოეულ მონაწილეს მიაწოდონ საპენსიო სარგებლის შესახებ ანგარიში, რომელიც უნდა იყოს ზუსტი, განახლებული და ყველა მონაწილისთვის უფასოდ ხელმისაწვდომი ელექტრონული საშუალებებით, მათ შორის, ხანგრძლივი მატარებლის ან ვებგვერდის მეშვეობით, ან მატერიალური ფორმით, სულ მცირე ყოველწლიურად. ნაბეჭდი ასლი მონაწილეებს უნდა გადაეცეთ მოთხოვნის საფუძველზე, ნებისმიერ ინფორმაციასთან ერთად, ელექტრონული საშუალებებით. ამასთანავე, საპენსიო სარგებლის შესახებ ანგარიში უნდა შეიცავდეს სულ მცირე შემდეგ ინფორმაციას:

ა) მონაწილის პერსონალურ მონაცემებს, მათ შორის, მკაფიო მითითებას ამ კანონით განსაზღვრული საპენსიო ასაკის შესახებ;

ბ) საპენსიო სქემის დამფუძნებლის სახელწოდებას, მის საკონტაქტო ინფორმაციას და საპენსიო სქემის ზუსტ მონაცემებს;

გ) საპენსიო სარგებლის სამომავლო პროგნოზების შესახებ და მითითებას იმაზე, რომ ეს პროგნოზები შეიძლება განსხვავდებოდეს მიღებული სარგებლის საბოლოო მაჩვენებლისგან. პროგნოზები ეფუძნება ეკონომიკურ სცენარებს, კერძოდ, საუკეთესო შეფასების სცენარსა და არახელსაყრელ სცენარს, საპენსიო სქემისა და მისი საინვესტიციო სპეციფიკის გათვალისწინებით;

დ) უპირობო უფლებების მინიჭების თაობაზე (ასეთის არსებობის შემთხვევაში) და აკუმულირებული საპენსიო შენატანების შესახებ;

ე) საპენსიო სქემაში დამსაქმებლისა და მონაწილის მიერ სულ მცირე ბოლო 12 თვის განმავლობაში განხორციელებული საპენსიო შენატანების შესახებ, საპენსიო სქემისა და მისი საინვესტიციო სპეციფიკის გათვალისწინებით;

ვ) პირად საპენსიო ანგარიშებზე არსებულ საპენსიო აქტივებზე გამოქვითული ნებისმიერი ხარჯის შესახებ დეტალურ ინფორმაციას;

ზ) წლიური ანგარიშგების, საინვესტიციო პოლიტიკის, ანუიტეტის და შრომითი ურთიერთობის შეწყვეტის შემთხვევაში მისაღები საპენსიო სარგებლის შესახებ დამატებით ინფორმაციას, მონაწილის მოთხოვნის შემთხვევაში.

5. სამსახური ნორმატიული აქტით ადგენს ამ მუხლის პირველი და მე-3 პუნქტებით გათვალისწინებული დოკუმენტების/ინფორმაციის შედგენისა და მიწოდების წესს.

6. ამ მუხლით გათვალისწინებული დოკუმენტები/ინფორმაცია შედგენილი უნდა იყოს ქართულ ენაზე და უნდა იყოს მკაფიო და გასაგები თითოეული მონაწილისთვის.

თავი IX

პენსიის გაცემა

მუხლი 40. პენსიის გაცემის ფორმები და პენსიის მიღების უფლება

1. მონაწილის მიერ საპენსიო ასაკის მიღწევის ან ვადაზე ადრე პენსიაზე გასვლის შემთხვევაში ან ამ კანონის 41-ე მუხლით გათვალისწინებული მონაწილის შესაძლებლობის შეზღუდვის შემთხვევაში მონაწილე უფლებამოსილია მიიღოს მის პირად საპენსიო ანგარიშზე რიცხული პენსია საქართველოს საგადასახადო კანონმდებლობით განსაზღვრული საგადასახადო შეღავათების სრულად გათვალისწინებით.

2. საპენსიო სქემის ფარგლებში პენსიის მიღებაზე უფლებამოსილ მონაწილეს შეუძლია მიიღოს პენსია შემდეგი ფორმით:

ა) ერთიანი გადახდით;

ბ) პროგრამული გატანით;

გ) ანუიტეტის ფორმით.

3. ამ მუხლის მე-2 პუნქტის „ა“ ქვეპუნქტით გათვალისწინებული ერთიანი გადახდა გულისხმობს პირად საპენსიო ანგარიშზე არსებული საპენსიო დანაგროვის სრულად გადახდას. საპენსიო სქემის წესები შეიძლება ითვალისწინებდეს ერთიანი გადახდის თანხის ზღვრულ მოცულობას როგორც ნომინალური ფულადი ოდენობით, ისე საპენსიო დანაგროვის პროცენტული ოდენობით.

4. ამ მუხლის მე-2 პუნქტის „ბ“ ქვეპუნქტით გათვალისწინებული პროგრამული გატანა გულისხმობს პირადი საპენსიო ანგარიშიდან პენსიის პერიოდულ გატანას. საპენსიო სქემის წესები უნდა ითვალისწინებდეს პირად საპენსიო ანგარიშზე არსებული საპენსიო დანაგროვის პროგრამული გატანის შესაბამისად განაწილების მეთოდოლოგიას.

5. ამ მუხლის მე-2 პუნქტის „გ“ ქვეპუნქტით განსაზღვრული ანუიტეტის მიღება მონაწილეს შეუძლია მზღვეველთან გაფორმებული ანუიტეტის ხელშეკრულების საფუძველზე.

6. საპენსიო სქემის წესები უნდა ადგენდეს მონაწილის პირად საპენსიო ანგარიშზე არსებული საპენსიო დანაგროვის იმ მინიმალურ ოდენობას, რომელიც აუცილებელია ანუიტეტის მისაღებად.

7. მზღვეველი, რომელიც ამ კანონის შესაბამისად არეგისტრირებს საპენსიო სქემას, უფლებამოსილია საპენსიო სქემის მონაწილეებს შესთავაზოს ანუიტეტი ამავე საპენსიო სქემის ფარგლებში.

8. აქტივების მმართველმა კომპანიამ და საპენსიო კომპანიამ, რომელიც მონაწილეებს ანუიტეტს სთავაზობს, ანუიტეტის შეთავაზება უნდა განახორციელონ მხოლოდ მზღვეველთან დადებული შესაბამისი ხელშეკრულების საფუძველზე.

9. აქტივების მმართველი კომპანია, მზღვეველი და საპენსიო კომპანია ვალდებული არიან მონაწილის საპენსიო ასაკის მოახლოებისას უზრუნველყონ მონაწილის სათანადო ინფორმირება მოახლოებული საპენსიო ასაკის შესახებ და მიაწოდონ მას მკაფიო ინფორმაცია პენსიის მისაღებად საჭირო პროცედურებისა და პენსიის მიღების ყველა შესაძლო ფორმის თაობაზე.

მუხლი 41. პენსიის გაცემა მონაწილის შესაძლებლობის შეზღუდვისას

1. მონაწილე უფლებამოსილია ამ კანონით გათვალისწინებული შესაძლებლობის შეზღუდვის შემთხვევაში პენსია მიიღოს საპენსიო ასაკის მიღწევამდე ამავე კანონის მე-40 მუხლის მე-2 პუნქტით განსაზღვრული ერთ-ერთი ფორმით.

2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული უფლების გამოყენება შესაძლებლობის შეზღუდვის სტატუსის მქონე პირს შეუძლია მხოლოდ იმ საპენსიო სქემებთან მიმართებით, რომელთა მონაწილეც იგი იყო შესაბამისი სტატუსის მინიჭების მომენტისთვის.

მუხლი 42. პენსიის გაცემა ბენეფიციარისთვის

1. მონაწილეს უფლება აქვს, საპენსიო სქემაში გაწევრებისას ბენეფიციარად განსაზღვროს ნებისმიერი მესამე პირი, რომელსაც მონაწილის გარდაცვალების შემთხვევაში გადაეცემა მონაწილის უფლებები საპენსიო აქტივებზე (საპენსიო დანაგროვზე). ამ შემთხვევაში მონაწილე ვალდებულია უზრუნველყოს ასეთი მესამე პირის იდენტიფიცირება ყველა საჭირო ფორმით. მონაწილე უფლებამოსილია საპენსიო სქემაში მონაწილეობის განმავლობაში ნებისმიერ დროს შეცვალოს მის მიერ საპენსიო სქემაში გაწევრებისას განსაზღვრული ბენეფიციარი.

2. მესამე პირის ბენეფიციარად განსაზღვრა უნდა მოხდეს სანოტარო წესით დამოწმებული წერილობითი დოკუმენტით.

3. მონაწილის გარდაცვალების შემთხვევაში მის მიერ განსაზღვრულ ბენეფიციარს ეცნობება მონაწილის პირად საპენსიო ანგარიშზე არსებულ საპენსიო აქტივებზე მისი უფლებების შესახებ, რომელთა განხორციელებაც შეუძლია ერთ-ერთი შემდეგი გზით:

ა) გადაიტანოს აღნიშნულ პირად საპენსიო ანგარიშზე არსებული საპენსიო დანაგროვი საკუთარ პირად საპენსიო ანგარიშზე;

ბ) პირადი საპენსიო ანგარიშის არქონის შემთხვევაში გახსნას ასეთი ანგარიში აღნიშნული საპენსიო სქემის ფარგლებში;

გ) გაიტანოს (მიიღოს) პენსია.

4. თუ მონაწილეს არ განუსაზღვრავს ბენეფიციარი ან მის მიერ განსაზღვრული ბენეფიციარი გარდაიცვალა, მონაწილის გარდაცვალებისას მის პირად საპენსიო ანგარიშზე არსებულ საპენსიო აქტივებზე უფლებები გადაეცემა (გადაეცემათ) მის მემკვიდრეს (მემკვიდრეებს) საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესით. ასეთ შემთხვევაში მემკვიდრეს (მემკვიდრეებს) ეცნობება (ეცნობებათ) მონაწილის პირად საპენსიო ანგარიშზე არსებულ საპენსიო აქტივებზე მისი (მათი) უფლების შესახებ, რომლის განხორციელებაც შეუძლია (შეუძლიათ) ერთ-ერთი შემდეგი გზით:

ა) გადაიტანოს (გადაიტანონ) აღნიშნულ პირად საპენსიო ანგარიშზე არსებული საპენსიო დანაგროვი საკუთარ პირად საპენსიო ანგარიშზე;

ბ) პირადი საპენსიო ანგარიშის არქონის შემთხვევაში გახსნას (გახსნან) ასეთი ანგარიში აღნიშნული საპენსიო სქემის ფარგლებში;

გ) გაიტანოს (გაიტანონ) (მიიღოს (მიიღონ)) პენსია.

5. თუ პენსიის გაცემა დაწყებულია ამ კანონის შესაბამისად პროგრამული გატანის ფორმით, მონაწილის გარდაცვალების შემთხვევაში დარჩენილი თანხა გაიცემა მემკვიდრეზე/ბენეფიციარზე ამ მუხლით დადგენილი წესების შესაბამისად.

6. თუ პენსიის გაცემა დაწყებულია ანუიტეტის ხელშეკრულების საფუძველზე, მონაწილის გარდაცვალების შემთხვევაში შესაბამის საპენსიო დანაგროვზე უფლებები განისაზღვრება ანუიტეტის ხელშეკრულებით.

7. პენსიის მემკვიდრეზე/ბენეფიციარზე გაცემის შემთხვევაში მას სრულად მიენიჭება მონაწილისთვის საქართველოს საგადასახადო კანონმდებლობით განსაზღვრული შეღავათები.

მუხლი 43. საპენსიო განაცხადი

საპენსიო განაცხადი, რომლის ფორმას ადგენენ საპენსიო კომპანია, მზღვეველი და აქტივების მმართველი კომპანია, უნდა შეიცავდეს სულ მცირე შემდეგ ინფორმაციას:

ა) მონაწილის ან მემკვიდრის/ბენეფიციარის პერსონალურ მონაცემებს, მათ შორის, საპენსიო ასაკზე ან პენსიის მიღების უფლების ამ კანონით დადგენილ სხვა საფუძველზე მითითებას;

ბ) იმ კომერციული ბანკის დასახელებასა და საბანკო ანგარიშის რეკვიზიტებს, რომლებსაც მონაწილე გამოიყენებს პენსიის მისაღებად;

გ) საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად გაცემული სამკვიდროს გახსნის დამადასტურებელი დოკუმენტის, ანდერძის ან/და სხვა სახის დოკუმენტის ან/და სასამართლო გადაწყვეტილების შესახებ, რომელიც მემკვიდრეთა ვინაობას განსაზღვრავს, თუ მონაწილეს საპენსიო სქემაში გაწევრებისას ბენეფიციარი არ განუსაზღვრავს;

დ) საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად გაცემულ მონაწილის შეზღუდული შესაძლებლობის შესაბამისი კატეგორიის დამადასტურებელ დოკუმენტს, საჭიროების შემთხვევაში;

ე) მონაწილის მიერ არჩეული პენსიის მიღების ფორმის შესახებ.

მუხლი 44. პენსიის გაცემა

1. აქტივების მმართველი კომპანია, მზღვეველი ან საპენსიო კომპანია პენსიის გაცემის შესახებ გადაწყვეტილებას იღებს მონაწილის მიერ ამ კანონის 43-ე მუხლით გათვალისწინებული ინფორმაციის/დოკუმენტაციის მიღებიდან 15 სამუშაო დღის ვადაში. პენსია გაიცემა მონაწილის მიერ მითითებულ საბანკო ანგარიშზე.

2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული ვადა შეიძლება გაგრძელდეს დამატებით არაუმეტეს 15 სამუშაო დღით, თუ მონაწილემ აირჩია პენსიის მიღება ანუიტეტის ფორმით ან მონაწილის მიერ მიწოდებული ინფორმაცია/დოკუმენტები დამატებით შესწავლას საჭიროებს. ვადის გაგრძელების შემთხვევაში აქტივების მმართველი კომპანია, მზღვეველი და საპენსიო კომპანია ვალდებული არიან ამის შესახებ წინასწარ აცნობონ მონაწილეს ან მემკვიდრეს/ბენეფიციარს.

3. ამ მუხლით დადგენილ ვადაში პენსიის გაცემის შესახებ გადაწყვეტილების მიუღებლობის შემთხვევაში მონაწილე ან ბენეფიციარი უფლებამოსილია პრეტენზიით მიმართოს აქტივების მმართველ კომპანიას, მზღვეველს ან საპენსიო კომპანიას მათი შიდა პრეტენზიების განხილვის პროცედურის შესაბამისად, ხოლო ამ პრეტენზიის დაუკმაყოფილებლობის შემთხვევაში − სამსახურს.

თავი X

საპენსიო აქტივების გადატანა და საპენსიო სქემის შეწყვეტა

მუხლი 45. საპენსიო აქტივების გადატანა

1. ყველა საპენსიო სქემა უნდა ითვალისწინებდეს ამ მუხლის შესაბამისად საპენსიო აქტივების გადატანის შესაძლებლობასა და წესებს.

2. ჯგუფური საპენსიო სქემის მონაწილეს უფლება აქვს, გადაიტანოს საპენსიო აქტივები, თუ შეწყდა დამსაქმებელთან მისი შრომითი ურთიერთობა, შეწყდა მისი წევრობა დასაქმებულთა გაერთიანებაში, პროფესიულ ორგანიზაციაში ან შეწყდა მისი დამსაქმებლის წევრობა დამსაქმებელთა გაერთიანებაში.

3. ამ მუხლის მე-2 პუნქტით გათვალისწინებული შემთხვევების გარდა, ჯგუფური საპენსიო სქემის მონაწილეს უფლება აქვს, საპენსიო აქტივები გადაიტანოს სხვა საპენსიო სქემაში შემდეგ შემთხვევებში:

ა) იმ მზღვეველის, აქტივების მმართველი კომპანიის ან საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციისას, გადახდისუუნარობისას ან გაკოტრებისას, რომელმაც დააფუძნა და დაარეგისტრირა ჯგუფური საპენსიო სქემა;

ბ) ჯგუფური საპენსიო სქემის შეწყვეტისას;

გ) საპენსიო კომპანიის სხვა საპენსიო კომპანიასთან შერწყმისას.

4. ინდივიდუალური საპენსიო სქემის მონაწილეს უფლება აქვს, საპენსიო აქტივები გადაიტანოს სხვა ინდივიდუალურ საპენსიო სქემაში შემდეგ შემთხვევებში:

ა) იმ მზღვეველის ან აქტივების მმართველი კომპანიის ლიკვიდაციისას, გადახდისუუნარობისას ან გაკოტრებისას, რომელმაც დააფუძნა და დაარეგისტრირა ინდივიდუალური საპენსიო სქემა;

ბ) ინდივიდუალური საპენსიო სქემის შეწყვეტისას.

5. საპენსიო სქემის მონაწილეს უფლება აქვს, საპენსიო აქტივები სხვა საპენსიო სქემაში გადაიტანოს ამ საპენსიო სქემის საპენსიო სქემის წესების შესაბამისად განსაზღვრულ სხვა შემთხვევებში.

6. თუ მონაწილეს სურს საპენსიო აქტივები, რომლებზედაც მას აქვს უფლებები, გადაიტანოს სხვა საპენსიო სქემაში, იგი ვალდებულია აღნიშნულის შესახებ წერილობით აცნობოს აქტივების მმართველ კომპანიას, მზღვეველს ან საპენსიო კომპანიას და წარუდგინოს მას ალტერნატიულ საპენსიო სქემაში საპენსიო აქტივების გადატანაზე ამ საპენსიო სქემის დამფუძნებლის თანხმობის დამადასტურებელი დოკუმენტი.

7. მონაწილის საპენსიო სქემაში მონაწილეობა წყდება მის მიერ ამ მუხლის შესაბამისად შეტყობინების უზრუნველყოფიდან 10 კალენდარული დღის შემდეგ. აღნიშნულ დღეს საპენსიო აქტივების გადარიცხვა უნდა განხორციელდეს გადამცემი საპენსიო სქემიდან (სქემა, რომელსაც მონაწილე ტოვებს) მიმღებ საპენსიო სქემაში (სქემა, რომელსაც მონაწილე უერთდება).

8. გადასარიცხი თანხის მოცულობა შეადგენს პირად საპენსიო ანგარიშზე ბოლო შეფასების თარიღისთვის დაფიქსირებული საპენსიო აქტივების ღირებულებას, შესაბამისი გადასახდელი ხარჯების გამოკლებით.

9. სამსახური ნორმატიული აქტით ადგენს საპენსიო აქტივების გადატანის წესს.

მუხლი 46. საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმება, საპენსიო სქემის შეწყვეტა

1. სამსახური უფლებამოსილია გააუქმოს საპენსიო სქემის რეგისტრაცია, თუ იგი დარწმუნდება, რომ წარდგენილ იქნა რეგისტრაციასთან დაკავშირებული მცდარი, არასწორი ან გაყალბებული ინფორმაცია ან მზღვეველმა, აქტივების მმართველმა კომპანიამ ან საპენსიო კომპანიამ არაერთგზის ან უხეშად დაარღვია ამ კანონის, სხვა შესაბამისი საკანონმდებლო აქტებისა და მათ საფუძველზე გამოცემული ნორმატიული აქტით (აქტებით) ან მითითებით (მითითებებით) დადგენილი მოთხოვნა (მოთხოვნები) ან თუ საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმება აუცილებელია საპენსიო სქემის საინვესტიციო საქმიანობის შედეგებიდან და მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესებიდან გამომდინარე.

2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული საფუძვლების აღმოჩენისას სამსახური აღნიშნულის შესახებ შესაბამისი მიზეზების მითითებით წერილობით აცნობებს საპენსიო კომპანიის, მზღვეველის ან აქტივების მმართველი კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭოსა და ხელმძღვანელ ორგანოს მათ ოფიციალურ მისამართებზე და საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმების საფუძვლების აღმოსაფხვრელად განუსაზღვრავს არანაკლებ 30 კალენდარულ დღეს, გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც სამსახური მიიჩნევს, რომ ამგვარი შეტყობინება ზიანს მიაყენებს მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესებს. საპენსიო კომპანიის, მზღვეველის ან აქტივების მმართველის კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭო და ხელმძღვანელი ორგანო უფლებამოსილი არიან შეტყობინების მიღებიდან 30 კალენდარული დღის ვადაში წერილობით უპასუხონ სამსახურს და შესაძლებლობის შემთხვევაში შესთავაზონ საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმების მიზეზების აღმოფხვრისა და გამოსწორების გეგმა.

3. ამ მუხლის მე-2 პუნქტით გათვალისწინებული შეტყობინების გაგზავნისას სამსახური უფლებამოსილია შეაჩეროს საპენსიო სქემის რეგისტრაცია და გაყინოს შესაბამისი საპენსიო სქემის ფარგლებში არსებული მართვის ქვეშ მყოფი საპენსიო აქტივები სპეციალიზებული დეპოზიტარისთვის შესაბამისი შეტყობინების გაგზავნით.

4. თუ საპენსიო კომპანიის, მზღვეველის ან აქტივების მმართველი კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭო და ხელმძღვანელი ორგანო დადგენილ ვადაში წერილობით არ უპასუხებენ სამსახურს ან მათ წერილობით მიმართვაში მითითებული საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმების მიზეზების აღმოფხვრისა და გამოსწორების გეგმა სათანადო არ არის, სამსახური იღებს საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმების შესახებ გადაწყვეტილებას. საპენსიო კომპანიის, მზღვეველის ან აქტივების მმართველი კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭო და ხელმძღვანელი ორგანო უფლებამოსილი არიან საპენსიო სქემის რეგისტრაციის შეჩერების ან რეგისტრაციის გაუქმების შესახებ გადაწყვეტილება გაასაჩივრონ სასამართლოში.

5. თუ სამსახური მიიღებს საპენსიო სქემის რეგისტრაციის შეჩერების შესახებ გადაწყვეტილებას, მოქმედებს შემდეგი წესები:

ა) საპენსიო სქემის რეგისტრაციის შეჩერების მომენტიდან საპენსიო შენატანების განხორციელება და მიღება დაუშვებელია;

ბ) თუ საპენსიო სქემის რეგისტრაციის შეჩერებიდან 30 კალენდარული დღის განმავლობაში საპენსიო კომპანია, მზღვეველი ან აქტივების მმართველი კომპანია არ აღმოფხვრის საპენსიო სქემის რეგისტრაციის შეჩერების გამომწვევ მიზეზებს, საპენსიო სქემის რეგისტრაცია უქმდება.

6. თუ სამსახური მიიღებს საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმების შესახებ გადაწყვეტილებას, გამოიყენება შემდეგი პროცედურები:

ა) საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმების მომენტიდან საპენსიო შენატანების განხორციელება და მიღება დაუშვებელია;

ბ) სამსახური სპეციალიზებულ დეპოზიტარს ატყობინებს საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმების შესახებ და მიმართავს შესაბამისი საპენსიო სქემის ფარგლებში არსებული საპენსიო აქტივების გაყინვის თაობაზე;

გ) სამსახური ნიშნავს სათანადო კვალიფიკაციის მქონე ლიკვიდატორს, რომელსაც არ აქვს მჭიდრო კავშირი საპენსიო კომპანიასთან, მზღვეველთან, აქტივების მმართველ კომპანიასთან, საპენსიო კომპანიის დამფუძნებელთან (დამფუძნებლებთან) ან აღნიშნული სუბიექტების სამეთვალყურეო საბჭოს ან ხელმძღვანელი ორგანოს წევრებთან ან თანამშრომლებთან. სამსახური ნორმატიული აქტის საფუძველზე განსაზღვრავს ლიკვიდატორის მიმართ საჭირო მოთხოვნებს, ლიკვიდატორის შერჩევისა და კომპენსაციის წესს და ლიკვიდატორის მიერ განსახორციელებელ საქმიანობას. ლიკვიდატორი ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირია.

7. საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმების ერთ-ერთი საფუძველია დამსაქმებლის, დამსაქმებელთა გაერთიანების, დასაქმებულთა გაერთიანების, პროფესიული ორგანიზაციის, საპენსიო კომპანიის საერთო კრების/პარტნიორთა კრების, მზღვეველის ან აქტივების მმართველი კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭოს გადაწყვეტილება საპენსიო სქემის შეწყვეტის შესახებ. ეს სუბიექტები უფლებამოსილი არიან დაიწყონ საპენსიო სქემის შეწყვეტის პროცედურა, რის შესახებაც 90 კალენდარული დღით ადრე წერილობით ეცნობებათ საპენსიო სქემის თითოეულ მონაწილესა და სამსახურს. ასეთი შეტყობინების გაგზავნისთანავე აღნიშნული სუბიექტები ვალდებული არიან მოამზადონ საპენსიო აქტივების შეფასება და მიიღონ ყველა საჭირო ზომა მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესების დასაცავად.

8. საპენსიო სქემის შეწყვეტისას გამოიყენება შემდეგი პროცედურები:

ა) საპენსიო კომპანიის, მზღვეველის ან აქტივების მმართველი კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭო და ხელმძღვანელი ორგანო ვალდებული არიან მოამზადონ საპენსიო სქემის ანგარიშგება, რომელშიც აისახება ყველა აქტივი და ვალდებულება ამ მუხლის მე-7 პუნქტით განსაზღვრულ ვადაში. ეს ანგარიშგება წარედგინება სამსახურს და ეგზავნება საპენსიო სქემის ყველა მონაწილეს;

ბ) თუ საპენსიო სქემის ანგარიშგების მიხედვით საპენსიო სქემის ფარგლებში არსებული ლიკვიდური საპენსიო აქტივები საკმარისია საპენსიო სქემის მონაწილეების საპენსიო აქტივებზე არსებული უფლებების სრულად დასაკმაყოფილებლად, საპენსიო სქემის მონაწილეებს მიეცემათ შესაძლებლობა, დაუყოვნებლივ გადაიტანონ საპენსიო აქტივები სხვა რეგისტრირებულ საპენსიო სქემაში. თუ საპენსიო სქემის ფარგლებში არსებული ლიკვიდური აქტივები საკმარისი არ არის საპენსიო აქტივებზე არსებული უფლებების სრულად დასაკმაყოფილებლად, სამსახურს საპენსიო სქემის ანგარიშგებასთან ერთად დასამტკიცებლად წარედგინება სალიკვიდაციო გეგმა. სალიკვიდაციო გეგმა ხელმისაწვდომი უნდა იყოს საპენსიო სქემის ყველა მონაწილისთვის;

გ) სალიკვიდაციო გეგმა უნდა შეიცავდეს ინფორმაციას ყველა იმ ზომის შესახებ, რომლებიც მიღებულ იქნა დამსაქმებელთა საპენსიო შენატანების (ასეთის არსებობის შემთხვევაში) ამ კანონის შესაბამისად მისაღებად;

დ) საპენსიო კომპანიის, მზღვეველის ან აქტივების მმართველი კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭო ან ხელმძღვანელი ორგანო სამსახურის თანხმობით აგრძელებს საპენსიო სქემის მართვას სამსახურის მიერ დადგენილი წესების შესაბამისად. ამგვარი მართვა გრძელდება ლიკვიდაციის დასრულებამდე ან საპენსიო აქტივებისა და ვალდებულებების სხვა საპენსიო სქემაში გადატანამდე;

ე) სამსახური უფლებამოსილია უარყოს ამ პუნქტის „დ“ ქვეპუნქტით გათვალისწინებული პირობით წარდგენილი წინადადებით ლიკვიდაციის პროცესის წარმართვა და განსაზღვროს ლიკვიდატორის დანიშვნის აუცილებლობა ამ კანონის შესაბამისად.

9. ლიკვიდატორს შეუძლია გადასცეს ან სამეთვალყურეო საბჭოსა და ხელმძღვანელ ორგანოს შეუძლიათ გადასცენ სამსახურის წინასწარი თანხმობით საპენსიო სქემის აქტივები და ვალდებულებები ამ კანონის შესაბამისად რეგისტრირებულ სხვა ინდივიდუალურ საპენსიო სქემას. აღნიშნულის შესახებ საპენსიო სქემის მონაწილეებს წერილობით უნდა ეცნობოთ 30 კალენდარული დღით ადრე.

10. არცერთი საპენსიო სქემის ფარგლებში დამსაქმებლის მიერ განხორციელებული საპენსიო შენატანები, რომლებზედაც მონაწილეებს მინიჭებული აქვთ უპირობო უფლებები, არ შეიძლება დაუბრუნდეს დამსაქმებელს.

11. ამ კანონით გათვალისწინებული არცერთი მოთხოვნა ან/და წესი არ გამორიცხავს მონაწილის რეგრესის ან/და ზიანის ანაზღაურების მოთხოვნის უფლებას ლიკვიდატორის, საპენსიო კომპანიის, აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის, ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირების ან ასეთ პირებთან მჭიდროდ დაკავშირებული ნებისმიერი პირის (პირების) მიმართ.

თავი XI

საპენსიო კომპანიების შერწყმა

მუხლი 47. საპენსიო კომპანიების შერწყმა

1. საპენსიო კომპანია უფლებამოსილია განსაზღვროს, რომ ამ კანონის შესაბამისად რეგისტრირებულ სხვა საპენსიო კომპანიასთან შერწყმა მისი წევრების საუკეთესო ინტერესებს შეესაბამება.

2. საპენსიო კომპანიების შერწყმისთვის ორმა ან ორზე მეტმა საპენსიო კომპანიამ უნდა შეიმუშაოს საპენსიო კომპანიების შერწყმის გეგმა და დასამტკიცებლად წარუდგინოს სამსახურს. სამსახურისთვის საპენსიო კომპანიების შერწყმის გეგმის წარდგენისთანავე თითოეული საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭო მოამზადებს საკუთარი საპენსიო სქემის ფარგლებში არსებული საპენსიო აქტივების შეფასებას და მიიღებს ყველა საჭირო ზომას მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესების დასაცავად.

3. თითოეული საპენსიო კომპანია ვალდებულია საპენსიო სქემის მონაწილეებს აცნობოს საპენსიო კომპანიების შერწყმის შესახებ და მიაწოდოს მათ საპენსიო კომპანიების შერწყმის გეგმა. საპენსიო კომპანიების შერწყმის გეგმა უნდა ითვალისწინებდეს თითოეული საპენსიო სქემის მონაწილეების პირადი საპენსიო ანგარიშების შენარჩუნებას/წარმოებას და ყველა მონაწილის საპენსიო აქტივებზე არსებული უფლებების დაცვას საპენსიო კომპანიების შერწყმის შედეგად შექმნილ სუბიექტში.

4. სამსახური ამ მუხლის შესაბამისად საპენსიო კომპანიების შერწყმის გეგმის წარდგენიდან 30 კალენდარული დღის ვადაში იღებს გადაწყვეტილებას საპენსიო კომპანიების შერწყმის გეგმის დამტკიცების ან დამტკიცებაზე უარის თქმის შესახებ. თუ სამსახური აღნიშნულ ვადაში არ მიიღებს შესაბამის გადაწყვეტილებას, საპენსიო კომპანიების შერწყმის გეგმა დამტკიცებულად ითვლება.

5. საპენსიო კომპანიების შერწყმამდე თითოეული საპენსიო კომპანიის მიერ რეგისტრირებული საპენსიო სქემის (სქემების) ყველა მონაწილეს უფლება აქვს, საპენსიო აქტივები გადაიტანოს სხვა საპენსიო სქემაში.

თავი XII

ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გაუქმება და საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაცია

მუხლი 48. ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გაუქმების და საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის პირობები

1. საპენსიო კომპანიის ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გაუქმების შემთხვევაში ხდება საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაცია. სამსახური უფლებამოსილია გააუქმოს ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზია, თუ დარწმუნდება, რომ წარდგენილ იქნა ლიცენზიის მოთხოვნასთან დაკავშირებული მცდარი, არასწორი ან გაყალბებული ინფორმაცია ან საპენსიო კომპანიამ ამ კანონის, სხვა შესაბამისი კანონებისა და მათ საფუძველზე გამოცემული ნორმატიული აქტების მოთხოვნები არაერთგზის ან უხეშად დაარღვია, შესაბამისი დარღვევა არ აღმოფხვრილა ან ამ დარღვევას უარყოფითი გავლენა აქვს საპენსიო სქემის საინვესტიციო საქმიანობაზე ან ლიცენზიის გაუქმება ემსახურება მონაწილეთა ინტერესებს. სამსახური აგრეთვე უფლებამოსილია გააუქმოს ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზია საპენსიო კომპანიის ფინანსური მდგომარეობის საგრძნობლად გაუარესების ან/და საპენსიო კომპანიის მიერ ვალდებულებების შეუსრულებლობის საფრთხის არსებობის შემთხვევაში.

2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული საფუძვლების აღმოჩენისას სამსახური აღნიშნულის შესახებ შესაბამისი მიზეზების მითითებით წერილობით აცნობებს საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭოსა და ხელმძღვანელ ორგანოს მათ ოფიციალურ მისამართებზე ლიცენზიის გაუქმებამდე არანაკლებ 30 კალენდარული დღის ვადაში, გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც სამსახური მიიჩნევს, რომ ამგვარი შეტყობინება ზიანს მიაყენებს მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესებს.

3. საპენსიო კომპანია უფლებამოსილია ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გაუქმების შესახებ გადაწყვეტილება გაასაჩივროს სასამართლოში.

4. საპენსიო კომპანიის საერთო კრება/პარტნიორთა კრება უფლებამოსილია მიიღოს გადაწყვეტილება საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის შესახებ და დაიწყოს საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის პროცედურა, რის შესახებაც 90 კალენდარული დღით ადრე წერილობით ეცნობებათ საპენსიო კომპანიის საპენსიო სქემის (სქემების) თითოეულ მონაწილესა და სამსახურს. ასეთი შეტყობინების გაგზავნისთანავე აღნიშნული სუბიექტები ვალდებული არიან მოამზადონ საპენსიო კომპანიის საპენსიო სქემის (სქემების) ფარგლებში არსებული საპენსიო აქტივების შეფასება და მიიღონ ყველა საჭირო ზომა მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესების დასაცავად, მათ შორის, უზრუნველყონ მონაწილეების არჩევანი, გადაიტანონ საპენსიო აქტივები ახალ საპენსიო კომპანიაში, აქტივების მმართველ კომპანიაში ან მზღვეველთან. მონაწილეებს შეუძლიათ უარი თქვან საპენსიო აქტივების გადატანაზე ახალ საპენსიო კომპანიაში, აქტივების მმართველ კომპანიაში ან მზღვეველთან და საპენსიო აქტივები გაიტანონ ამ კანონით დადგენილი წესების შესაბამისად.

5. თუ სამსახური გადაწყვეტს საპენსიო კომპანიის ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გაუქმებას, გამოიყენება შემდეგი პროცედურები:

ა) საპენსიო კომპანიის ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გაუქმების მომენტიდან საპენსიო კომპანიის მიერ რეგისტრირებული საპენსიო სქემის (სქემების) ფარგლებში საპენსიო შენატანების განხორციელება დაუშვებელია;

ბ) სამსახური საპენსიო კომპანიის სპეციალიზებულ დეპოზიტარს (დეპოზიტარებს) ატყობინებს საპენსიო კომპანიის ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზიის გაუქმების შესახებ და მიმართავს საპენსიო კომპანიის ფარგლებში არსებული საპენსიო სქემის (სქემების) მართვის ქვეშ მყოფი საპენსიო აქტივების გაყინვის თაობაზე;

გ) სამსახური ნიშნავს სათანადო კვალიფიკაციის მქონე ლიკვიდატორს, რომელსაც არ აქვს მჭიდრო კავშირი საპენსიო კომპანიასთან, საპენსიო კომპანიის მიერ დაქირავებულ მზღვეველთან ან აქტივების მმართველ კომპანიასთან, საპენსიო კომპანიის დამფუძნებელთან, დამსაქმებელთან (დამსაქმებლებთან), რომლებიც საპენსიო სქემებში ახორციელებენ საპენსიო შენატანებს, ან აღნიშნული სუბიექტების სამეთვალყურეო საბჭოს ან ხელმძღვანელი ორგანოს წევრებთან. სამსახური ადგენს ლიკვიდატორის მიმართ შესაფერისობის კრიტერიუმებს, კომპენსაციის წესს და ლიკვიდატორის მიერ საქმიანობის განხორციელების წესებს. ამ მუხლის შესაბამისად დანიშნული ლიკვიდატორი ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირია.

6. თუ საპენსიო კომპანიის საერთო კრება/პარტნიორთა კრება გადაწყვეტს საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციას, გამოიყენება შემდეგი პროცედურები:

ა) საპენსიო კომპანიის საერთო კრება/პარტნიორთა კრება ვალდებულია ამ მუხლის მე-4 პუნქტით განსაზღვრულ ვადაში მოამზადოს საპენსიო სქემის (სქემების) ლიკვიდაციის გეგმა და ანგარიშგება, რომელშიც, მათ შორის, აისახება საპენსიო კომპანიის ფარგლებში არსებული ყველა საპენსიო აქტივი და ვალდებულება და ინფორმაცია მის მიერ შერჩეული ლიკვიდატორის შესახებ. ამ ქვეპუნქტით განსაზღვრული ლიკვიდაციის გეგმა და ანგარიშგება წარედგინება სამსახურს, ხოლო ლიკვიდაციის გადაწყვეტილების შესახებ ინფორმაცია ეგზავნება საპენსიო სქემის (სქემების) თითოეულ მონაწილეს;

ბ) თუ ამ პუნქტის „ა“ ქვეპუნქტის შესაბამისად შედგენილი ანგარიშგების მიხედვით საპენსიო კომპანიის ფარგლებში არსებული ლიკვიდური საპენსიო აქტივები საკმარისია საპენსიო სქემის (სქემების) მონაწილეების საპენსიო აქტივებზე უფლებების სრულად დასაკმაყოფილებლად, საპენსიო სქემის მონაწილეებს მიეცემათ შესაძლებლობა, დაუყოვნებლივ გადაიტანონ საპენსიო აქტივები სხვა რეგისტრირებულ საპენსიო სქემაში. თუ საპენსიო კომპანიის ფარგლებში არსებული ლიკვიდური აქტივები საკმარისი არ არის საპენსიო აქტივებზე მონაწილეების უფლებების სრულად დასაკმაყოფილებლად, სამეთვალყურეო საბჭო ვალდებულია სამსახურს ამ პუნქტის „ა“ ქვეპუნქტით გათვალისწინებულ ანგარიშგებასა და ლიკვიდაციის გეგმასთან ერთად წარუდგინოს ლიკვიდაციის პროცესის სამომავლო წარმართვის შესახებ წინადადება, რომელსაც სალიკვიდაციო გეგმასთან ერთად ამტკიცებს სამსახური;

გ) ლიკვიდაციის პროცესის სამომავლო წარმართვის შესახებ წინადადება უნდა შეიცავდეს ინფორმაციას ყველა იმ ზომის შესახებ, რომლებიც მიღებულ იქნა დამსაქმებელთა საპენსიო შენატანების (ასეთის არსებობის შემთხვევაში) ამ კანონის შესაბამისად მისაღებად;

დ) საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭო და ხელმძღვანელი ორგანო, თუ სამსახური არ ჩათვლის მიზანშეწონილად, აგრძელებენ საპენსიო სქემის მართვას სამსახურის მიერ დადგენილი წესების შესაბამისად. ამგვარი მართვა გრძელდება საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის დასრულებამდე ან საპენსიო აქტივებისა და ვალდებულებების სხვა საპენსიო სქემაში სრულად გადატანამდე;

ე) სამსახური უფლებამოსილია უარყოს სამეთვალყურეო საბჭოს მიერ ამ პუნქტის შესაბამისად წარდგენილი სალიკვიდაციო გეგმა და ლიკვიდაციის პროცესის სამომავლო წარმართვის შესახებ წინადადება და ასეთ შემთხვევაში განსაზღვროს ლიკვიდატორის დანიშვნის აუცილებლობა ამ კანონის შესაბამისად.

7. ლიკვიდატორს ან საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭოს სამსახურის წინასწარი თანხმობით შეუძლია საპენსიო კომპანიის საპენსიო სქემის (სქემების) ფარგლებში არსებული აქტივები და ვალდებულებები გადასცეს ამ კანონის შესაბამისად რეგისტრირებულ სხვა ინდივიდუალურ საპენსიო სქემას. აღნიშნულის შესახებ საპენსიო სქემის (სქემების) მონაწილეებს წერილობით უნდა ეცნობოთ 30 კალენდარული დღით ადრე.

8. სამსახურის მიერ დანიშნულ ლიკვიდატორს ენიჭება საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭოს და ყველა სხვა მმართველი ორგანოს სრული უფლებამოსილებები. სამსახურის მიერ დანიშნული ლიკვიდატორი ანგარიშვალდებულია სამსახურისა და მონაწილეების წინაშე.

9. ამ თავის შესაბამისად საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის პროცესის დაწყებისთანავე წყდება საპენსიო კომპანიის მიმართ ყველა მიმდინარე სააღსრულებო წარმოება.

10. „მეწარმეთა შესახებ“ საქართველოს კანონითა და „რეაბილიტაციისა და კრედიტორთა კოლექტიური დაკმაყოფილების შესახებ“ საქართველოს კანონით დადგენილი გადახდისუუნარობისა და ლიკვიდაციის პროცედურები და წესები არ ვრცელდება საპენსიო კომპანიაზე.

11. ლიკვიდაციის დასრულებამდე ლიკვიდაციისადმი დაქვემდებარებულ საპენსიო კომპანიაზე ვრცელდება ამ კანონისა და საქართველოს სხვა საკანონმდებლო და კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტების მოთხოვნები.

12. ლიკვიდაციისადმი დაქვემდებარებული საპენსიო კომპანიის საპენსიო სქემის ფარგლებში დამსაქმებლის მიერ განხორციელებული საპენსიო შენატანები, რომლებზედაც მონაწილეებს მინიჭებული აქვთ უპირობო უფლებები, არ შეიძლება დაუბრუნდეს დამსაქმებელს.

13. ამ მუხლით გათვალისწინებული არცერთი მოთხოვნა ან/და წესი არ გამორიცხავს მონაწილის რეგრესის ან/და ზიანის ანაზღაურების მოთხოვნის უფლებას ლიკვიდატორის, საპენსიო კომპანიის, აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის, ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირების ან ასეთ პირებთან მჭიდროდ დაკავშირებული ნებისმიერი პირის (პირების) მიმართ.

14. საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის დაწყების შესახებ გადაწყვეტილებას სამსახური იმავე დღეს სარეგისტრაციოდ წარუდგენს მარეგისტრირებელ ორგანოს.

მუხლი 49. სალიკვიდაციო გეგმა

1. სამსახურისთვის დასამტკიცებლად წარდგენილი სალიკვიდაციო გეგმა უნდა განსაზღვრავდეს ლიკვიდაციის პროცესში მისაღებ ზომებს, მონაწილეების საუკეთესო ინტერესების გათვალისწინებით, და უნდა შეიცავდეს სულ მცირე შემდეგ დოკუმენტებსა და ინფორმაციას:

ა) გადაწყვეტილებას ლიკვიდაციის შესახებ;

ბ) საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის მიზეზებს და შეფასებას, ემსახურება თუ არა საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაცია მონაწილეების ინტერესების დაცვას;

გ) ლიკვიდაციასთან დაკავშირებული ხარჯების მაქსიმალურ ოდენობას;

დ) მონაწილეების საიდენტიფიკაციო მონაცემებს;

ე) საპენსიო კომპანიის აქტივების აღწერას;

ვ) საპენსიო კომპანიის კრედიტორებისა და მათ წინაშე არსებული ვალდებულებების ოდენობასა და მათ შესახებ ინფორმაციას;

ზ) ყველა იმ ზომის შესახებ, რომლებიც მიღებულ იქნა დამსაქმებლების საპენსიო შენატანების (ასეთის არსებობის შემთხვევაში) ამ კანონის შესაბამისად მისაღებად;

თ) საპენსიო აქტივების რეალიზაციის და მონაწილეებსა და ბენეფიციარებს შორის განაწილების მეთოდსა და პროცედურებს;

ი) ლიკვიდაციის პროცესის მოსალოდნელი ხანგრძლივობის შესახებ და ამ პროცესში მონაწილეებისა და ბენეფიციარებისთვის ინფორმაციის მიწოდების წესს.

2. სამსახური უფლებამოსილია მოითხოვოს დამატებითი ინფორმაციის ან/და დოკუმენტების წარდგენა, შეისწავლოს და, საჭიროების შემთხვევაში, ჩაატაროს აუდიტი, განახორციელოს საპენსიო კომპანიის ადგილზე შემოწმება და საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭოსა და ხელმძღვანელი ორგანოს წევრებს, აუდიტორულ კომპანიებს და მათ წარმომადგენლებს და ნებისმიერ მესამე პირს მოსთხოვოს წერილობითი ან ზეპირი განმარტებები წარდგენილ დოკუმენტაციასთან/ინფორმაციასთან დაკავშირებით.

3. სამსახური იღებს გადაწყვეტილებას სალიკვიდაციო გეგმის დამტკიცების შესახებ სალიკვიდაციო გეგმის წარდგენიდან 30 კალენდარული დღის ვადაში. საჭიროების შემთხვევაში, სამსახური უფლებამოსილია გააგრძელოს აღნიშნული ვადა.

4. სამსახურს შეუძლია უარი თქვას სალიკვიდაციო გეგმის დამტკიცებაზე, თუ არსებობს ერთ-ერთი შემდეგი გარემოება:

ა) სალიკვიდაციო გეგმის დამტკიცების შესახებ განცხადებაში მითითებული ინფორმაცია და ამ განცხადებასთან ერთად წარდგენილი დოკუმენტაცია სრულად, ნათლად და ცალსახად არ ასახავს საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის პროცესსა და ყველა გარემოებას;

ბ) საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაცია არ შეესაბამება ამ კანონის მოთხოვნებს;

გ) საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაცია ეწინააღმდეგება მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესებს.

მუხლი 50. სალიკვიდაციო პროცესის დასრულება და სალიკვიდაციო ანგარიშის წარდგენა

1. საპენსიო კომპანიის მიმართ არსებული ყველა მოთხოვნის დაკმაყოფილებიდან და საპენსიო კომპანიის ყველა აქტივის რეალიზებიდან 30 კალენდარული დღის ვადაში ლიკვიდატორი ვალდებულია სამსახურს წარუდგინოს საბოლოო საბალანსო უწყისი და ლიკვიდაციის პროცესში მის მიერ განხორციელებული ყველა მოქმედების შესახებ ანგარიში.

2. სამსახური ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული საბალანსო უწყისისა და ანგარიშის წარდგენის შემდეგ გამოსცემს ინდივიდუალურ ადმინისტრაციულ-სამართლებრივ აქტს საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის დასრულების შესახებ.

3. სამსახური საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის დასრულების შესახებ გამოცემულ ინდივიდუალურ ადმინისტრაციულ-სამართლებრივ აქტს იმავე დღეს წარუდგენს მარეგისტრირებელ ორგანოს საპენსიო კომპანიის ლიკვიდაციის დასრულების რეგისტრაციისა და შესაბამისი რეესტრიდან მისი ამოღების მიზნით.

4. ამ კანონით გათვალისწინებული არცერთი მოთხოვნა ან/და წესი არ გამორიცხავს მონაწილის რეგრესის ან/და ზიანის ანაზღაურების მოთხოვნის უფლებას ლიკვიდატორის, საპენსიო კომპანიის, აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის, ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირების ან ასეთ პირებთან მჭიდროდ დაკავშირებული ნებისმიერი პირის (პირების) ან ასეთი პირების მაკონტროლებელი პირების მიმართ.

თავი XIII

ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის რეგულირება და ზედამხედველობა

მუხლი 51. სამსახურის უფლებამოსილებები

1. „დაზღვევის შესახებ“ საქართველოს კანონის, ამ კანონის, საქართველოს სხვა საკანონმდებლო და კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტების შესაბამისად, სამსახური უფლებამოსილია, თავისი კომპეტენციის ფარგლებში, განახორციელოს ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის რეგულირება, მათ შორის, გასცეს და გააუქმოს ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზია.

2. ამ კანონის შესაბამისად სამსახური ახორციელებს საპენსიო სქემების რეგისტრაციას და რეგისტრაციის გაუქმებას.

3. სამსახური კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტების საფუძველზე ადგენს:

ა) კერძო პენსიის ხელშეკრულების დამატებით პირობებსა და მოთხოვნებს;

ბ) საპენსიო კომპანიის სამეთვალყურეო საბჭოსა და ხელმძღვანელი ორგანოს წევრების შესაფერისობის კრიტერიუმებს;

გ) უცხო ქვეყნის საპენსიო ორგანიზაციის აღიარების და ცალკეული მოთხოვნების შესრულებისგან გათავისუფლების პროცედურასა და წესს;

დ) საპენსიო კომპანიის საოპერაციო გეგმის ძირითადი მონაცემების განსაზღვრის წესს;

ე) საპენსიო კომპანიის საკუთარი კაპიტალის განსაზღვრის მინიმალურ მოთხოვნებსა და წესს;

ვ) საპენსიო კომპანიის კაპიტალის მინიმალურ ოდენობასა და მისი დადგენის წესს;

ზ) ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის განმახორციელებელი სუბიექტების რეესტრის წარმოების წესს;

თ) საპენსიო აქტივების ინვესტირების წესს;

ი) საპენსიო სქემის მონაწილეებისთვის ინფორმაციის/დოკუმენტების შედგენის და მიწოდების წესს;

კ) საპენსიო კომპანიის ლიკვიდატორის შესაფერისობის კრიტერიუმებს, კომპენსაციის და ლიკვიდატორის მიერ საქმიანობის განხორციელების წესს;

ლ) საპენსიო აქტივების გადატანის წესს;

მ) საპენსიო კომპანიების შერწყმის წესს;

ნ) საპენსიო სქემის მონაწილეთა წმინდა აქტივების ღირებულების გამოთვლის მეთოდოლოგიას;

ო) მონაწილეებისთვის, პოტენციური მონაწილეებისა და ბენეფიციარებისთვის მისაწოდებელი საპენსიო სქემის (საპენსიო სქემის წესების) მოკლე აღწერილობის მოთხოვნებს იმის გათვალისწინებით, რომ ამ ქვეპუნქტით გათვალისწინებული ინფორმაცია იქნება ცალსახა, ადვილად აღსაქმელი და გასაგები;

პ) მომხმარებელთა უფლებების დაცვის წესს მონაწილეების, პოტენციური მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესების დაცვის უზრუნველსაყოფად;

ჟ) პირად საპენსიო ანგარიშებზე საპენსიო შენატანების, გადასახდელებისა და საკომისიოების აღრიცხვის წესებს, აგრეთვე ინფორმაციის ხანგრძლივ მატარებელზე შენახვის და მიწოდების წესებს;

რ) პენსიის პროგრამული გატანის წესს/ინსტრუქციას;

ს) საპენსიო კომპანიასა და მზღვეველში მონაწილეებისა და ბენეფიციარების პრეტენზიების განხილვის და გადაწყვეტის მექანიზმის მინიმალურ მოთხოვნებს;

ტ) რისკების მართვის წესებს;

უ) ფულადი ჯარიმის ოდენობას და დაკისრების წესს;

ფ) იმ ქვეყნების ჩამონათვალს, რომლებშიც საპენსიო საქმიანობა სათანადოდ არის რეგულირებული.

4. სამსახური უფლებამოსილია განახორციელოს საპენსიო კომპანიის, მზღვეველისა და საპენსიო სქემის შემოწმება ადგილზე ან დისტანციურად, მათ შორის:

ა) მოითხოვოს და მიიღოს დოკუმენტები/ინფორმაცია (მათ შორის, კონფიდენციალური) საპენსიო აქტივებზე არსებული უფლებების შესახებ და მონაწილეების/ბენეფიციარების პერსონალური მონაცემები საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად;

ბ) შეაფასოს ხარისხობრივი მახასიათებლები საპენსიო კომპანიის, მზღვეველისა და საპენსიო სქემის მართვის სისტემასთან/სტრუქტურასთან დაკავშირებით;

გ) შეაფასოს საპენსიო კომპანიის, მზღვეველისა და საპენსიო სქემის წინაშე არსებული და შესაძლო რისკები;

დ) შეაფასოს საპენსიო კომპანიისა და მზღვეველის შესაძლებლობები რისკების იდენტიფიცირების, გაზომვისა და მართვის კუთხით.

5. სამსახური უფლებამოსილია აქტივების მმართველი კომპანიისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარისგან მოითხოვოს და მიიღოს დოკუმენტები/ინფორმაცია (მათ შორის, კონფიდენციალური) საპენსიო აქტივებზე არსებული უფლებების შესახებ და მონაწილეების/ბენეფიციარების პერსონალური მონაცემები საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად.

6. სამსახური უფლებამოსილია აქტივების მმართველი კომპანიის ან სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიერ ამ კანონის ან მის საფუძველზე გამოცემული კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტების დარღვევის შემთხვევაში შესაბამისი ინფორმაცია (მათ შორის, დარღვევის საფუძვლისა და სიმძიმის შესახებ) მიაწოდოს საქართველოს ეროვნულ ბანკს სათანადო რეაგირების მიზნით.

7. სამსახური ვალდებულია თავისი უფლებამოსილების ფარგლებში განიხილოს და გადაწყვიტოს ნებაყოფლობით კერძო პენსიასთან დაკავშირებული მონაწილეებისა და ბენეფიციარების პრეტენზიები.

8. სამსახური უფლებამოსილია ზედამხედველობა გაუწიოს საპენსიო სქემიდან საპენსიო აქტივების გადატანის პროცესებს.

9. სამსახური ამ კანონის შესაბამისად ნიშნავს საპენსიო კომპანიის ლიკვიდატორს.

10. სამსახური უფლებამოსილია გასცეს სავალდებულო წერილობითი მითითებები და განახორციელოს საქართველოს კანონმდებლობით გათვალისწინებული სხვა უფლებამოსილებები.

11. სამსახური თავის უფლებამოსილებებს ახორციელებს წინასწარი განჭვრეტის და რისკზე დამყარებული მიდგომის საფუძველზე.

12. სამსახური ამ კანონით განსაზღვრული მიზნების მისაღწევად და საკუთარი კომპეტენციის ფარგლებში თანამშრომლობს საქართველოს ეროვნულ ბანკთან. ეს თანამშრომლობა შეიძლება მოიცავდეს ინფორმაციის გაცვლას და საქართველოს კანონმდებლობით დაშვებულ სხვა ფორმებს.

13. სამსახურს უფლება აქვს, ამ კანონისა და მისგან გამომდინარე კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტების დარღვევისთვის დაუწესოს სანქციები, მათ შორის, დააკისროს ფულადი ჯარიმა, საპენსიო სქემების დამფუძნებლებს (გარდა აქტივების მმართველი კომპანიისა), გააუქმოს საპენსიო სქემის რეგისტრაცია. ფულადი ჯარიმის ოდენობასა და დაკისრების წესს განსაზღვრავს სამსახური.

14. სამსახურს უფლება აქვს, დაადგინოს ამ კანონით მისთვის მინიჭებული უფლებამოსილების განხორციელებისთვის საჭირო და ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის რეგულირების დამატებითი წესები.

15. სამსახური აქვეყნებს ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო ბაზრის შესახებ სტატისტიკურ ინფორმაციას.

მუხლი 52. დარღვევები და სანქციები

1. სამსახურს უფლება აქვს, საპენსიო კომპანიის, მზღვეველის ან/და მათი სამეთვალყურეო საბჭოს წევრების/ხელმძღვანელი ორგანოს წევრების მიმართ გამოიყენოს ამ მუხლის მე-3 პუნქტში ჩამოთვლილი სანქციები, თუ დარღვეულია ამ კანონის ერთ-ერთი დებულება, ამ კანონის საფუძველზე გამოცემული ნორმატიული აქტების მოთხოვნები, სამსახურის ინსტრუქცია/წერილობითი მითითება ან „ფულის გათეთრებისა და ტერორიზმის დაფინანსების აღკვეთის ხელშეწყობის შესახებ“ საქართველოს კანონის მოთხოვნები.

2. სამსახური უფლებამოსილია გაასაჯაროოს ინფორმაცია დარღვევისთვის პასუხისმგებელი პირისა და დარღვევის ხასიათის შესახებ.

3. ამ მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული დარღვევების გამოვლენისას სამსახურს უფლება აქვს, თანამიმდევრულად, ხოლო დარღვევისა და შესაძლო რისკის სერიოზულობიდან გამომდინარე – არათანამიმდევრულად გამოიყენოს შემდეგი სანქციები:

ა) გააგზავნოს წერილობითი გაფრთხილება;

ბ) დააწესოს სპეციალური ღონისძიებები ან გამოსცეს ინსტრუქცია (მითითება) მოთხოვნით, რომ შესაბამისმა სუბიექტმა შემდგომ არ დაუშვას ესა თუ ის დარღვევა და სამსახურის მიერ განსაზღვრულ ვადაში მიიღოს ზომები დარღვევის აღმოსაფხვრელად;

გ) დააკისროს ფულადი ჯარიმა სამსახურის მიერ დადგენილი წესითა და ოდენობით;

დ) საპენსიო კომპანიისა და მზღვეველის შესაბამის სამეთვალყურეო საბჭოს წევრებსა და ხელმძღვანელი ორგანოს წევრებს შეუჩეროს ხელმოწერის უფლებამოსილება და მოითხოვოს მათი თანამდებობიდან დროებით გადაყენება ან თანამდებობიდან გათავისუფლება;

ე) განსაკუთრებულ შემთხვევაში შეაჩეროს ან შეზღუდოს მოგების განაწილება და მატერიალური წახალისებების გაცემა, ხოლო თუ საფრთხე ემუქრება მონაწილისა და ბენეფიციარის ინტერესებს, შეუჩეროს ან შეუწყვიტოს მათ კონკრეტული ოპერაციების განხორციელების უფლება;

ვ) გააუქმოს საპენსიო სქემის რეგისტრაცია, ნებაყოფლობითი კერძო საპენსიო საქმიანობის ლიცენზია.

4. ამ მუხლით გათვალისწინებული სანქცია უნდა იყოს პროპორციული და შეესაბამებოდეს დარღვევის სერიოზულობასა და სიმძიმეს ან/და საპენსიო სქემის საპენსიო აქტივებისთვის მიყენებულ ზარალს ან შექმნილ რისკს/საფრთხეს, აგრეთვე ითვალისწინებდეს შესაბამისი დარღვევის გავლენას მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესებზე.

5. აქტივების მმართველ კომპანიებთან მიმართებით ამ მუხლით გათვალისწინებულ ღონისძიებებს (მათ შორის, ფულადი ჯარიმის დაკისრებას), გარდა ამავე მუხლის მე-3 პუნქტის „ვ“ ქვეპუნქტით განსაზღვრული ღონისძიებისა, ახორციელებს საქართველოს ეროვნული ბანკი თავის მიერ დადგენილი წესების შესაბამისად.

თავი XIV

სპეციალიზებული დეპოზიტარის და აქტივების მმართველი კომპანიის დამატებითი რეგულირება და ზედამხედველობა

მუხლი 53. საქართველოს ეროვნული ბანკის უფლებამოსილებები

1. ამ კანონის ფარგლებში სპეციალიზებული დეპოზიტარისა და აქტივების მმართველი კომპანიის ზედამხედველობას და დამატებით რეგულირებას ახორციელებს საქართველოს ეროვნული ბანკი. ამ კანონის ფარგლებში მოქმედი აქტივების მმართველი კომპანიისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიმართ დამატებითი მოთხოვნები განისაზღვრება საქართველოს ეროვნული ბანკის ნორმატიული აქტით.

2. თუ სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურების მიღება სხვაგვარად შეუძლებელია ან არაგონივრულ ძალისხმევას ან ხარჯებს მოითხოვს, საქართველოს ეროვნულ ბანკს შეუძლია შეასრულოს საპენსიო სქემის (სქემების) სპეციალიზებული დეპოზიტარის ფუნქციები შესაბამისი ხელშეკრულების საფუძველზე. ამ ხელშეკრულების საფუძველზე საქართველოს ეროვნულმა ბანკმა შეიძლება შეასრულოს ამ კანონით გათვალისწინებული სპეციალიზებული დეპოზიტარის ყველა ფუნქცია ან ამ ფუნქციების მხოლოდ გარკვეული ნაწილი.

3. საქართველოს ეროვნული ბანკი უფლებამოსილია ნორმატიული აქტის საფუძველზე დაადგინოს მოთხოვნები, რომლებსაც უნდა აკმაყოფილებდეს აქტივების მმართველ კომპანიას, მზღვეველსა და სპეციალიზებულ დეპოზიტარს შორის გასაფორმებელი ხელშეკრულების შინაარსი.

4. იმ აქტივების მმართველი კომპანიის, რომელიც მართავს საპენსიო სქემის აქტივებს, ლიცენზიის გაუქმების პროცესის დაწყების შესახებ საქართველოს ეროვნული ბანკი სამსახურს შეატყობინებს ამ პროცესის დაწყებამდე არანაკლებ 15 კალენდარული დღით ადრე.

5. საქართველოს ეროვნული ბანკი ამ კანონით გათვალისწინებული მიზნების მისაღწევად და საკუთარი კომპეტენციის ფარგლებში თანამშრომლობს სამსახურთან. ეს თანამშრომლობა შეიძლება მოიცავდეს ინფორმაციის გაცვლას და საქართველოს კანონმდებლობით დაშვებულ სხვა ფორმებს.

თავი XV

ფიდუციური ვალდებულების დარღვევა და დავის გადაწყვეტა

მუხლი 54. ფიდუციური ვალდებულების დარღვევა და მისი შედეგები

1. ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირი საპენსიო აქტივებს უნდა მოეპყროს, როგორც მინდობილ საკუთრებას, და ამ აქტივების მიმართ უნდა იმოქმედოს მხოლოდ მონაწილეებისა და ბენეფიციარების ინტერესების შესაბამისად, ამ კანონის მოთხოვნების გათვალისწინებით. სხვა ინტერესების დაცვა არის ფიდუციური ვალდებულების დარღვევა.

2. ამ კანონით განსაზღვრული ფიდუციური ვალდებულებების მქონე პირების გარდა, საპენსიო კომპანიის, აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის, საპენსიო სქემის დამფუძნებლის ის თანამშრომლები, რომლებიც უშუალოდ არიან დაკავშირებული საპენსიო აქტივებთან დაკავშირებულ საინვესტიციო საქმიანობასთან და რომლებსაც ამ აქტივებთან დაკავშირებით აქვთ დისკრეციული უფლებამოსილება, არიან ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირები.

3. ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირი საკუთარი მოვალეობების შესრულებისას ვალდებულია:

ა) მოქმედებდეს კეთილსინდისიერად, დამოუკიდებლად, გონივრულად, ერთგულად და პროფესიონალურად;

ბ) ზრუნავდეს ისე, როგორც ზრუნავს ანალოგიურ თანამდებობაზე და ანალოგიურ პირობებში მყოფი, საღად მოაზროვნე პირი;

გ) მოქმედებდეს იმ რწმენით, რომ მისი ყველა ქმედება მონაწილეებისა და ბენეფიციარების საუკეთესო ინტერესებს შეესაბამება.

4. თუ ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირს არ აქვს რაიმე გადაწყვეტილების მისაღებად საჭირო ცოდნა და ექსპერტიზის ჩატარების შესაძლებლობა, მან უნდა მიიღოს ასეთ საკითხზე შესაბამისი სფეროს სათანადო კვალიფიკაციის სპეციალისტის რჩევა. თუ ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირი არ მიიღებს ამ პუნქტით გათვალისწინებულ ზომებს, აღნიშნული ჩაითვლება ფიდუციური ვალდებულების დარღვევად.

5. ფიდუციური ვალდებულების დარღვევად ჩაითვლება ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირის მიერ საპენსიო აქტივების საკუთარი ან მასთან მჭიდრო კავშირში მყოფი პირების, მასთან კონტროლით დაკავშირებული პირების ინტერესების შესაბამისად ან/და სასარგებლოდ გამოყენება.

6. ფიდუციური ვალდებულების დარღვევად ჩაითვლება ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირის მიერ საპენსიო აქტივებთან დაკავშირებით ისეთი გარიგებების დადება, რომლის მეორე მხარე ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირთან მჭიდრო კავშირში მყოფი პირია, გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც ასეთი გარიგების დადება კანონით პირდაპირ არის დაშვებული.

7. ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირი პასუხს აგებს სხვა ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირის მიერ ფიდუციური ვალდებულების დარღვევისთვის, თუ მან იცოდა ან უნდა სცოდნოდა ასეთი დარღვევის შესახებ.

8. თუ რამდენიმე ფიდუციური ვალდებულების მქონე პირი ერთობლივად დაარღვევს ამ კანონით გათვალისწინებულ ვალდებულებებს, ისინი ამ დარღვევისთვის სოლიდარულად აგებენ პასუხს.

9. იურიდიული პირი სრულად არის პასუხისმგებელი მის მიერ დაქირავებული ფიდუციური ვალდებულების მქონე ფიზიკური პირის მიერ ამ კანონით გათვალისწინებული ვალდებულების (ვალდებულებების) დარღვევისთვის.

10. ფიდუციური ვალდებულების დარღვევის შემთხვევაში მონაწილეს და ბენეფიციარს უფლება აქვთ:

ა) დააყენონ მოთხოვნა იმ საპენსიო აქტივებზე, რომლებზედაც აქვთ უფლებები სრული მოცულობით;

ბ) დააყენონ მოთხოვნა გაწეული სამართლებრივი და სხვა აღსრულების ხარჯების, მათ შორის, გონივრულ ფარგლებში ადვოკატის ჰონორარის, ანაზღაურებაზე;

გ) დააყენონ მოთხოვნა მიყენებული ზიანის ანაზღაურებაზე;

დ) დააყენონ ნებისმიერი სხვა მოთხოვნა საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად.

11. ფიდუციური ვალდებულების დარღვევით მიყენებული ზიანის ანაზღაურების შედეგად ამოღებული თანხები მიექცევა შესაბამისი მონაწილის ან ბენეფიციარის პირად საპენსიო ანგარიშზე, ფიდუციური ვალდებულების დარღვევით მიყენებული ზიანის პროპორციულად.

მუხლი 55. საპენსიო სქემებთან დაკავშირებული პრეტენზიების გადაწყვეტა

1. საპენსიო სქემის წესებით უნდა განისაზღვროს აქტივების მმართველი კომპანიის, მზღვეველის ან საპენსიო კომპანიის მონაწილეებისა და ბენეფიციარების პრეტენზიების განხილვისა და გადაწყვეტის მექანიზმი.

2. სამსახური ვალდებულია საპენსიო სქემის რეგისტრაციის პროცესში შეამოწმოს ამ მუხლის პირველი პუნქტით განსაზღვრული მექანიზმი და მისი ეფექტიანობა.

3. მონაწილისა და ბენეფიციარის პრეტენზიების განხილვისა და შესაბამისი გადაწყვეტილებების მიღების ვადა არ უნდა აღემატებოდეს 30 კალენდარულ დღეს.

4. თუ მონაწილის ან ბენეფიციარის მიერ აქტივების მმართველი კომპანიისთვის, მზღვეველისთვის ან საპენსიო კომპანიისთვის წარდგენილი პრეტენზია არ დაკმაყოფილდა, მონაწილეს ან ბენეფიციარს უფლება აქვს, მიმართოს სამსახურს, რომელიც წარდგენილ პრეტენზიას განიხილავს საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესების შესაბამისად.

5. სამსახურის მიერ ამ მუხლის მე-4 პუნქტით გათვალისწინებული პრეტენზიის განხილვისას აქტივების მმართველი კომპანიის მიერ ამ კანონის ან მის საფუძველზე გამოცემული კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტების დარღვევის გამოვლენის შემთხვევაში სამსახურმა შესაბამისი ინფორმაცია (მათ შორის, დარღვევის საფუძვლისა და სიმძიმის შესახებ) უნდა მიაწოდოს საქართველოს ეროვნულ ბანკს სათანადო რეაგირების მიზნით.

6. მონაწილე და ბენეფიციარი უფლებამოსილი არიან თავიანთი უფლებების დასაცავად ნებისმიერ დროს მიმართონ სასამართლოს.

მუხლი 56. დამსაქმებლის მიერ დასაქმებულის საპენსიო შენატანებისა და საკუთარი საპენსიო შენატანების გადაუხდელობა

თუ დამსაქმებელი არ განახორციელებს დასაქმებულის საპენსიო შენატანებს და საკუთარ საპენსიო შენატანებს სათანადო საპენსიო სქემის წესების შესაბამისად, მონაწილე ან ბენეფიციარი უფლებამოსილია დამსაქმებელს მოსთხოვოს:

ა) ვადაგადაცილებული შენატანების მთლიანი თანხის (შესაბამისი პროცენტის ჩათვლით) საპენსიო სქემაში შეტანა;

ბ) სამართლებრივი და სხვა აღსრულების ხარჯების, მათ შორის, გონივრულ ფარგლებში ადვოკატის ჰონორარის, ანაზღაურება;

გ) მიყენებული ზიანის ანაზღაურება და ნებისმიერი სხვა მოთხოვნის დაკმაყოფილება საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად.

თავი XVI

გარდამავალი და დასკვნითი დებულებები

მუხლი 57. არსებული საპენსიო სქემების რეგულირება

2025 წლის 1 იანვრამდე რეგისტრირებული არასახელმწიფო საპენსიო სქემების დამფუძნებლები ვალდებული არიან 2026 წლის 1 იანვრამდე უზრუნველყონ საკუთარი საქმიანობის ამ კანონის მოთხოვნებთან შესაბამისობა. წინააღმდეგ შემთხვევაში სამსახური განახორციელებს ამ კანონით გათვალისწინებულ საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმების პროცედურებს.

მუხლი 58. გამოსაცემი ნორმატიული აქტები

2025 წლის 1 იანვრამდე:

ა) სამსახურმა უზრუნველყოს ამ კანონის 51-ე მუხლის მე-3 პუნქტით გათვალისწინებული ნორმატიული აქტების გამოცემა;

ბ) საქართველოს ეროვნულმა ბანკმა უზრუნველყოს ამ კანონის 52-ე მუხლის მე-5 პუნქტითა და 53-ე მუხლის პირველი პუნქტით გათვალისწინებული ნორმატიული აქტების გამოცემა.

მუხლი 59. ძალადაკარგული ნორმატიული აქტი

ძალადაკარგულად გამოცხადდეს „არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის შესახებ“ საქართველოს 1998 წლის 30 ოქტომბრის კანონი (საქართველოს საკანონმდებლო მაცნე, №5, 1998 წელი, მუხ. 42).

მუხლი 60. კანონის ამოქმედება

1. ეს კანონი, გარდა ამ კანონის პირველი−57-ე და 59-ე მუხლებისა, ამოქმედდეს 2024 წლის 1 იანვრიდან.

2. ამ კანონის პირველი−57-ე და 59-ე მუხლები ამოქმედდეს 2025 წლის 1 იანვრიდან.

საქართველოს პრეზიდენტი სალომე ზურაბიშვილი

თბილისი,

28 ივნისი 2023 წ.

N3339-XIმს-Xმპ

LAW OF GEORGIA

ON VOLUNTARY PRIVATE PENSION

Chapter I – General Provisions

Article 1 – Purpose and scope of the Law

1. The purpose of this Law is to develop a voluntary private pension market in Georgia, to ensure free competition in this market, to provide financial stability in voluntary private pension schemes, to encourage long-term investments, and to protect the interests of participants and beneficiaries.

2. This Law shall apply to:

a) pension companies established in Georgia;

b) asset management companies and insurers established in Georgia carrying out voluntary private pension activities;

c) voluntary pension schemes (‘a pension scheme’) registered in Georgia;

d) other natural and legal persons engaged in voluntary private pension activities.

3. Voluntary private pension activities as provided for by this Law may not be carried out without a licence and registration provided for by this Law and/or the preliminary consent of the Service both in or outside Georgia. Voluntary private pension activities imply the registration/establishment of a pension scheme, the administration of a pension scheme, the accumulation and accounting of pension contributions, the formation of pension savings, the investment of voluntary private pension assets, and the regular payment of voluntary private pensions.

4. A legal person registered outside Georgia shall carry out voluntary private pension activities in accordance with this Law.

5. This Law shall not apply to:

a) state bodies, bodies of autonomous republics and municipalities, and national, regional and local bodies and institutions of foreign countries, which manage funds for social security or mandatory pension systems;

b) pension schemes provided for by the Law of Georgia on Funded Pensions;

c) pension schemes established outside Georgia and offered to their employees by international financial and diplomatic institutions.

6. The pension schemes regulated by this Law are only pension schemes for defined pension contributions. Within this Law, none of the pension schemes registered in Georgia may be offered as a pension scheme with defined benefits where the payment of voluntary private pensions depends on the earnings record, work experience and age of a participant and is not directly related to pension contributions and relevant returns made in his/her favour.

7. Relationships in the area of voluntary private pension activities shall be regulated by this Law, the Law of Georgia on Insurance, and other legislative and subordinate normative acts of Georgia.

Article 2 – Definition of terms

1. For the purposes of this Law, the terms used herein shall have the following meanings:

a) participant – a natural person in favour of whom pension contributions are made and voluntary private pensions are paid under a pension scheme registered in accordance with this Law;

b) voluntary private pension (‘a pension’) – monetary payment made in favour of a participant or a beneficiary as a result of participation in a pension scheme in accordance with this Law, in the amount and through a procedure provided for by the respective rules of the pension scheme;

c) pension application – a document to be submitted by a participant to receive a pension in accordance with this Law;

d) pension assets (pension savings) – all pension contributions made on behalf of a participant, as well as the results of pension asset management (profit or loss from an investment), taking into account pensions withdrawn in accordance with this Law and the respective rules of the pension scheme, and the related and deductible expenses which should be reflected in a personal retirement account;

e) pension contributions – funds paid to ensure a pension in accordance with this Law and the rules of the pension scheme;

f) pension company – a legal person established as an independent company by an employer, an association of employers, an association of employees or a professional organisation and which has a licence for voluntary private pension activities;

g) rules of a pension scheme – a document covering the terms and conditions required by this Law, including detailed information on making pension contributions, granting vested rights to pension assets, paying pensions, and the investment approach of a pension scheme;

h) pension scheme – a set of rules and parameters of a pension scheme registered by the Service in accordance with this Law ensuring the provision of the participants with a pension;

i) private pension agreement – an agreement concluded in accordance with this Law between a participant on the one hand and an asset management company, an insurer, or a pension company on the other hand;

j) employer – a legal person determined in accordance with the Organic Law of Georgia the Labour Code of Georgia and the Law of Georgia on Public Service;

k) pension fund – an asset portfolio within a pension scheme which has a defined investment risk profile and is managed in accordance with a specific investment strategy;

l) employee – a natural person who:

l.a) performs obligations within the scope of the relations regulated by the Law of Georgia on Public Service, the civil legislation of Georgia and the labour legislation of Georgia and/or labour legislation of a foreign country;

l.b) is a head (director) or an acting head (director) of an enterprise or an organisation;

m) self-employed – an individual entrepreneur, as well as a natural person who carries out activities as provided for by Article 3(1) or (2) of the Law of Georgia on Entrepreneurs, with regard to activities that are not subject to withholding at a source of taxation;

n) personal retirement account – a form of accounting created for participants by an asset management company, an insurer or a pension company, which reflects pension contributions made in favour of participants, the results of pension asset management, the pensions withdrawn in accordance with this Law, and all related predetermined expenses and charges;

o) supervisory board – a management body operating within the management structure of a legal person, which is responsible for the control of a governing body/persons of the organisation in accordance with the Law of Georgia on Entrepreneurs;

p) governing body – the governing body of a legal entity, which carries out managerial activities in accordance with the Law of Georgia on Entrepreneurs;

q) fiduciary – a person responsible to participants or beneficiaries for protecting, investing, storing, or recording pension assets to the extent that such a legal or natural person:

q.a) exercises discretionary powers or control in the process of pension asset management, except in the cases provided for by the Law for the purpose of regulation by the National Bank of Georgia;

q.b) provides investment advice regarding pension assets on the basis of a respective agreement;

q.c) develops investment policy for a pension scheme;

q.d) records transactions and processes information related to such transactions, and maintains and/or keeps records about participants;

r) retirement age – the age determined by the Law of Georgia on State Pensions;

s) early retirement – retirement 5 (five) years before reaching the retirement age determined by the legislation of Georgia;

t) lump-sum payment – payment to a participant or a beneficiary of the total amount of pension available in a personal retirement account;

u) programmed withdrawal – the periodic withdrawal of a pension from a personal retirement account in accordance with this Law;

v) annuity – a type of life insurance which provides a regular life-long payment to a participant or a beneficiary (life-annuities) in accordance with the respective rules of the pension scheme;

w) disability – a condition determined by the Law of Georgia on Medical and Social Examination which is confirmed by an extract from the Medical and Social Examination Act issued by a medical institution authorised to determine the status of disability and which specifies a moderate, persistent or severe disability status;

x) beneficiary – a person determined by a participant in accordance with Article 42 of this Law;

y) branch – a representation of an asset management company, an insurance organisation, or an organisation carrying out pension activities (foreign pension organisation) registered in a foreign country and permitted by respective bodies, which does not have the status of a legal person and which carries out its activities within the powers granted by the relevant legislation of Georgia;

z) control – a relationship between a parent undertaking and a subsidiary undertaking in accordance with the International Financial Reporting Standards which are put in place on the basis of the Law of Georgia on Accounting, Reporting and Audit, or a similar relationship between any person and an undertaking. For the purposes of this sub-paragraph, a subsidiary undertaking of a subsidiary undertaking shall also be deemed a subsidiary undertaking of a superior parent undertaking;

z₁) close links – a situation in which two or more natural or legal persons are linked by:

z₁.a) an equity holding which means the holding, direct or by way of control, of 20% or more of the capital or the voting rights of an undertaking;

z₁.b) control;

z₁.c) a permanent link to the same person by a control relationship;

z₁.d) a qualifying holding, which means a direct or indirect holding in an undertaking of 10% or more of the capital or voting rights, or a holding which makes it possible to exercise a significant influence over the management of that undertaking, irrespective of the amount of equity in the capital of the undertaking or the voting rights;

z₁.e) close family links, including between spouses, siblings, a parent and a child, grandparents and a grandchild;

z₂) the Service – a Legal Entity under Public Law called the Insurance State Supervision Service of Georgia;

z₃) foreign supervisory authority – the body issuing a permit for the activities of foreign pension organisations, foreign asset management companies and foreign insurance organisations in accordance with the legislation of a foreign country, and/or supervising the activities related to the pension asset management;

z₄) asset management company – an asset management company established and licensed in Georgia in accordance with the Law of Georgia on Investment Funds;

z₅) foreign asset management company – a foreign asset management company recognised by the National Bank of Georgia in accordance with the Law of Georgia on Investment Funds;

z₆) insurer – a legal person determined in accordance with the Law of Georgia on Insurance who, on the basis of a life insurance licence, is authorised to carry out voluntary private pension activities;

z₇) foreign insurance organisation – a branch (representation) established by an insurance organisation registered in the member states of the Organisation for Economic Cooperation and Development (OECD) and licensed by the relevant bodies, which is registered in accordance with the procedure for registration of branches (representations) established by the legislation of Georgia and is authorised to carry out pension activities in the territory of Georgia;

z₈) specialised depository – a financial institution performing the functions of a specialised depository for pension schemes in accordance with this Law;

z₉) merger:

z₉a) the transfer, by one or more pension company (companies) terminating pension activities, of all assets and liabilities to another existing pension company in exchange for opening personal retirement accounts and placing relevant pension assets in these accounts by the recipient pension company in favour of participants of the transferring pension company;

z₉b) the transfer, by one or more pension companies (transferring pension company) terminating pension activities, of all assets and liabilities to a newly established pension company (receiving pension company) in exchange for opening personal retirement accounts and placing appropriate pension assets on these accounts by the receiving pension company in favour of the participants of the transferring pension company;

z₉c) the transfer, by one or more pension companies (transferring pension company) continuing operation until the fulfilment of obligations, of net assets to a pension company established therefrom (recipient pension company) or to another existing pension scheme;

z₁₀) termination of pension scheme – the termination of a pension scheme in compliance with the requirements of this Law and the transfer of pension assets;

z₁₁) vested rights to pension assets – in accordance with Article 9 of this Law, the rights of a participant of a pension scheme to the part of pension assets which results from pension contributions made by employers and are not subject to deprivation, and the measures for securing an obligation whose purpose is to secure the fulfilment of an obligation as provided for by the legislation of Georgia and/or an agreement by a person, and which covers any procedural compulsory enforcement measure (including measures to secure the execution of a claim and decision) and a security for a claim (including measures to secure the payment of tax liabilities, pledges and seizures) provided for by the Tax Code of Georgia and the Civil Code of Georgia;

z₁₂) durable medium – any instrument (including in electronic form) which enables a participant to store information addressed to and intended for that participant personally in a way that allows the availability of that information and the unchanged reproduction thereof;

z₁₃) registration authority – a Legal Entity under Public Law called the National Agency of Public Registry operating under the governance of the Ministry of Justice of Georgia;

z₁₄) employers’ association – a legal person as determined by the Organic Law of Georgia the Labour Code of Georgia and established in accordance with the legislation of Georgia;

z₁₅) employees’ association – a legal person as determined by the Organic Law of Georgia on Trade Unions and established in accordance with the legislation of Georgia;

z₁₆) professional organisation – a membership-based non-entrepreneurial (non-commercial) legal person established in accordance with the Civil Code of Georgia uniting natural persons (including self-employed persons) on a professional basis.

2. Other terms used in this Law shall have meanings determined by the Law of Georgia on Securities Market, Investment Funds, and Insurance.

Chapter II – Pension Schemes, Participation in Pension Schemes

Article 3 – Pension scheme forms and participation in a pension scheme

1. A pension scheme is a mechanism designed for an indefinite period whose purpose is to organise pension savings and investments and the receipt of a pension by a participant and a beneficiary.

2. In accordance with this Law, the pension received as a result of participation in a pension scheme shall be determined only by pension assets accumulated in a personal retirement account of a participant and according to a pension payment schedule selected by the participant and shall not depend on other factors.

3. In accordance with this Law, two pension scheme forms may be developed:

a) an individual pension scheme;

b) a group pension scheme.

4. When a person desires to receive a pension in addition to a pension scheme provided for by the Law of Georgia on Funded Pensions or a state pension, he/she may participate in an individual pension scheme developed and registered by an asset management company or an insurer. Both the employed natural person and any other natural person (including those self-employed) may participate in an individual pension scheme. A participant of an individual pension scheme may participate in one or more individual pension schemes. A participant of individual pension schemes may transfer his/her pension savings from one individual pension scheme to another in accordance with this Law.

5. An employee may participate in a group pension scheme established by his/her employer or the employers’ association to which his/her employer is a member, or the employees’ association to which the employee himself/herself is a member. Employees, if they wish, may also participate in one or more individual pension schemes.

6. A member of an employees’ association may participate in a group pension scheme of the employees’ association.

7. A member of an employers’ association may participate in a group pension scheme of the employers’ association.

8. A member of a professional organisation may participate in a group pension scheme of a professional organisation.

9. A participant of a pension scheme may participate in one or more group and individual pension schemes.

10. In accordance with this Law, pension schemes may be developed and registered by the following legal persons:

a) an asset management company;

b) an insurer;

c) a pension company.

11. Only an assets management company and an insurer may register/offer an individual pension scheme.

12. Voluntary private pension activities may not be carried out without a licence issued by the Service in accordance with this Law and/or the registration of a pension scheme.

13. A person may not use the following words in a name without a licence issued by the Service in accordance with this Law and/or the registration of the pension scheme: ‘pension company’, ‘pension fund’, ‘pension scheme’ or other word orders with these words (except when such use is determined or recognised by the Law of Georgia or international treaties of Georgia, or when despite using these words/word orders, the context shows that the person does not carry out the activities provided for by this Law).

Article 4 – Private pension agreement

1. A person shall become a participant in an individual pension scheme after concluding a pension scheme agreement with an asset management company, a foreign asset management company, an insurer, a foreign pension organisation or a foreign insurance organisation.

2. An employee shall become a participant in a group pension scheme established by an employer for his/her/its employees:

a) after concluding a private pension agreement with the asset management company or the insurer which, on the basis of an appropriate agreement with an employer, establishes a group pension scheme for that employer;

b) after concluding a private pension agreement with a pension company established by an employer to provide a group pension scheme for his/her/its employees.

3. An employee shall become a participant of a group pension scheme established by an employees’ association under a joint agreement concluded between that employee and the respective association:

a) after concluding a private pension agreement with the asset management company or the insurer which, based on an appropriate agreement with the employees’ association, establishes a group pension scheme of that association;

b) after concluding a private pension agreement with a pension company established by the employees’ association to provide a group pension scheme for its members.

4. An employee shall become a participant of a group pension scheme established by an employers’ association under a joint agreement concluded between the employers’ association and the employer of an employee:

a) after concluding a private pension agreement with an asset management company or an insurer which, based on an appropriate agreement with the employers’ association, establishes a group pension scheme of that association;

b) after concluding a private pension agreement with a pension company established by the employers’ association to provide a group pension scheme for its members.

5. A member of a professional organisation shall become a participant of a group pension scheme established by that organisation:

a) after concluding a private pension agreement with an asset management company or an insurer which, on the basis of a relevant agreement with the professional organisation, establishes a group pension scheme for that professional organisation;

b) after concluding a private pension agreement with a pension company established by the professional organisation to provide a group pension scheme for its members.

Article 5 – Basic terms and conditions of a private pension agreement

1. A private pension agreement is a written agreement concluded between a participant on the one hand and an asset management company, an insurer, or a pension company on the other hand.

2. A private pension agreement shall include the duties and responsibilities of a fiduciary in accordance with this Law.

3. A private pension agreement shall be concluded for an indefinite period and the changes thereto may be made solely on the basis of the consent of each party to the pension scheme agreement.

4. A private pension agreement shall determine an agreed pension scheme, an investment approach, an investment option (if any), as well as the amount and the frequency of pension contributions, the conditions for the reflection of the financial results of the pension scheme on the amount of pension savings, and the form and procedure for the pension withdrawal. Additional terms and conditions of the private pension agreement shall be determined by the Service.

5. A private pension agreement shall be accompanied by the appropriate rules of the pension scheme.

Article 6 – Personal retirement account

1. An asset management company, an insurer, or a pension company which registers a pension scheme in accordance with this Law, shall create a personal retirement account for each participant upon his/her joining the respective pension scheme, where all pension contributions, relevant charges/commissions, and the profit and loss resulting from pension asset management/investment shall be separately reflected in favour of the participant.

2. An asset management company, an insurer, or a pension company shall provide remote electronic access to personal retirement accounts for each participant and ensure the availability of information on each transaction made in the personal retirement account.

3. All charges and commissions within the pension scheme shall be distributed individually and recorded in a personal retirement account. All charges and commissions within the pension scheme shall be reasonable and transparent. The Service shall be authorised to request from an asset management company, an insurer, and a pension company, to substantiate that the charges and commissions provided for by this paragraph are reasonable.

4. When a group pension scheme includes the pension contributions of both an employer and an employee, the pension contributions of an employer, the pension contributions of an employee, and appropriate charges and commissions shall be separately recorded in the personal retirement accounts of such group pension schemes.

Article 7 – Right to pension assets

1. The right to administer pension assets in order to receive a pension shall only arise when a participant reaches retirement age, retires early, experiences disability, or dies. Also, a participant shall have the right to administer pension assets where a pension scheme is terminated or pension assets are withdrawn from a pension scheme in accordance with this Law.

2. Pension assets that are placed in a personal retirement account shall be the property of the participant with due consideration of the terms of vested rights provided for by this Law. A participant shall, in addition to the cases provided for by paragraph 1 of this article, have the right to administer his/her pension assets at any time, taking into account relevant tax liabilities.

3. In the case of a group pension scheme which provides for the pension contributions of an employer, the part of the pension assets built up by the pension contributions of employers and placed in each personal retirement account shall be transferred to the possession of a participant from the moment the vested rights of the participant to pension assets arise.

4. Pension assets shall not be subject to deprivation or measures for securing an obligation, or procedural enforcement measures or securities for a claim provided for by the Tax Code of Georgia and the Civil Code of Georgia, or any other restriction or liquidation, insolvency or bankruptcy procedures, to comply with any claim of a participant, an employer, an asset management company, an insurer, a pension company, or a specialised depository. Any such attempt shall be void.

Article 8 – Pension contributions of an employer to a group pension scheme

1. An employer shall make pension contributions to a group pension scheme for its employees. The amounts of and the procedure for making pension contributions shall be determined by the agreement(s) concluded between an employer and a pension company, an insurer, an asset management company, an employees’ association, a professional organisation, or an employers’ association.

2. An employer shall make pension contributions to group pension schemes on behalf and in favour of an employee, except for the pension schemes of an employees’ association or professional organisation. A pension scheme may provide that pension contributions will not be made by an employer.

3. An employer who makes pension contributions is obliged to make those contributions individually in the personal retirement account of each participant.

4. The amount of pension contributions of an employer and an employee which may be expressed in the percentage of a salary or as a nominal amount, as well as the periodicity of pension contributions, shall be determined by a private pension agreement concluded in accordance with this Law.

5. The terms and conditions determined by paragraph 4 of this article may also be included in an employment agreement concluded between an employer and an employee.

6. An employer who provides its employees with a group pension scheme shall meet the following requirements:

a) to offer and ensure the equal participation of all current employees in a pension scheme in a transparent manner and without discrimination;

b) to offer all new employees to join a pension scheme and ensure their right to make decisions on their participation in the pension scheme;

c) to offer an employee to sign up to a relevant pension scheme agreement when concluding an employment agreement;

d) to notify all employees of all the terms and conditions of the pension scheme and ensure their right to refuse participation in the pension scheme, and in the case of their participation in the pension scheme, to determine a reasonable period for joining the pension scheme;

e) regularly, but not less than once per calendar year, and each time changes are made to a pension scheme, to ensure the right of an employee to join the pension scheme the participation in which he/she had refused before.

7. Where pension contributions are made as a part of remuneration only by an employer, the employer is obliged to include all its employees in such pension scheme. If, in the terms and conditions of such a pension scheme, the employer applies to the ownership of pension assets a schedule of creating vested rights, that schedule shall comply with the requirements of this Law and it shall be included in a relevant private pension agreement.

8. An employee who has concluded a private pension agreement with an employer within a group pension scheme shall participate in the group pension scheme during the period of employment relations with the respective employer until the termination of employment relations, reaching retirement age, early retirement, assigning a relevant disability status determined by this Law, or death.

9. When terminating employment relations with a respective employer, an employee shall have the right to transfer pension assets to another pension scheme or leave them in the current group pension scheme of the employer. In this case, the terms and conditions for further payment of pension contributions, further formation of pension savings, and pension payment shall be included in a relevant private pension agreement.

10. Obligations undertaken under a private pension agreement by a pension company, an asset management company, or an insurer, shall remain in force until the complete fulfilment of these obligations to a participant, and in the case of the death of the participant, until the complete payment of his/her pension to his/her heir/beneficiary.

Article 9 – Vested rights of employees who participate in group pension schemes established by employers, employers’ associations and employees’ associations, to pension contributions made by employers

1. Within a group pension scheme, an employee may be granted an unconditional property right to the part of pension assets built up by pension contributions made by an employer, after not more than five years of employment relations. When employment relations terminate before that date, an employee shall be granted vested rights to pension contributions made by an employer within a group pension scheme in phases, in not less than the following frequency and amount:

a) 20% – after the end of the first employment year;

b) 40% – after the end of the second employment year;

c) 60% – after the end of the third employment year;

d) 80% – after the end of the fourth employment year;

e) 100% – after the end of the fifth employment year.

2. The period of suspension of employment relations determined in accordance with Article 46 of the Organic Law of Georgia the Labour Code of Georgia shall be included in the period of granting vested rights, irrespective of remuneration.

3. A group pension scheme may provide for a different, however not less favourable, schedule for granting a participant an unconditional right to pension contributions made by an employer, as determined by paragraph 1 of this article.

4. When the rules of the pension scheme do not provide for the procedure for granting vested rights to pension assets, a participant shall be granted the unconditional right to pension contributions made by an employer from the moment of making the first pension contribution in a personal retirement account.

5. In the case of the termination of employment relations, an employee shall retain vested rights to pension assets that he/she possessed or was granted at the time of the termination of employment relations in accordance with this Law.

6. An employer shall be prohibited from threatening an employee or performing an action which violates the unconditional right of the employee to pension assets or restricting the possibility of exercising such a right.

7. An employer shall be prohibited from terminating employment relations with an employee aiming at preventing the employee from acquiring an unconditional right to pension assets. If a court establishes that employment relations were unlawfully terminated, the period between the termination of the employment relations and the decision of the court shall be deemed the period of granting vested rights to pension contributions made by the employer.

8. In the case of changing the founding structure of an employer, meaning any kind of reorganisation provided for by the Law of Georgia on Entrepreneurs, as well as the liquidation of an employer, the initiation of insolvency proceedings, bankruptcy or rehabilitation, an employee shall retain vested rights to pension assets granted to him/her within a group pension scheme in accordance with this Law.

9. Pension contributions made by an employer within a group pension scheme, to which an employee is granted vested rights, may not be returned to the employer.

Article 10 – Group pension schemes of a professional organisation, employers’ association and employees’ association

Group pension schemes of a professional organisation, employers’ association and employees’ association, shall be subject to the requirements and terms and conditions determined by Article 8 of this Law.

Chapter III – Establishment and Licensing of Pension Companies

Article 11 – Establishment of a pension company

1. A pension company may be established in the form of а joint stock company or a limited liability company in accordance with the Law of Georgia on Entrepreneurs. A pension company shall carry out pension activities only after it is licensed by the Service in accordance with this Law. The participants of a group pension scheme of a pension company may only be the members/employees of the founder(s) of that pension company.

2. A decision on obtaining a licence for voluntary private pension activities by an undertaking established in accordance with the Law of Georgia on Entrepreneurs shall be made by all shareholders/partners of that undertaking having the right to vote.

3. In order for an employer, employers’ association, employees’ association, and a professional organisation to establish a pension company, a decision of the relevant management body shall be required.

Article 12 – Statute of a pension company

1. The statute of a pension company drawn up in accordance with this article shall be a mandatory document for licensing the pension company.

2. The statute of a pension company established in Georgia may not contain a provision that:

a) contravenes this Law or the requirements established by the legislation of Georgia;

b) is unfair to the interests of participants in pension schemes.

3. The founding documents of a pension company established in Georgia shall contain, at least, the following data and/or information:

a) the name of the pension company;

b) the purpose of the pension company and the target group;

c) the rules and the procedure for making amendments to the statute of the pension company;

d) an indefinite period for providing pension services;

e) a description of the functions, rights and obligations of the management bodies of the pension company;

f) the terms and conditions for replacing an asset management company and an insurer hired to manage pension assets and, in the case of their replacement, guarantees and mechanisms for the protection of participants;

g) the terms and conditions for replacing a specialised depository and, in the case of its replacement, guarantees and mechanisms for the protection of participants.

Article 13 – Management and governance of a pension company

1. The management bodies of a pension company are a general meeting, a supervisory board and a governing body.

2. For the purposes of this Law, the members of a supervisory board and a governing body of a pension company shall be fiduciaries in relation to the participants of the pension schemes and shall be obliged to protect and meet all requirements and obligations determined by this Law.

3. All members of a supervisory board and a governing body of a pension company shall meet the eligibility criteria determined by the Service.

4. In addition to the functions and duties provided for by the Law of Georgia on Entrepreneurs, the statute of a pension company shall determine the distribution of functions and duties between the management bodies (a supervisory board and a governing body) of a pension company. This statute shall cover, at least, the following functions and duties:

a) opening a bank account in a commercial bank, including for making pension contributions;

b) selecting a specialised depository (depositories), an asset management company (companies), and/or an insurer (insurers);

c) arranging and concluding agreements with an asset management company (companies) and an insurer (insurers), a specialised depository and persons providing any service and/or goods necessary for carrying out investment or administrative activities;

d) arranging and concluding agreements with persons providing accountancy, audit, legal, and actuarial services and other services necessary for the pension company;

e) requesting, obtaining and reviewing any information on any transaction carried out on behalf of a pension company by an asset management company (companies) and/or an insurer (insurers), a specialised depository (depositories) and other persons providing services, including information on voting rights exercised in accordance with shares/stakes owned by a pension company;

f) obtaining and approving documents of investment policy and risk management policy for each pension scheme registered by a pension company;

g) terminating respective agreements with an asset management company, an insurer, a specialised depository, and other persons providing pension services and ensuring their replacement;

h) developing and introducing mechanisms for ensuring the development and functioning of personal retirement accounts;

i) arranging and concluding insurance agreements and agreements on acquisition and administration of movable or immovable property (including equipment or software), including lease and tenancy agreements, necessary for the activities of the pension company;

j) creating a structure of the governing body of the pension company, determining persons authorised to represent the pension company, hiring employees for the pension company, and establishing a competitive compensation structure;

k) determining reasonable payments of asset management related to investments in pension assets, including pension assets transfer charges, pension asset management charges, and pension asset management results;

l) determining and approving the rules of the pension scheme;

m) performing other obligations provided for by this Law.

Article 14 – Licensing a pension company

1. A pension company may not carry out pension activities in or outside Georgia without a licence for voluntary private pension activities issued by the Service.

2. In accordance with this Law, in Georgia a pension company may be established by:

a) an employer;

b) an employers’ association;

c) an employees’ association;

d) a professional organisation.

3. An asset management company and an insurer shall have the right to register pension schemes without establishing a pension company to provide their employees with a pension, provided that any activity related to the management of a pension scheme and pension assets will be carried out independently from other activities and all requirements of this Law will be met.

Article 15 – Foreign pension organisation

1. A foreign pension organisation shall be authorised to register a pension scheme in Georgia in accordance with this Law only when it has a relevant permit from a respective foreign supervisory body and its activities are subject to prudential regulations, taking into account standards for reliability, safety and transparency.

2. A foreign pension organisation shall be authorised to register a pension scheme and carry out voluntary private pension activities in Georgia without additional licensing, on the basis of recognition by the Service and through a branch established in accordance with the Law of Georgia on Entrepreneurs. The Service shall determine the procedure and the rules for recognising a foreign pension organisation and releasing it from the obligation to meet separate requirements.

Article 16 – Terms and conditions for licensing a pension company

To obtain a licence for voluntary private pension activities, a licence applicant shall, in addition to the documents provided for by Article 9 of the Law of Georgia on Licences and Permits, submit to the Service the following documents and information:

a) the founding documents of the licence applicant, including the statute, in accordance with the requirements of this Law;

b) identification documents and information on shareholders/partners with a qualifying holding of shares of a licence applicant;

c) the identification documents of the members of the management bodies of the licence applicant, as well as information and documents confirming that they comply with the eligibility criteria determined by the Service, taking into account the requirements of the robust and reasonable management of a pension company;

d) information on the members of the management body of the licence applicant and documents confirming their good reputation and sufficient experience;

e) a list of closely related legal and natural persons who control or are controlled by the founder (founders) of a licence applicant, the members of the supervisory board of the licence applicant, and/or the members of the governing body of the licence applicant;

f) a sample of the agreement/draft agreement to be concluded between the licence applicant and an asset management company, as well as a document confirming the right of the asset management company to carry out the relevant activities;

g) an audited financial statement for the last financial year or an audited half-year financial statement of a legal person - a shareholder/partner with a qualifying holding of shares of a licence applicant if more than 6 months have passed from the date of the last audited financial statement until the date of submitting a licence application. If 6 months have not passed from the establishment of that legal entity, it shall submit to the Service only a non-audited current balance sheet;

h) documents confirming that the licence applicant company has a sufficient amount of capital to finance operational, administrative and other expenses required for carrying out its activities for the following two years. The minimum requirements and procedures for determining the amount of capital shall be established by the Service;

i) a relevant document issued by a banking institution (institutions) licensed in Georgia on the fully paid up minimum capital in cash by the founders and the placement of the money in a bank account (accounts), the minimum amount of which shall be determined by the Service on the basis of a normative act;

j) an operational plan for the following two years from the initiation of activities, in accordance with the main data and in the form determined by the Service;

k) a document certifying the payment of the licence fee in accordance with the Law of Georgia on Licence and Permit Fees.

Article 17 – Grounds for refusal to issue a licence for voluntary private pension activities or to recognise a pension company

1. The grounds for refusal to issue a licence for voluntary private pension activities or to recognise a pension company by the Service shall be, if:

a) the documents submitted to obtain a licence do not comply with the requirements and terms and conditions determined by this Law or normative acts issued on the basis thereof;

b) the members of the supervisory board or governing body of a pension company do not meet the eligibility criteria or do not have sufficient experience to develop and determine the investment strategy of the pension schemes which will be implemented by the asset management companies and insurers;

c) an asset management company or an insurer selected by a pension company, including a foreign asset management company or a foreign insurance company, does not meet the criteria required for pension assets management activities in accordance with the procedure and requirements provided for by the relevant legislation;

d) in the case of a foreign pension organisation, the foreign country where the foreign pension organisation is established is listed as a Non-cooperative Country and Territory by the Financial Action Task Force (FATF);

e) in the case of a foreign pension organisation, the foreign pension organisation is not authorised or its powers to carry out pension activities in the country where it is registered/established have been suspended;

f) close relations prevent the Service from effectively exercising its supervisory functions;

g) there are other grounds for refusal to issue a licence for voluntary private pension activities or to recognise a pension company, which are provided for by the Law.

2. The Service shall be obliged to make a decision on the issuance/recognition of a licence or the refusal to issue/recognise a licence within 30 working days after receiving a respective application. In the case of refusal to grant the application, the Service shall immediately notify the applicant in writing about the reasoned refusal.

Article 18 – Calculating time limits and the procedure for submitting documents to the Service

1. The period within which an applicant has to submit additional documents and/or information necessary for the review of an application, as instructed by the Service, shall not be taken into account in calculating the time limits determined by this Law. In such a case, the running of a time limit for reviewing an application shall resume upon the submission of an appropriate document or information.

2. The original copy of the document and its duly certified copy provided for by this Law shall be submitted to the Service.

Article 19 – Changes related to pension companies

1. A pension company shall notify the Service in advance of any changes made with regard to the pension company if those changes are related to conditions for licensing the pension company.

2. The changes as referred to in paragraph 1 of this article may be made unless the Service notifies the applicant of the rejection of the proposed changes within 15 working days of receiving the respective notification. Where necessary, such period may be prolonged by no longer than 15 working days and the Service shall notify the applicant to that effect.

Article 20 – Register of entities carrying out voluntary private pension activities

1. The Service shall be obliged to create and maintain a register of entities carrying out voluntary private pension activities and shall, by means of its official website, make public the information thereon.

2. Each entity carrying out voluntary private pension activities shall be assigned a respective code in the register.

3. The register as referred to in this article shall include the identification data of each entity carrying out voluntary private pension activities, the names of an asset management company, an insurer and a specialised depository hired by that entity, information on changes (if any), as well as information on any form of liquidation or termination of activities of a respective entity in progress, and other information as provided for by the legislation of Georgia.

4. In accordance with the Law of Georgia on the Public Registry, the registration authority may, in effecting registrations, refer to the register provided for by this article and maintained by the Service.

Article 21 – Conditions for the recognition of foreign pension organisations

1. The Service shall have the power to recognise a foreign pension company as eligible to implement pension schemes in Georgia, provided that:

a) a respective foreign supervisory body issued a licence/permit for the relevant activities and its activities are regulated appropriately by the legislation of the respective country;

b) the foreign country where a pension organisation is established is not listed as a Non-cooperative Country and Territory by the Financial Action Task Force (FATF);

c) the foreign pension organisation has established a branch in Georgia in accordance with the Law of Georgia on Entrepreneurs.

2. The Service shall have the power to establish, by a normative act, rules for the recognition of foreign pension organisations and additional conditions on the basis of which a recognised pension organisation will be exempted from complying with individual requirements provided for by this Law if the legislation of the foreign country to which they are subject establishes requirements equivalent to the regulatory framework in force in Georgia.

Chapter IV – Registration of Pension Schemes

Article 22 – Registration of pension schemes

1. An asset management company, an insurer, and a pension company shall have the right to establish more than one pension scheme. Each pension scheme shall be registered in the Service.

2. An asset management company and an insurer shall submit the following documents and information to the Service to register an individual pension scheme:

a) a licence for the relevant activities of the asset management company or the insurer;

b) the rules of the pension scheme;

c) agreements concluded with an asset management company (if any) and a specialised depository;

d) samples of standard agreements to be concluded with the participants of an individual pension scheme and other documents;

e) a document certifying the payment of the pension scheme registration fee in accordance with the Law of Georgia on Registration Fees.

3. An asset management company, an insurer, and a pension company shall submit the following documents and information to the Service to register a group pension scheme:

a) a description of a group for the provision of which the pension scheme is registered;

b) the founding documents of a pension company when a group pension scheme is registered by a pension company;

c) a relevant licence of an asset management company, an insurer, or a pension company;

d) a list of all persons closely connected to a pension company implementing the group pension scheme, the respective asset manager and an insurer, and the nature of their connections;

e) the rules of the pension scheme, including in the case of such group pension scheme within which an employer makes pension contributions, the rules regulating the payment of pension contributions by an employer and an employee (including the form of pension contributions expressed in percentage of salary or as a nominal amount, the periodicity of payments, procedures for granting vested rights to pension assets, rules related to personal retirement accounts, applications of participants/beneficiaries and the payment of pensions, etc.);

f) joint agreements, where appropriate;

g) agreements concluded with an asset management company, an insurer, and a specialised depository;

h) samples of standard agreements to be concluded with the participants of a group pension scheme and other documents;

i) a document certifying the payment of the pension scheme registration fee in accordance with the Law of Georgia on Registration Fees.

4. The Service shall make a decision on granting or refusing the registration within 30 working days of receiving a respective application. In the case of the refusal of registration, the Service shall immediately notify the applicant in writing about the reasoned refusal.

5. The Service shall have the right to request from the applicant the submission of additional information or documentation. In this case, the rule for calculating the time limits determined by Article 18 of this Law shall apply.

6. The Service shall have the right to investigate any issue related to registration, as needed.

Chapter V – Specialised depository Services for Pension Schemes

Article 23 – Requesting an independent specialised depository

1. All registered pension schemes shall use the services of a duly authorised specialised depository. A specialised depository shall act in good faith, fairly, professionally, independently and solely in the interests of participants.

2. To ensure the protection of the pension assets of participants and to avoid a conflict of interests, the asset management services and the specialised depository services shall not be provided by the same or closely related persons for the same pension scheme.

3. An insurer may provide asset management services for pension schemes established by the insurer.

4. A pension company shall use the services of an asset management company and a specialised depository which are legally independent from each other and are not owned or governed by the same or closely related entities.

Article 24 – Legal persons authorised to perform functions of a specialised depository

1. A supervisory board and/or a governing body of an asset management company, an insurer or a pension company establishing a pension scheme shall ensure that one or more specialised depositories are appointed within each pension scheme in accordance with this Law and other legislative and subordinate normative acts of Georgia.

2. The appointment of a specialised depository shall be evidenced by a written contract. This contract shall, inter alia, govern issues of exchanging information required for a specialised depository to perform its functions in accordance with this Law.

3. A specialised depository shall be a commercial bank licensed in Georgia or another legal entity licensed in accordance with the legislation of Georgia which has the right to provide safekeeping services in relation to financial instruments.

Article 25 – Functions and duties of a specialised depository

1. A specialised depository providing services to a pension scheme shall act in accordance with the legislation of Georgia and shall perform the duties assigned to it by a contract on specialised depository services.

2. A specialised depository shall:

a) store and keep transparent, safe and available records of the financial instruments which constitute the pension assets of a pension scheme, as well as records of other assets which may not be stored with a specialised depository in accordance with the regulatory rules and legislation of Georgia;

b) consolidate all reports, provide a separate account of pension assets for each pension scheme and ensure the division of the accounting records of such pension assets;

c) ensure that the cash flows of a pension scheme are properly monitored, and in particular ensure that all payments made by or on behalf of participants have been received and that all other received amounts constituting pension assets have been placed in the relevant bank accounts of a commercial bank selected by an asset management company, an insurer, or a pension company;

d) carry out the instructions of an asset management company, an insurer or a pension company under an agreement on specialised depository services unless they conflict with the regulatory legislation, the founding document or the investment policy;

e) ensure that the payments related to pension assets are made in a timely manner;

f) notify the Service upon receipt without delay of available information on a substantial violation of this Law or a normative act issued on the basis thereof or investment requirements by an asset management company, an insurer or a pension company;

g) perform other functions provided for by a normative act of the National Bank of Georgia and an agreement on specialised depository services.

3. A specialised depository is a fiduciary and is therefore accountable to an asset management company, an insurer or a pension company, as well as a participant and a beneficiary.

4. In the case of a loss of a deposited financial instrument, a specialised depository shall return a financial instrument of an identical type or a corresponding amount to the asset management company, the insurer or the pension company which established the pension scheme in question without undue delay. The specialised depository shall not be liable if it can prove that the loss of the deposited financial instrument had arisen as a result of an external event beyond its control, the consequence of which would have been unavoidable despite all reasonable efforts to the contrary.

5. In addition to the cases provided for by paragraph 4 of this article, a specialised depository shall be accountable to an asset management company, an insurer or a pension company which established a pension scheme, as well as a participant and a beneficiary, for any other loss suffered due to its negligence or intentional improper performance of obligations as provided for by this Law or any subordinate normative acts issued on the basis of this Law.

6. The transfer of functions of a specialised depository to a third person shall not have an effect on the liability of a specialised depository as referred to in paragraphs 4 and 5 of this article.

7. The liability referred to in paragraphs 4 and 5 of this article shall not be excluded or limited by agreement.

8. The National Bank of Georgia shall have the right to specify, by a normative act, conditions for a specialised depository to perform the functions provided for by paragraph 2 of this article.

Article 26 – Duty of care and conflict of interests

1. A specialised depository providing service to a pension scheme shall act in good faith, fairly, professionally, independently and solely in the interests of a participant or a beneficiary.

2. No person shall act as both an asset management company and a specialised depository in relation to the same pension scheme.

3. A specialised depository of a pension scheme shall be prohibited from carrying out activities in relation to the pension scheme which may cause a conflict of interests between the specialised depository on the one hand and a pension scheme, its founders, participants, an asset management company of the pension scheme and/or an insurer, on the other hand. This shall not apply where the specialised depository has functionally and hierarchically separated the performance of its depository tasks from its other potentially conflicting tasks, and the potential conflicts of interest are properly managed, monitored and disclosed to the founders and participants of a pension scheme.

4. The National Bank of Georgia shall establish conditions through a normative act under which a specialised depository shall be deemed to be in compliance with the requirements established by this article.

Article 27 – Separation of pension scheme assets from specialised depository assets

1. A specialised depository shall store pension scheme assets separately from its assets and the assets of other clients, or assets of other pension schemes. Pension assets in the custody of a specialised depository or a third party granted the functions of a specialised depository shall not become subject to enforcement for the satisfaction of claims against the specialised depository or the third party, nor shall they be included in the liquidation or insolvency estate thereof if insolvency, liquidation or other similar proceedings are initiated against them.

2. The pension assets stored with a specialised depository may not be reused as their own assets by the specialised depository or a third party granted the functions of a specialised depository, except for the cases determined by a regulatory act of the National Bank of Georgia. The reuse of pension assets comprises any transaction of stored pension assets, including transferring, pledging, selling and lending.

Article 28 – Safekeeping and maintaining a record of the financial instruments by a specialised depository

1. A specialised depository shall maintain a record of all financial instruments constituting pension assets, which may be maintained in the form of an appropriate record in the account of a financial instrument opened by the specialised depository, and all financial instruments which may be physically transferred to the specialised depository for storage.

2. A specialised depository shall ensure that all financial instruments subject to recording in the account of financial instruments opened by the specialised depository are placed in separate accounts opened in the name of an asset management company, an insurer or a pension company, as a result of which financial instruments are attributed to a specific pension scheme.

3. A specialised depository shall ensure the safekeeping and recording of the pension assets of each pension scheme separately from all other assets of a specific pension scheme which shall not be equated with any personal retirement account to enable their identification and distinct division.

4. Regarding those assets not provided for by paragraphs 1 to 3 of this article, a specialised depository shall check the identity of an asset holder on the basis of information or documents provided by an asset management company, an insurer or a pension company, and when possible, based on external evidence as well.

5. A specialised depository shall keep and constantly update records on assets possessed by an asset management company, an insurer or a pension company.

6. A specialised depository shall submit to an asset management company, an insurer or a pension company a complete inventory of all pension assets with the frequency determined by a respective written agreement.

Article 29 – Transfer of functions of a specialised depository to a third party

1. A specialised depository shall have the right to delegate the functions provided for by Article 28(1) to (5) of this Law.

2. A specialised depository may delegate to a third party (parties) the functions under paragraph 1 of this article only where all the following conditions are met:

a) the specialised depository does not delegate functions with the intention of avoiding the requirements of this Law or legal acts issued on the basis thereof;

b) the specialised depository can demonstrate that there is an objective reason for the delegation;

c) the specialised depository has exercised all due skill, care and diligence in the selection and appointment of a third party to whom it intends to delegate its functions. The specialised depository shall also exercise all due skill, care and diligence in the periodic review and ongoing monitoring of a third party to whom it has delegated its functions;

d) the specialised depository shall ensure that the third party meets the following conditions at all times:

d.a) the third party has structures and expertise that are adequate and proportionate to the nature and complexity of the pension assets which have been entrusted to it;

d.b) the third party is subject to prudential regulation, including minimum capital requirements, supervision, and an external periodic audit to ensure that the financial instruments are held in its custody;

d.c) the third party segregates the assets of the clients of a specialised depository from its assets and the assets of the specialised depository in such a way that they can, at any time, be clearly identified as belonging to clients of a particular specialised depository;

d.d) in the event of insolvency or liquidation proceedings or similar proceedings against the third party, the pension assets held by the third party in custody are unavailable for distribution among, or realisation for the benefit of, creditors of the third party;

e) the third party complies with the obligations and prohibitions provided for by this Law.

Article 30 – Grounds for terminating the authority of a specialised depository

1. The authority of a specialised depository to provide services to a pension scheme shall be terminated:

a) immediately upon the termination of the agreement on specialised depository services, in accordance with the agreement or regulatory legislation;

b) immediately after the termination of the authority of an asset management company or an insurer to manage pension assets in accordance with this Law, except when, within the scope of the termination, an agreement has been concluded with the same specialised depository on the provision of services when there is a new asset management company or a new insurer; in such case, it shall be reappointed as a specialised depository;

c) immediately after the revocation of the respective licence of a party providing the specialised depository services;

d) immediately after the initiation of liquidation or insolvency proceedings against the party providing the specialised depository services;

e) immediately after a decision is made by the National Bank of Georgia in accordance with paragraph 2 of this article.

2. The National Bank of Georgia shall terminate the authority of a specialised depository to provide services to one or more pension schemes if the specialised depository violates the provisions or instructions of this Law, other laws regulating the financial sector, normative acts issued on the basis of these laws, or if it poses an obvious threat to the interests of a participant and a beneficiary.

3. When the authority of a specialised depository is terminated on the basis of paragraphs 1 (a) or (b) of this article, the specialised depository shall continue activities until the appointment of a new specialised depository. The depository services provided by the specialised depository before the appointment of a new specialised depository shall be remunerated in accordance with the terms and conditions of the agreement on specialised depository services in force before the termination of authority.

4. If a new specialised depository is not appointed within 30 calendar days after the event provided for by paragraph 1 of this article, the Service shall have the right to cancel the registration of the pension scheme.

Chapter VI – Key Functions of a Management System

Article 31 – General requirements

1. A pension company, an insurer and an asset management company shall have the following key functions in the management system: a risk management function and an internal audit function. Persons performing key functions shall ensure the performance of these functions effectively under an objective, fair and independent procedure.

2. The key functions determined by this article shall be performed independently from each other.

3. Persons responsible for key functions shall, within the scope of their authority, provide any substantial information and recommendations to the respective supervisory board of a pension company, an insurer and an asset management company, determining the necessity of taking appropriate measures. If the supervisory board fails to take appropriate and timely measures while a person performing key functions detects substantial risks threatening the interests of participants of the pension schemes, or a significant and substantial violation of the legislation of Georgia occurs, a person responsible for key functions shall, within the scope of its competence, be authorised to notify the Service/the National Bank of Georgia. In this case, the person performing key functions shall use the legal protection mechanisms provided for by the legislation of Georgia.

Article 32 – Risk management

1. A pension company, an insurer and an asset management company shall be obliged to have an effective risk management function in proportion to the size, nature, scale and complexity of the pension schemes in effect within the scope of their activities. This function shall be organised so as to promote the functioning of a risk management system. To that end, these entities shall approve relevant strategies, processes and reporting procedures necessary to identify, assess, monitor, manage and regularly report risks at individual and aggregate levels.

2. A risk management system shall be effective and properly integrated into the organisational structures and decision-making process of a pension company, an insurer and an asset management company.

3. A risk management system shall cover, at least, the following risks in proportion to the size, nature, scale and complexity of a pension company, an insurer and an asset management company:

a) underwriting and reserving;

b) managing assets and liabilities;

c) investments;

d) managing liquidity and concentration risks;

e) managing operational risks;

f) risk reduction methods.

Article 33 – Internal audit function

A pension company, an insurer and an asset management company shall be obliged to ensure an internal audit function in proportion to the size, nature, scale and complexity of the pension schemes in effect within the scope of their activities. The internal audit function shall cover the assessment of the reliability and effectiveness of an internal control system and other elements of the management system, including in the case of outsourced activities. The internal audit function shall be impartial and independent from operational activities.

Article 34 – Outsourced services

1. Any activity, including the key functions of a pension company, an insurer and an asset management company, may be fully or partially transferred to respective service providers which shall act on their behalf when carrying out these activities/performing these functions.

2. In the case provided for by paragraph 1 of this article, full responsibility for the fulfilment of any obligation provided for by this Law and any subordinate normative acts issued on the basis thereof shall be imposed on the pension company, the insurer and the asset management company.

3. The outsourcing of key functions or any other activity shall not result in:

a) a significant deterioration of the quality of the management system of a pension company, an insurer or an asset management company;

b) an unjustified increase in operational risks;

c) the hindering of the procedure of supervision over the fulfilment of the obligations provided for by the legislation of Georgia by a pension company, an insurer and an asset management company, implemented by the Service/the National Bank of Georgia;

d) the deterioration of services provided to the participants and beneficiaries of a pension scheme.

4. In the case of outsourcing as provided for by this article, a pension company, an insurer and an asset management company shall ensure the proper performance of outsourced activities/functions through the appropriate monitoring of the outsourcing service providers, both in the selection process and during the entire period of their functioning.

5. Activities and key functions shall be outsourced based on a written agreement concluded between a pension company, an insurer, an asset management company and an outsourcing service provider, in which the distribution of rights and duties between the parties shall be clearly determined.

6. A pension company, an insurer and an asset management company shall notify the Service of the outsourcing of any activity in a timely manner; in the case of outsourcing key functions, the Service/the National Bank of Georgia shall be notified thereof before concluding an agreement. The Service/the National Bank of Georgia shall be also notified of any further significant change related to outsourcing.

7. The Service/the National Bank of Georgia may, at any time, request from a pension company, an insurer, an asset management company and an outsourcing service provider information on outsourced key functions or any other activities.

Article 35 – Remuneration policy

1. A pension company, an insurer and an asset management company shall determine a remuneration policy in proportion to the size, nature, scale and complexity of their activities for all persons who manage pension schemes efficiently, perform key functions, and whose activities have a significant impact on the risk profile of the pension scheme. Information on the remuneration policy shall be made public on an annual basis.

2. When determining the remuneration policy provided for by paragraph 1 of this article, the following shall be taken into account:

a) the remuneration policy shall be developed so as to protect the risk profile and objectives of a pension scheme and the long-term interests and financial stability of the participants and beneficiaries of a pension scheme, and also to promote the rational/reasonable and effective management of a pension company, an insurer and an asset management company;

b) the remuneration policy shall comply with the long-term best interests of the participants and beneficiaries of a pension scheme;

c) the remuneration policy shall cover measures aiming at avoiding any conflict of interests;

d) a pension company, an insurer and an asset management company shall determine the main principles of the remuneration policy and update them once in three years at least, and take responsibility for their fulfilment;

e) the remuneration policy shall be managed and controlled clearly, transparently and efficiently.

Chapter VII – Pension Fund and Pension Asset Management

Article 36 – Pension fund

1. Each pension scheme may have one or more pension funds.

2. Each pension fund shall have an investment policy document which determines an investment policy/investment strategy of the pension fund, including assets (classes of assets) where investments will be made, and the policy and approaches of risk control and management of the pension fund.

3. The investment of pension assets within a pension fund may be made only by an asset management company or an insurer.

Article 37 – Activities of an asset management company and an insurer as an asset manager

1. When managing assets of a pension fund of a pension scheme registered in accordance with this Law, an asset management company and an insurer shall perform the following functions:

a) manage a portfolio;

b) manage risks.

2. In addition to managing a pension fund of a pension scheme registered in accordance with this Law, an asset management company and an insurer may perform the following administrative functions:

a) legal services and accounting services;

b) communication with participants and beneficiaries;

c) asset valuation, including the valuation of net asset value, and tax returns;

d) the monitoring of compliance with regulatory legislation;

e) the keeping of a register of personal retirement accounts;

f) the opening and closing of personal retirement accounts;

g) the payment of pensions;

h) record keeping.

3. The requirements provided for by this Law, taking into account respective particularities, shall apply to an asset management company, a pension company and an insurer, as well as a foreign asset management company, a pension organisation and an insurance organisation recognised and permitted in Georgia.

Article 38 – Investing pension assets

1. Pension assets may be invested only in compliance with the requirements of this Law and in accordance with good investment principles relating to the long-term best interests of participants and beneficiaries.

2. The goals of good investment are:

a) the security of pension assets;

b) the investment of pension assets mainly in regulated financial markets. Investment in assets not admitted to trading on regulated financial markets shall, in any event, be undertaken in compliance with relevant limits;

c) the diversification of investments so as to avoid the dependence/concentration on any specific asset, issuer or group of enterprises, and hence accumulation in a respective risk portfolio;

d) the maximisation of actual returns over a long-term period, as a result of investment in pension assets with an adequate correlation with an investment risk;

e) the maintenance of adequate liquidity.

3. An asset management company, an insurer or a pension company shall approve an investment policy document which shall comply with the principles provided for by paragraph 2 of this article and the relevant legislation. The investment policy document shall determine:

a) ways to meet the requirements of this Law;

b) the types of assets in which the pension assets may be invested, including a maximum position/volume of each class of assets, and each issuer or a group of interconnected issuers within the limits determined by the Service;

c) procedures for making a decision on investment;

d) procedures for assessing, managing and controlling investment risks within a risk management policy document;

e) the methods and procedures for revising an investment policy.

4. An asset management company, an insurer and a pension company shall, when joining the pension scheme, inform the participants of the investment policy and the risk management policy of the pension scheme. Participants shall also be notified of any change made to the investment policy and the risk management policy.

5. An asset management company or an insurer that makes investments in pension assets within a pension scheme shall:

a) act in good faith, independently, professionally and solely in the best interests of the participants of the pension scheme;

b) develop the risk management policy and procedures and comply with them at all times;

c) develop internal control mechanisms to ensure investments in accordance with the legislation governing the pension assets and with the rules of the pension scheme;

d) ensure both the functional and hierarchical independence of risk management functions from operational/administrative functions, including portfolio management;

e) have a business continuity plan;

f) take all reasonable steps to avoid a conflict of interests, and where such conflict cannot be avoided, to identify, manage, control and, where applicable, disclose such conflicts to participants in order to prevent their adverse effects;

g) treat all participants and beneficiaries of a pension scheme fairly;

h) develop procedures to ensure that the assets and liabilities of a pension scheme are properly and correctly evaluated;

i) have sufficient information on assets it intends to purchase or has purchased on behalf of the pension scheme.

6. Pension assets may be invested in the following classes of assets:

a) financial resources and deposits (including deposit certificates of a bank) of the commercial banks which are licensed by the National Bank of Georgia or a bank regulator of a foreign country, against which insolvency proceedings are not pending and the licence or authorisation of which is not revoked/suspended and against which a resolution regime has not been applied in accordance with the relevant legislation;

b) securities issued by Georgia or a foreign state or a municipality (local government) guaranteed by the state or a financial institution (institutions) (as needed);

c) securities issued by enterprises (including equity and debt securities) which are issued through a public offer and placed at a security exchange licensed in Georgia or a recognised foreign stock exchange determined by the legislation of Georgia;

d) corporation securities registered/authorised by a regulatory body of a capital market of the government of a foreign country (including in equity and debt securities) which are issued through public offers and placed on a security exchange licensed in Georgia or a recognised foreign stock exchange as determined by the legislation of Georgia;

e) options, other agreements and financial assets related to futures and forward transactions and securities and financial assets which are derivatives to be used for a hedging strategy, serve the reduction of risks, and at the same time do not increase open positions;

f) other instruments permitted by the Service.

7. Pension assets may not be invested in:

a) intellectual property, physical assets not registered on an organised market and having unknown value, including antiques, works of art, coins, and cars;

b) any other instrument or asset prohibited by the Service.

8. The Service shall determine an additional list of permitted and prohibited assets/financial instruments, and maximum allowable limits of assets/financial instruments, including for each issuer of securities, including in the case of closely related or controlling enterprises which may belong to an asset management company, an insurer or a pension company (such restriction does not apply to investments made in state securities). When determining investment limits in investment funds, the Service may adopt different approaches, including taking into account the assets in a portfolio of an investment fund. The Service shall also determine a minimum allowable rating in relation to debt securities/instruments. In addition, the Service shall determine a list of foreign countries where investments in pension assets are permitted, as well as allowable limits and procedures for the investment in assets denominated in foreign currency other than that of pension assets.

9. The Service shall determine a list of countries where pension activities are not properly regulated.

Chapter VIII – Obligations Related to the Provision of Information to Participants

Article 39 – Provision, publication and disclosure of information

1. An asset management company, an insurer or a pension company shall draw up and publish the following documents:

a) the rules of the pension scheme for each pension scheme;

b) an investment policy document, a risk management policy document, and information on pension asset management;

c) an annual report for each financial year;

d) a half-yearly financial report for 180 calendar days.

2. The persons referred to in paragraph 1 of this article shall provide participants, on request and free of charge, with the rules of the pension scheme and annual/half-yearly reports. These materials may be provided to participants and, on request, to beneficiaries in a durable medium or by means of a website.

3. The persons referred to in paragraph 1 of this article shall keep a personal retirement account for each participant and, at least once a quarter, make a report on the assets in this account available to each participant. This account shows pension contributions, profit and loss from an investment. Information on the status of personal retirement accounts shall be available to participants on a daily basis. The information referred to in this paragraph shall be provided to participants and, on request, to beneficiaries in a durable medium or by means of a website.

4. A pension company, an insurer and an asset management company shall draw up a report on pension benefits and deliver it to each participant; the report shall be accurate, up-to-date and available to all participants free of charge through electronic means, including in a durable medium or by means of a website, or in a material form, at least annually. A printed copy shall, upon request, be delivered to participants through electronic means along with any information. In addition, a report on pension benefits shall contain at least the following information:

a) the personal data of a participant, including a clear reference to the retirement age determined by this Law;

b) the name and contact details of a founder and accurate data regarding the pension scheme;

c) future forecasts of pension benefits indicating that these forecasts may differ from the final benefits. The forecasts shall be based on economic scenarios, in particular, the best assessment scenario and an unfavourable scenario, considering a pension scheme and its investment specifics;

d) information on granting vested rights (if any) and on accumulated pension contributions;

e) information on pension contributions into a pension scheme made by an employer and a participant during the previous 12 months at least, considering the pension scheme and its investment specifics;

f) detailed information on any expenses deducted from pension assets placed in personal retirement accounts;

g) additional information on pension benefits to be received in the case of annual reporting, investment policy, annuities and the termination of employment relations, at the request of a participant.

5. The Service shall determine, by a normative act, a procedure for drawing up and delivering the documents/information referred to in paragraphs 1 and 3 of this article.

6. The documents/information referred to in this article shall be drawn up in the Georgian language and shall be clear and understandable for each participant.

Chapter IX – Payment of Pension

Article 40 – Forms of payment of pension and the right to receive a pension

1. In the case of reaching the retirement age or the early retirement of a participant, or when a participant experiences disability as referred to in Article 41 of this Law, the participant shall be entitled to a pension credited to his/her personal retirement account with full consideration of tax benefits as determined by the legislation of Georgia.

2. A participant entitled to a pension within a pension scheme may receive a pension in the following forms:

a) by means of lump-sum payment;

b) by means of programmed withdrawal;

c) in the form of annuities.

3. A lump-sum payment as referred to in paragraph 2(a) of this article shall involve the full payment of pension savings placed in a personal retirement account. The rules of the pension scheme may provide for a limited amount of lump-sum payment both in the form of a nominal amount or a percentage of pension savings.

4. The programmed withdrawal referred to in paragraph 2(b) of this article shall involve the withdrawal of a pension from a personal retirement account on a periodic basis. The rules of the pension scheme shall provide for a methodology for the appropriate distribution of the programmed withdrawal of pension savings placed in a personal retirement account.

5. A participant may receive annuities as determined by paragraph 2(c) of this article on the basis of an annuity agreement concluded with an insurer.

6. The rules of the pension scheme shall determine the minimum amount of pension savings placed in a personal retirement account of a participant required to receive annuities.

7. An insurer that registers a pension scheme in accordance with this Law shall be authorised to offer annuities to the participants of a pension scheme within the same pension scheme.

8. An asset management company and a pension company that offers annuities to participants shall do so only on the basis of a relevant agreement concluded with an insurer.

9. When a participant reaches retirement age, an asset management company, an insurer and a pension company shall be obliged to ensure that the participant is properly informed in this regard and provide him/her with clear information on the procedures necessary to receive a pension and all possible forms of payment of pension.

Article 41 – Payment of pension in the case of disability of a participant

1. In the case of disability as provided for by this Law, a participant shall be entitled to a pension before reaching the retirement age in one of the forms determined by Article 40(2) of this Law.

2. A person with a disability status may enjoy the right provided for by paragraph 1 of this article solely in relation to the pension schemes in which he/she participated at the time of receiving the respective status.

Article 42 – Payment of pension to beneficiaries

1. A participant shall have the right to determine a third party as a beneficiary who shall receive rights to the pension assets (pension savings) of the participant in the case of his/her death. In this case, the participant shall ensure the identification of the third party in all forms necessary. The participant shall be entitled to change the beneficiary determined thereof when joining a pension scheme at any time during participation in the pension scheme.

2. A third party shall be determined as a beneficiary by a notarised written document.

3. In the case of the death of a participant, a beneficiary determined by that participant shall be notified of his/her rights to the pension assets placed in a personal retirement account which he/she may exercise in one of the following ways:

a) transfer pension savings placed in the said personal retirement account to his/her personal retirement account;

b) where they do not have a personal retirement account, open such an account within the said pension scheme;

c) withdraw the pension.

4. If a participant has not determined a beneficiary, or a beneficiary determined by the participant dies, in the case of the death of the participant, the rights to the pension assets placed in the personal retirement account of the participant shall be transferred to his/her heir (heirs) in accordance with the procedure established by the legislation of Georgia. In such a case, the heir (heirs) shall be notified of his/her/their rights to the pension assets placed in the personal retirement account which he/she/they may exercise in one of the following ways:

a) transfer the pension savings placed in the said personal retirement account to his/her/their personal retirement account;

b) where they do not have a personal retirement account, open such an account within the said pension scheme;

c) withdraw the pension.

5. When the payment of a pension is started in the form of programmed withdrawal in accordance with this Law and the participant dies, the remaining amount shall be paid to the heir/beneficiary in accordance with the procedure determined by this article.

6. When the payment of a pension is started on the basis of an annuity agreement and the participant dies, the rights to the respective pension savings shall be determined by the annuity agreement.

7. When a pension is paid to the heir/beneficiary, he/she shall be fully granted the privileges determined for the participant in accordance with the tax legislation of Georgia.

Article 43 – Pension application

A pension application, the form of which is developed by a pension company, an insurer and an asset management company, shall contain at least the following information:

a) the personal data of a participant or heir/beneficiary, including a reference to the retirement age or the grounds for obtaining the right to a pension as determined by this Law;

b) the name of the commercial bank and details of a bank account which will be used by a participant for receiving a pension;

c) information on the document issued in accordance with the legislation of Georgia which confirms the opening of the inheritance, a will and/or another document and/or a court decision which determines the identity of heirs, if the participant has not determined a beneficiary when joining a pension scheme;

d) a document issued in accordance with the legislation of Georgia which certifies a respective category of disability of a participant, where appropriate;

e) the form of receiving a pension selected by a participant.

Article 44 – Payment of pension

1. An asset management company, an insurer or a pension company shall make a decision on the payment of a pension within 15 working days after receiving the information/documentation referred to in Article 43 of this Law. Pensions shall be paid to an indicated bank account.

2. The time limit provided for by paragraph 1 of this article may be extended for not more than 15 working days if a participant chooses to receive a pension in the form of annuities, or if the information/documents delivered by the participant require additional examination. If the time limit is extended, an asset management company, an insurer and a pension company shall notify a participant or the heir/beneficiary in advance.

3. When a decision on the payment of a pension is not made within the time limit determined by this article, the participant or the beneficiary shall be entitled to submit a claim to the asset management company, the insurer or the pension company in accordance with their procedure for reviewing internal claims, and in the case of a denial of this claim, apply to the Service.

Chapter X – Transfer of Pension Assets and Termination of Pension Schemes

Article 45 – Transfer of pension assets

1. All pension schemes shall provide for the possibility and procedures for the transfer of pension assets in accordance with this article.

2. A participant in a group pension scheme shall have the right to transfer pension assets if his/her employment relations with the employer, his/her membership in the association of employees or the professional organisation or the association of employers terminates.

3. Except for the cases provided for by paragraph 2 of this article, a participant of a group pension scheme may transfer pension assets to another pension scheme in the following cases:

a) upon the liquidation, insolvency or bankruptcy of the insurer, the asset management company or the pension company which had established and registered the group pension scheme;

b) upon the termination of a group pension scheme;

c) upon the merger of the pension company with another pension company.

4. A participant of an individual pension scheme may transfer pension assets to another individual pension scheme in the following cases:

a) upon the liquidation, insolvency or bankruptcy of the insurer or the asset management company which had established and registered the individual pension scheme;

b) upon the termination of the individual pension scheme.

5. A participant of a pension scheme may transfer pension assets to another pension scheme in other cases determined in accordance with the rules of the pension scheme.

6. If a participant wants to transfer the pension assets to which he/she is entitled to another pension scheme, he/she shall notify an asset management company, an insurer or a pension company in writing, and submit a document certifying the consent of the founder of that pension scheme on the transfer of the pension assets to an alternative pension scheme.

7. The participation of a participant in a pension scheme shall be terminated within 10 calendar days after providing a notification in accordance with this article. On the said day, the pension assets shall be transferred from the transferring pension scheme (the scheme which the participant leaves) to the receiving pension scheme (the scheme which the participant joins).

8. The amount to be transferred shall make up the value of the pension assets placed in a personal retirement account on the date of the last evaluation, excluding relevant expenses payable.

9. The Service shall, under a normative act, determine the rule of withdrawal of pension assets.

Article 46 – Revocation of registration of a pension scheme, termination of a pension scheme

1. The Service shall be authorised to revoke the registration of a pension scheme if it is sure that wrong, incorrect or false information was submitted as regards the registration or an insurer, an asset management company, or that a pension company repeatedly or grossly violated the requirement(s) determined by this Law, other relevant legislative acts and normative act(s) or instruction(s) issued on the basis thereof, or if the revocation of the registration of a pension scheme is required due to the outcomes of the investment activities of the pension scheme and the interests of participants and beneficiaries.

2. When identifying the grounds provided for by paragraph 1 of this article, the Service shall notify in writing a supervisory board and a governing body of a pension company, an insurer or an asset management company with an indication of the reasons, and set a deadline of no less than 30 calendar days to eliminate the grounds for the revocation of the registration of the pension scheme, except when the Service considers such notification damaging to the interests of participants and beneficiaries. A supervisory board and a governing body of a pension company, an insurer or an asset management company shall be authorised to respond in writing to the Service within 30 calendar days after receiving the notification and, where possible, offer a plan for the elimination and correction of the grounds for the revocation of the registration of the pension scheme.

3. When sending a notification as provided for by paragraph 2 of this article, the Service shall be authorised to suspend the registration of a pension scheme and freeze assets under the control and management of a respective pension scheme and notify a specialised depository thereof.

4. If a supervisory board and a governing body of a pension company, an insurer or an asset management company do not respond in writing to the Service within the specified period or their plan for elimination and correction of the reasons for the revocation of the registration of the pension scheme given in their written application is not satisfactory, the Service shall make a decision on the revocation of the registration of the pension scheme. A supervisory board and a governing body of a pension company, an insurer or an asset management company may appeal a decision on the suspension or revocation of the registration of the pension scheme.

5. If the Service makes a decision on the suspension of the registration of a pension scheme, the following procedure shall apply:

a) no pension contributions may be made or received from the moment of the suspension of the registration of the pension scheme;

b) if within 30 calendar days after the suspension the pension company, the insurer or the asset management company does not eliminate the reasons for the suspension of the registration of the pension scheme, the registration of the pension scheme shall be revoked.

6. If the Service makes a decision on the revocation of the registration of a pension scheme, the following procedures shall apply:

a) no pension contributions may be made or received from the moment of the revocation of the registration of the pension scheme;

b) the Service shall notify a specialised depository of the revocation of the registration of the pension scheme and apply to freeze the pension assets placed within a relevant pension scheme;

c) the Service shall appoint a liquidator of appropriate qualification with no close relations with the pension company, the insurer, the asset management company, the founder(s) of a pension company, or members or employees of the supervisory board or the governing body of these entities. The Service shall, under a normative act, determine the necessary requirements for a liquidator, the procedure for selecting and paying compensation to a liquidator, and the activities to be carried out by a liquidator. A liquidator shall be a fiduciary.

7. One of the grounds for the revocation of the registration of a pension scheme shall be a decision of a supervisory board of an employer, employers’ association, employees’ association, a professional organisation, a general meeting/partners’ meeting of a pension company, an insurer, or an asset management company on the termination of the pension scheme. These entities shall be authorised to initiate the procedure for terminating a pension scheme and each participant of the pension scheme and the Service shall be notified thereof in writing 90 calendar days in advance. Upon sending such notification, the above entities shall prepare the evaluation of the pension assets and take all necessary measures to protect the interests of the participants and beneficiaries.

8. A pension scheme shall be terminated by applying the following procedures:

a) a supervisory board and a governing body of a pension company, an insurer or an asset management company shall, within the time limit determined by paragraph 7 of this article, prepare a pension scheme report covering all assets and liabilities. The report shall be submitted to the Service and delivered to all the participants of the pension scheme;

b) when, according to the pension scheme report, the liquid pension assets within the pension scheme are sufficient to fully meet the rights of the participants of the pension scheme, the participants of the pension scheme shall be enabled to immediately transfer the pension assets to another registered pension scheme. When the liquid assets within a pension scheme are not sufficient to fully meet the rights to the pension assets, a liquidation plan in line with a pension scheme report shall be submitted for approval to the Service. The liquidation plan shall be available for all the participants of the pension scheme;

c) the liquidation plan shall contain information on all measures taken to receive the pension contributions (if any) of employers in accordance with this Law;

d) the supervisory board or the governing body of the pension company, the insurer or the asset management company shall continue managing the pension scheme with the consent of the Service in accordance with the procedure determined by the Service. Such management shall continue until the completion of liquidation or the transfer of assets and liabilities to another pension scheme;

e) the Service may refuse to carry out the liquidation process under a proposal submitted on the condition provided for by point (d) of this paragraph and to determine the necessity of appointing a liquidator in accordance with this Law.

9. A liquidator, or a supervisory board and a governing body may, with the preliminary consent of the Service, transfer the assets and liabilities of a pension scheme to another individual pension scheme registered in accordance with this Law. The participants of the pension scheme shall be notified thereof in writing 30 calendar days in advance.

10. The pension contributions made by an employer on which participants are granted vested rights may not be returned to the employer within any pension scheme.

11. None of the requirements and/or procedures provided for by this Law shall exclude the right of a participant to claim compensation for regress and/or damage from a liquidator, a pension company, an asset management company, an insurer, a fiduciary or any person(s) closely related to such persons.

Chapter XI – Merger of Pension Companies

Article 47 – Merger of pension companies

1. A pension company shall be authorised to determine that a merger with another pension company registered in accordance with this Law complies with the best interests of its members.

2. To merge pension companies, two or more pension companies shall develop the terms of the merger of the pension companies and submit it for approval to the Service. Upon submission to the Service of the terms of the merger of the pension companies, the supervisory boards of each company shall prepare an evaluation of the pension assets within their pension schemes and take all necessary measures to protect the interests of the participants and beneficiaries.

3. Each pension company shall notify the participants of the pension scheme of the merger and provide them with the terms of the merger of the pension companies. The terms for the merger of the pension companies shall include the maintenance/keeping of personal retirement accounts of the participants of each pension scheme and the protection of the rights to the pension assets for all the participants in entities created by way of the merger.

4. The Service shall, within 30 calendar days after submitting the terms for the merger of the pension companies, make a decision on the approval or the refusal thereof in accordance with this article. If the Service does not make a relevant decision within the said period, the terms for the merger of the pension companies shall be deemed approved.

5. Before the merger of the pension companies, all participants of the pension scheme(s) registered by each pension company may transfer the pension assets to another pension scheme.

Chapter XII – Repealing a Licence for Voluntary Private Pension Activities and Liquidation of a Pension Company

Article 48 – Terms for repealing a licence for voluntary private pension activities and liquidation of a pension company

1. When a licence for voluntary private pension activities is repealed, the pension company shall be liquidated. The Service shall be authorised to repeal a licence for voluntary private pension activities if it is sure that wrong, incorrect or false information was submitted as regards the licence application, or that a pension company repeatedly or grossly violated the requirements of this Law, other relevant laws and normative acts issued on the basis thereof, or if the relevant violation has not been eliminated, or if that violation has a negative effect on the investment activities of the pension scheme, or if the repealing of a licence is in the interests of the participants. The Service shall also be authorised to repeal a licence for voluntary private pension activities due to the significant deterioration of the financial conditions of a pension company and/or when there is a risk of the failure of a pension company to fulfil its obligations.

2. When the grounds under paragraph 1 of this article are identified, the Service shall, not less than 30 calendar days before the licence is repealed, notify a supervisory board and a governing body of a pension company thereof with an indication of the reasons, except when the Service considers such a notification damaging to the interests of the participants and beneficiaries.

3. A pension company may appeal a decision on repealing a licence for voluntary private pension activities.

4. A general meeting/partners’ meeting of a pension company shall be authorised to make a decision on the liquidation of a pension company, initiate the liquidation procedure of the pension company, and notify in writing each participant of the pension scheme(s) of the pension company and the Service thereof 90 calendar days in advance. Upon sending such notification, the above entities shall prepare an evaluation of the pension assets within the pension scheme(s) of the pension company and take all necessary measures to protect the interests of the participants and beneficiaries, including ensuring the option for the participants to transfer their pension assets to a new pension company, an asset management company or an insurer. The participants may refuse to transfer pension assets to a new pension company, an asset management company or an insurer and may withdraw the pension assets in accordance with the procedure determined by this Law.

5. If the Service decides to repeal a licence for the voluntary private pension activities of a pension company, the following procedures shall be applied:

a) no pension contributions may be made within the pension scheme(s) registered by a pension company after a licence for the voluntary private pension activities of the pension company is repealed;

b) the Service shall notify a specialised depository (depositories) of a pension company of the repealing of the licence for the voluntary private pension activities of the pension company and request that the pension assets managed by the pension scheme(s) within the pension company be frozen;

c) the Service shall appoint a liquidator of appropriate qualification with no close relations with the pension company, the insurer hired by the pension company, the asset management company, the founder(s) of a pension company, the employer(s) who make pension contributions to pension schemes, or the members of the supervisory board or the governing body of these entities. The Service shall determine the eligibility criteria for a liquidator, a compensation procedure, and the rules for carrying out activities by a liquidator. A liquidator appointed in accordance with this article shall be a fiduciary.

6. If a general meeting/partners’ meeting of a pension company decides to liquidate the pension company, the following procedures shall be applied:

a) the general meeting/partners’ meeting of the pension company shall prepare, within the terms referred to in paragraph 4 of this article, a liquidation plan of a pension scheme(s) and a report which, inter alia, includes all the pension assets within the pension company and all the liabilities and information on the liquidator selected. A liquidation plan and a report determined by this sub-paragraph shall be submitted to the Service and the information on the decision on liquidation shall be sent to each participant of the pension scheme(s).

b) when, according to the pension scheme report drawn up in accordance with sub-paragraph (a) of this paragraph, the liquid pension assets within the pension scheme are sufficient to fully meet the rights of the participants of the pension scheme(s), the participants of the pension scheme shall be entitled to immediately transfer the pension assets to another registered pension scheme. If the liquid pension assets within a pension company are not sufficient to fully meet the rights of the participants to the pension assets, a supervisory board shall submit to the Service a proposal on the continuation of the liquidation process along with a report and a liquidation plan provided for by sub-paragraph (a) of this paragraph which shall be approved by the Service along with the liquidation plan;

c) the proposal on the continuation of the liquidation process shall contain information on all measures taken to receive the pension contributions of the employers (if any) in accordance with this Law;

d) the supervisory board and the governing body of the pension company shall continue to manage the pension scheme in accordance with the procedure established by the Service unless the Service considers it appropriate. Such management shall carry on until the completion of the liquidation of the pension company or the full transfer of the assets and liabilities to another pension scheme;

e) the Service may refuse a liquidation plan and a proposal on continuation of the liquidation process submitted by a supervisory board in accordance with this paragraph and determine the necessity of appointing a liquidator in accordance with this Law.

7. A liquidator or a supervisory board of a pension company may, with the consent of the Service, transfer the assets and liabilities within a pension scheme(s) of the pension company to another individual pension scheme registered in accordance with this Law. The participants of the pension scheme(s) shall be notified thereof in writing 30 calendar days in advance.

8. A liquidator appointed by the Service shall be granted the full powers of a supervisory board of a pension company and all other governing bodies. A liquidator appointed by the Service shall be accountable to the Service and the participants.

9. Upon the initiation of a liquidation process of a pension company in accordance with this Chapter, all ongoing enforcement proceedings against the pension company shall be terminated.

10. The insolvency and liquidation procedures determined by the Law of Georgia on Entrepreneurs and the Law of Georgia on Rehabilitation and the Collective Satisfaction of Creditors’ Claims shall not apply to a pension company.

11. Before the completion of liquidation, the requirements of this Law and other legislative and subordinate normative acts of Georgia shall apply to a pension company subject to liquidation.

12. Within a pension scheme of a pension company subject to liquidation, the pension contributions made by an employer to which the participants are granted vested rights may not be returned to the employer.

13. None of the requirements and/or procedures provided for by this article shall exclude the right of a participant to claim compensation for regress and/or damage from a liquidator, a pension company, an asset management company, an insurer, fiduciaries or any person(s) closely related to such persons.

14. The Service shall submit for registration a decision on the initiation of the liquidation of a pension company to a registration body on the same day.

Article 49 – Liquidation plan

1. A liquidation plan submitted to the Service shall determine the steps to be taken during the liquidation process, taking into account the best interests of the participants, and shall include at least the following documents and information:

a) a decision on liquidation;

b) the reasons for the liquidation of the pension company and the assessment of whether or not the liquidation of the pension company serves the protection of the interests of the participants;

c) the maximum amount of expenses related to liquidation;

d) the identification data of the participants;

e) a description of the assets of the pension company;

f) the number of creditors of the pension company and the amount of liabilities to and information on creditors;

g) all measures taken to receive the pension contributions of the employers (if any) in accordance with this Law;

h) the methods and procedures for selling and distributing the pension assets among the participants and beneficiaries;

i) the expected duration of the liquidation process and the procedure for the delivery of information to the participants and beneficiaries.

2. The Service may request the submission of additional information and/or documents, study and, where appropriate, carry out audits, conduct on-site inspections of a pension company, and request written or oral explanations from members of the supervisory board and the governing body of the pension company, auditing firms, their representatives and third parties concerning the documentation/information submitted.

3. The Service shall make a decision on the approval of a liquidation plan within 30 calendar days after the submission thereof. Where appropriate, the Service shall be authorised to prolong that period.

4. The Service may refuse to approve a liquidation plan when one of the following circumstances occur:

a) the information referred to in an application for approving a liquidation plan and the documentation submitted along with the application do not fully, clearly and explicitly cover the liquidation process of the pension company and all circumstances;

b) the liquidation of the pension company does not comply with the requirements of this Law;

c) the liquidation of the pension company compromises the interests of the participants and beneficiaries.

Article 50 – Completion of the liquidation process and submission of a liquidation report

1. Within 30 calendar days after meeting all the requirements of the pension company and selling all the assets of the pension company, a liquidator shall submit to the Service a final balance sheet and a report on all actions performed during the liquidation process.

2. After the balance sheet and the report referred to in paragraph 1 of this article are submitted to the Service, it shall issue an individual administrative act on the completion of the liquidation of the pension company.

3. On the same day, the Service shall submit the individual administrative act on the completion of the liquidation of the pension company to a registration body to register the completion of the liquidation of the pension company and to revoke the registration thereof.

4. None of the requirements and/or procedures provided for by this Law shall exclude the right of a participant to claim compensation for regress and/or damage from a liquidator, a pension company, an asset management company, an insurer, fiduciaries or any person(s) closely related to such persons or those controlling such persons.

Chapter XIII – Regulation and Supervision of Voluntary Private Pension Activities

Article 51 – Powers of the Service

1. In accordance with the Law of Georgia on Insurance, this Law, and other legislative and subordinate normative acts of Georgia, the Service shall regulate voluntary private pension activities within its competence, including issuing and repealing a licence for voluntary private pension activities.

2. In accordance with this Law, the Service shall register and may revoke the registration of pension schemes.

3. The Service shall, on the basis of subordinate normative acts, determine:

a) additional terms and conditions for private pension agreements;

b) the eligibility criteria for a supervisory board and a governing body of a pension company;

c) the procedure and rules for recognising a pension organisation of a foreign country and releasing it from specific requirements;

d) the rule for determining the main data on the operational plan of a pension company;

e) the minimum requirements and the rule for determining the capital of a pension company;

f) the minimum amount of and the rule for determining the capital of a pension company;

g) the procedure for keeping the register of entities carrying out voluntary private pension activities;

h) the rule for investing pension assets;

i) the procedure for drawing up and delivering information/documents to the participants of a pension scheme;

j) the eligibility criteria of a liquidator of a pension company, a compensation procedure, and the rules for carrying out activities by a liquidator;

k) the procedure for the transfer of pension assets;

l) the merger procedure of pension companies;

m) the methodology of calculating the value of the net assets of the participants of a pension scheme;

n) the requirements for a brief description of a pension scheme (rules of the pension scheme) to be provided to participants, potential participants and beneficiaries, provided that the information referred to in this sub-paragraph shall be explicit, easily perceivable and understandable;

o) the procedure for protecting the rights of participants to ensure the protection of the interests of potential participants and beneficiaries;

p) the procedure for recording pension contributions, payments and commissions in personal retirement accounts, as well as the procedure for storing and delivering information in a durable medium;

q) the procedure/instructions for the programmed withdrawal of a pension;

r) the minimum requirements of the mechanisms for the review and settlement of the claims of the participants and beneficiaries of a pension company and an insurer;

s) the rules of risk management;

t) the amount and the procedure for the imposition of a monetary fine;

u) a list of countries where pension activities are properly regulated.

4. The Service may conduct an on-site or a remote inspection of a pension company, an insurer and an asset management company, including:

a) requesting and receiving documents/information (including confidential) on the rights to pension assets, and the personal data of participants/beneficiaries in accordance with the legislation of Georgia;

b) assessing qualitative characteristics regarding a pension company, an insurer and a pension scheme management system/structure;

c) assessing the current and potential risks facing a pension company, an insurer and a pension scheme;

d) assessing the capabilities of a pension company and an insurer in terms of identifying, measuring and managing risks.

5. The Service may request and receive documents/information (including confidential) from an asset management company and a specialised depository on the rights to pension assets, and the personal data of participants/beneficiaries in accordance with the legislation of Georgia.

6. If an asset management company or a specialised depository violates this Law or subordinate normative acts issued on the basis thereof, the Service may provide relevant information (including the grounds for and the gravity of violation) to the National Bank of Georgia to ensure a proper response.

7. The Service shall review and settle the claims of participants and beneficiaries regarding voluntary private pensions within the scope of its powers.

8. The Service shall be authorised to supervise a process of transfer of pension assets from a pension scheme.

9. The Service shall appoint a liquidator of a pension scheme in accordance with this Law.

10. The Service shall be authorised to issue mandatory written instructions and exercise other powers provided for by the legislation of Georgia.

11. The Service shall exercise its powers based on anticipation and a risk-based approach.

12. The Service shall, within its competence, cooperate with the National Bank of Georgia to achieve the goals determined by this Law. This cooperation may cover the exchange of information and other forms permitted by the legislation of Georgia.

13. The Service may impose sanctions, including monetary fines, on the founders of pension schemes (except for an asset management company) for the violation of this Law and subordinate normative acts issued on the basis thereof, and revoke the registration of a pension scheme. The amount of and the procedure for the imposition of a monetary fine shall be determined by the Service.

14. The Service may determine additional rules necessary for exercising the powers granted to it by this Law and for regulating voluntary private pension activities.

15. The Service shall publish statistical information on a voluntary private pension market.

Article 52 – Violations and sanctions

1. The Service may apply the sanctions listed in paragraph 3 of this article against a pension company, an insurer and/or members of their supervisory board/governing body if one of the provisions of this Law, the requirements of the normative acts issued on the basis thereof, instructions/written instructions of the Service, or the requirements of the Law of Georgia on Facilitating the Prevention of Money Laundering and the Financing of Terrorism, are violated.

2. The Service shall be authorised to make public the information on a person responsible for a violation and on the nature of the violation.

3. When the violations provided for by paragraph 1 of this article are identified, the Service shallconsistently, and according to the gravity of the violation and potential risks, inconsistently apply the following sanctions:

a) send a written warning;

b) introduce special measures or issue instructions specifying that a respective entity shall further avoid a particular violation and take measures to eliminate the violation within a period determined by the Service;

c) impose a monetary fine in accordance with the procedure and in the amount determined by the Service;

d) suspend the right to the signature of the members of a supervisory board and a governing body of a pension company and an insurer and request their temporary dismissal or removal from office;

e) in exceptional cases, suspend and limit the distribution of profit and the issuance of material incentives, and if the interests of participants and beneficiaries are threatened, suspend or terminate their right to perform specific operations;

f) revoke the registration of a pension scheme, and repeal the licence for voluntary private pension activities.

4. A sanction as referred to in this article shall be proportional and consistent with the severity and gravity of the violation and/or damage inflicted on, or possible risks/danger posed to, the pension assets of a pension scheme, and shall take into account the impact of the relevant violation on the interests of beneficiaries.

5. The measures referred to in this article (including the imposition of a monetary fine) in relation to an asset management company, except for the measures determined by sub-paragraph (f) of paragraph 3 of this article, shall be implemented by the National Bank of Georgia in accordance with the procedure determined therefor.

Chapter XIV – Additional Regulation and Supervision of Specialised Depositories and Asset Management Companies

Article 53 – Powers of the National Bank of Georgia

1. Within this Law, a specialised depository and an asset management company shall be supervised and additionally regulated by the National Bank of Georgia. Additional requirements for an asset management company and a specialised depository acting under this Law shall be determined by a normative act of the National Bank of Georgia.

2. When specialised depository services cannot be received otherwise, or when it requires unreasonable effort or expenses, the National Bank of Georgia may perform the functions of a specialised depository of a pension scheme(s) on the basis of an appropriate agreement. On the basis of this agreement, the National Bank of Georgia may perform all or some functions of a specialised depository as provided for by this Law.

3. The National Bank of Georgia may determine requirements on the basis of a normative act to be complied with by the agreement to be concluded between an asset management company, an insurer and a specialised depository.

4. The National Bank of Georgia shall notify the Service of the initiation of the process of repealing a licence of an asset management company managing assets of a pension scheme no less than 15 calendar days prior to initiation.

5. The National Bank of Georgia shall, within its competence, cooperate with the Service to achieve the goals provided for by this Law. Cooperation may include the exchange of information and other forms permitted by the legislation of Georgia.

Chapter XV – Breach of Fiduciary Duty and Dispute Resolution

Article 54 – Breach of fiduciary duty and its consequences

1. A fiduciary shall treat pension assets as entrusted property and manage these assets only in the interests of participants and beneficiaries, with due consideration of the requirements of this Law. Protecting other interests shall be a breach of fiduciary duty.

2. In addition to fiduciaries determined by this Law, the employees of a pension company, an asset management company, an insurer and the founder of a pension scheme, which are directly connected to the investment activities related to pension assets, and which have discretionary powers in relation to these assets, shall be fiduciaries.

3. A fiduciary, when performing his/her/its duties, shall be obliged to:

a) act in good faith, independently, reasonably, with dedication and professionalism;

b) act with the care that a reasonably prudent person would exercise in a similar position and under similar circumstances;

c) act with the belief that his/her/its actions are in the best interests of participants and beneficiaries.

4. If a fiduciary does not have the knowledge necessary to make a decision, or the capacity to conduct an expert examination, he/she shall seek advice on this matter from a specialist with appropriate qualifications in the relevant field. If a fiduciary fails to take the measures referred to in this paragraph, this shall be deemed a breach of fiduciary duty.

5. A breach of fiduciary duty shall be the use of pension assets by a fiduciary in his/her/its interests or in the interests and/or in favour of closely related persons or those connected to him/her/it via control.

6. A breach of fiduciary duty shall be the conclusion of a transaction related to pension assets by a fiduciary where the second party of the transaction is a person closely related to the fiduciary, except where the Law directly allows the conclusion of such transaction.

7. A fiduciary shall be liable for the breach of fiduciary duty by another fiduciary if he/she was or should have been aware of such breach.

8. If several fiduciaries simultaneously violate the obligations provided for by this Law, they shall be jointly and severally liable.

9. A legal person shall be fully liable for the violation of obligation(s) provided for by this Law by a natural person with a fiduciary duty hired by that legal person.

10. In the case of a breach of fiduciary duty, a participant or a beneficiary may:

a) submit a claim on pension assets to which they have full rights;

b) submit a claim, within reasonable limits, for the remuneration of legal and other enforcement expenses incurred, including the payment of royalties to a lawyer;

c) submit a claim for the compensation of inflicted damage;

d) submit any other claim in accordance with the legislation of Georgia.

11. Any funds recovered as a result of compensation for damage caused by a breach of fiduciary duty shall be transferred to a personal pension account of a respective participant or a beneficiary, in proportion to the damage caused by the breach of fiduciary duty.

Article 55 – Settlement of claims related to pension schemes

1. The rules of a pension scheme shall determine the mechanism for the review and settlement of the claims of the participants and beneficiaries of an asset management company, an insurer or a pension company.

2. During the registration process of a pension scheme, the Service shall examine the mechanism referred to in paragraph 1 of this article and study the efficiency thereof.

3. The time limit for reviewing the claims of a participant and a beneficiary and making appropriate decisions shall not exceed 30 calendar days.

4. When a claim submitted by a participant or a beneficiary to an asset management company, an insurer or a pension company is not granted, the participant or the beneficiary may apply to the Service which shall review the submitted claim in accordance with the procedure established by the legislation of Georgia.

5. If the Service, when reviewing a claim as referred to in paragraph 4 of this article, identifies a violation of this Law or any subordinate normative acts issued on the basis thereof, it shall deliver relevant information (including the grounds for and the gravity of the violation) to the National Bank of Georgia for a proper response.

6. A participant and a beneficiary shall have the right to apply to a court at any time to protect their rights.

Article 56 – Failure to pay pension contributions of employees and own pension contributions by an employer

If an employer fails to pay the pension contributions of an employee and its pension contributions in accordance with the respective rules of the pension scheme, a participant or a beneficiary may request that the employer:

a) pay the total amount of overdue contributions (including the relevant interest) into the pension scheme;

b) pay legal and other enforcement expenses, including the compensation of royalties of a lawyer, within reasonable limits;

c) compensate inflicted damage and meet any other requirements in accordance with the legislation of Georgia.

Chapter XVI – Transitional and Final Provisions

Article 57 – Regulation of current pension schemes

The founders of non-state pension schemes registered before 1 January 2025 shall ensure the compliance of their activities with the requirements of this Law by 1 January 2026. Otherwise, the Service shall revoke the registration of a pension scheme as provided for by this Law.

Article 58 – Normative acts to be issued

By 1 January 2025:

a) the Service shall ensure the issuance of normative acts as referred to in Article 51(3) of this Law;

b) the National Bank of Georgia shall ensure the issuance of normative acts as referred to in Articles 52(5) and 53(1) of this Law.

Article 59 – Invalid normative acts

The Law of Georgia of 30 October 1998 on the Provision of Non-State Pensions and Non-State Pensions Insurance shall be declared invalid (Legislative Herald of Georgia No 5, 1998, Art. 42).

Article 60 – Entry into force of this Law

1. This Law, except for Articles 1 to 57 and Article 59, shall enter into force on 1 January 2024.

2. Articles 1 to 57 and Article 59 of this Law shall enter into force on 1 January 2025.

President of Georgia Salome Zourabichvili

Tbilisi

28 June 2023

No 3339-XIმს-Xმპ

О добровольной частной пенсии