Document structure
View explanations
Referenced documents
Document Highlights
Consolidated publications
Return back Consolidated versions (28/10/2015 - 30/10/2019)
საქართველოს კანონი
არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის შესახებ
თავი I
ზოგადი დებულებანი
მუხლი 1. კანონის მოქმედების სფერო
1. ეს კანონი ადგენს არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის განხორციელების წესსა და მისი სახელმწიფო რეგულირების სისტემის საფუძვლებს, აგრეთვე აწესრიგებს ურთიერთობებს ამ სფეროში.
2. არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის სფეროში ურთიერთობები წესრიგდება საქართველოს კონსტიტუციის, ამ კანონისა და საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად.
3. ფიზიკურ პირთა არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევა და უზრუნველყოფა ხორციელდება სახელმწიფო საპენსიო უზრუნველყოფისაგან დამოუკიდებლად.
მუხლი 2. კანონში გამოყენებული ტერმინების განმარტება
კანონში გამოყენებულ ტერმინებს აქვს შემდეგი მნიშვნელობა:
ა) ფიზიკურ პირთა არასახელმწიფო საპენსიო უზრუნველყოფა – ფიზიკურ პირებზე ფულადი სახსრების (პენსიების) რეგულარულად გაცემა, ფიზიკურ და იურიდიულ პირთა საპენსიო შენატანებისა და საინვესტიციო მოგების ხარჯზე;
ბ) ფიზიკურ პირთა არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის მიზნით განხორციელებული საქმიანობა – საპენსიო სქემების დაფუძნება, საპენსიო შენატანების აკუმულირება და აღრიცხვა, საპენსიო დანაგროვთა ფორმირება და ფიზიკურ პირებზე პენსიების რეგულარულად გაცემა;
გ) არასახელმწიფო საპენსიო სქემა (შემდგომ – საპენსიო სქემა) –არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის სფეროში ფიზიკურ და იურიდიულ პირთა ურთიერთობის სისტემა;
დ) არასახელმწიფო საპენსიო სქემის დამფუძნებელი (შემდგომ დამფუძნებელი) – იურიდიული პირი, რომელიც აფუძნებს საპენსიო სქემას და უზრუნველყოფს ფიზიკურ პირებს არასახელმწიფო პენსიებით საპენსიო სქემით დადგენილი წესის შესაბამისად;
ე) მეანაბრე – ფიზიკური ან იურიდიული პირი, რომელიც იხდის საპენსიო შენატანს საპენსიო სქემის მონაწილის სასარგებლოდ, საპენსიო სქემით დადგენილი წესის შესაბამისად;
ვ) საპენსიო სქემის მონაწილე (შემდგომ – მონაწილე) – ფიზიკური პირი, რომლის სასარგებლოდაც ხდება საპენსიო შენატანების გადახდა და პენსიის გაცემა საპენსიო სქემით დადგენილი წესის შესაბამისად;
ზ) საპენსიო დანაგროვი – მონაწილის ან მონაწილეთა სახელობით საპენსიო ანგარიშზე აღრიცხული სახსრები;
თ) სახელობითი საპენსიო ანგარიში – საპენსიო სახსრების მოძრაობის აღრიცხვის ფორმა;
ი) საპენსიო შენატანი – ფიზიკურ პირთა არასახელმწიფო საპენსიო უზრუნველყოფის მიზნით საპენსიო სქემით დადგენილი შენატანი, რომელსაც იხდიან მეანაბრეები;
ი1 ) საპენსიო დანაგროვთა შესაბამისი აქტივები – საქართველოს ეროვნული ბანკის წესით განსაზღვრული, საპენსიო დანაგროვთა დასაფარავად (საინვესტიციოდ) დასაშვები აქტივები;
კ) აქტივების მმართველი კომპანია – კომერციული ორგანიზაცია, რომელიც აწარმოებს საპენსიო დანაგროვთა მართვასა და ინვესტირებას შესაბამისი ლიცენზიის საფუძველზე;
ლ) სპეციალიზებული დეპოზიტარი – კომერციული ორგანიზაცია, რომელიც ახორციელებს დოკუმენტირებული ფასიანი ქაღალდების მიღებას, შენახვას და საპენსიო დანაგროვთა შესაბამისი აქტივების შემადგენელი არადოკუმენტირებული ფასიანი ქაღალდების აღრიცხვას;
მ) საპენსიო სქემის დამფუძნებლის სამეთვალყურეო საბჭო – დამფუძნებლის ორგანო, რომელიც ზედამხედველობს მოქალაქეთა არასახელმწიფო პენსიებით უზრუნველყოფას და ამ კანონით გათვალისწინებულ შემთხვევებში იცავს მონაწილეთა ინტერესებს;
ნ) შვილობილი საწარმო (შვილობილი ორგანიზაცია) – იურიდიული პირი, რომელშიც დამფუძნებელი ფლობს წილის (ხმის უფლების მქონე აქციების, პაის) 50 პროცენტს ან 50-ზე მეტ პროცენტს, ხოლო იურიდიული სტატუსის არმქონე ორგანიზაციული წარმონაქმნის შემთხვევაში – აკონტროლებს მას;
ო) ფილიალი – დამფუძნებლის სტრუქტურული ქვედანაყოფი, სადაც უშუალოდ ხორციელდება დამფუძნებლის წესდებით განსაზღვრული საქმიანობა ან მისი ნაწილი.
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრ ის კანონი № 1691 - სსმ I, № 29 , 12 . 10 .20 09 წ., მუხ. 174
საქართველოს 20 10 წლის 2 3 მარტ ის კანონი № 2833 - სსმ I, № 19 , 13 . 04 .20 10 წ., მუხ. 107
მუხლი 3. ფიზიკურ პირთა არასახელწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის უფლება
ფიზიკურ პირებს უფლება აქვთ უზრუნველყოფილ იქნენ არასახელმწიფო პენსიებით. ეს უფლება არ შეიძლება იყოს გირავნობის საგანი და არ ექვემდებარება გასხვისებას. დამფუძნებლები, აქტივების მმართველი კომპანიები და სპეციალიზებული დეპოზიტარები ვალდებულნი არიან იმოქმედონ მხოლოდ მონაწილეთა ინტერესების სასარგებლოდ.
მუხლი 4. ხელშეკრულება არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის შესახებ
1. ხელშეკრულება არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის შესახებ (შემდგომ – ხელშეკრულება) იდება დამფუძნებელსა და მეანაბრეს შორის საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად. ხელშეკრულების თანახმად დამფუძნებელი, საპენსიო სქემით დადგენილი წესის შესაბამისად, იღებს მონაწილის არასახელმწიფო საპენსიო უზრუნველყოფის ვალდებულებას, ხოლო მეანაბრე – საპენსიო შენატანების გადახდის ვალდებულებას.
2. ხელშეკრულება შეიძლება დაიდოს:
ა) დამფუძნებელსა და მეანაბრეს შორის, სხვა ფიზიკური პირის სასარგებლოდ;
ბ) დამფუძნებელსა და მონაწილეს შორის, თუ მონაწილე ამავე დროს არის მეანაბრე თავის სასარგებლოდ;
გ) დამფუძნებელსა და საპენსიო სქემის მუშაკებს შორის, თუ დამფუძნებელი ამავე დროს არის მეანაბრე თავისი მუშაკების სასარგებლოდ.
3. მონაწილის სასარგებლოდ დადებული ხელშეკრულება უნდა შეიცავდეს ჩანაწერს საპენსიო დანაგროვის ინვესტირების მიმართულებებისა და საპენსიო სქემის ფინანსური შედეგების ამ დანაგროვის ოდენობაზე ასახვის პირობების შესახებ.
4. მონაწილის სასარგებლოდ დადებული ხელშეკრულების მიმართ მინიმალურ მოთხოვნებს განსაზღვრავს საქართველოს ეროვნული ბანკი.
საქართველოს 20 10 წლის 2 3 მარტ ის კანონი № 2833 - სსმ I, № 19 , 13 .04 .20 10 წ., მუხ. 107
თავი II
არასახელმწიფო პენსიის სახეები და მისი გაცემის წესი
მუხლი 5. არასახელმწიფო პენსიის სახეები
1. არასახელმწიფო პენსიის სახეებია:
ა) მუდმივი პენსია, რომელიც ეძლევა ფიზიკურ პირს პენსიის გაცემის დაწყებიდან გარდაცვალებამდე;
ბ) განსაზღვრული ვადით გასაცემი პენსია, რომელიც ეძლევა ფიზიკურ პირს არანაკლებ ხუთი წლის განმავლობაში.
2. მუდმივი პენსია არის ინდივიდუალური ან ერთობლივი. ინდივიდუალური პენსია მონაწილეს ერიცხება და ეძლევა გარდაცვალებამდე. პენსიის დარიცხვა და გაცემა წყდება მონაწილის გარდაცვალებისთანავე. ერთობლივი პენსია მიეცემა საპენსიო სქემის წევრ მეუღლეებს პენსიის გაცემის დაწყებიდან გარდაცვალებამდე. ერთ-ერთი მეუღლის გარდაცვალების შემთხვევაში ამ პენსიის ნახევარი მიეცემა მეორე მეუღლეს. განქორწინების შემთხვევაში თითოეულ ყოფილ მეუღლეს უფლება აქვს მიიღოს ერთობლივი პენსიის ნახევარი.
3. ერთობლივი პენსიის შესახებ მეუღლეთა შორის წამოჭრილი დავა განიხილება სასამართლოს მიერ.
4. განსაზღვრული ვადით გასაცემი პენსია მონაწილის გარდაცვალების შემთხვევაში საპენსიო უზრუნველყოფის ვადის დამთავრებამდე მიეცემა მის მემკვიდრეებს.
მუხლი 6. პენსიის გაცემა
1. პენსია მონაწილეს მიეცემა საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი საპენსიო ასაკის მიღწევის შემდეგ განცხადების წარდგენიდან ერთი თვის განმავლობაში ანდა საპენსიო ასაკის მიღწევამდე, თუ მან ნაწილობრივ ან მთლიანად დაკარგა შრომის უნარი.
2. მონაწილეს უფლება აქვს გადაავადოს პენსიის მიღების დრო.
თავი III
საპენსიო დანაგროვის ფონდი
მუხლი 7. საპენსიო დანაგროვის ფონდის ფორმირება, ხარჯვა და შეფასება
1. საპენსიო დანაგროვის ფონდი არის დამფუძნებლის მიერ თავისი მონაწილის სასარგებლოდ ფორმირებული სახსრები, რომლებიც იქმნება მეანაბრეთა საპენსიო შენატანებისა და საპენსიო დანაგროვის შესაბამისი აქტივების მართვის (საინვესტიციო საქმიანობის) შედეგად მიღებული მოგების ან ზარალის გათვალისწინებით.
2. მუდმივი პენსიების გაცემის მიზნით დამფუძნებელი აქტუარული გაანგარიშების საფუძველზე ქმნის მუდმივი პენსიების გასაცემ ფონდს, რომელშიც ჩაირიცხება მონაწილის საპენსიო დანაგროვის ფონდის გაანგარიშებული ოდენობის თანხები პენსიის გაცემის დაწყების წინ, უკანასკნელი კვარტალის მონაცემების მიხედვით.
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრ ის კანონი № 1691 - სსმ I, № 29 , 12 . 10 .20 09 წ., მუხ. 174
საქართველოს 20 10 წლის 2 3 მარტ ის კანონი № 2833 - სსმ I, № 19 , 13 . 04 .20 10 წ., მუხ. 107
მუხლი 8. საკუთრების უფლება საპენსიო დანაგროვზე
1. საპენსიო სქემის მონაწილე ითვლება სახელობითი საპენსიო დანაგროვის გაანგარიშებული სიდიდის მესაკუთრედ, მუდმივი პენსიების გასაცემი დანაგროვის ფონდისათვის გადაცემული სახსრების გარდა.
2. მუდმივი პენსიების გასაცემი დანაგროვი ითვლება იმ მონაწილეთა ერთობლივ საკუთრებად, რომლებმაც მოიპოვეს მუდმივი პენსიის მიღების უფლება.
მუხლი 9. საპენსიო შენატანები
1. საპენსიო შენატანებს იხდიან ფულადი სახით, ნაღდი ან უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმით:
ა) მეანაბრე ფიზიკური პირები;
ბ) მეანაბრე იურიდიული პირები, თუ მათ არა აქვთ ცენტრალური და ადგილობრივი ბიუჯეტების ან სახელმწიფო არასაბიუჯეტო ფონდების დავალიანება.
2. საპენსიო შენატანების გადახდა ცენტრალური და ადგილობრივი ბიუჯეტების სახსრების ხარჯზე არ დაიშვება.
3. მეანაბრე, თუ იგი არ არის საპენსიო სქემის მონაწილე თავის სასარგებლოდ, საპენსიო შენატანების გადახდის წესის დარღვევის შემთხვევაში ვალდებულია აანაზღაუროს მატერიალური ზიანი გადაუხდელობის პერიოდში შენატანებისა და შესაძლო საინვესტიციო მოგების მიუღებელი თანხების ოდენობით.
4. მეანაბრის მიერ ხელშეკრულებით გათვალისწინებული პირობების დარღვევა არ შეიძლება გამოყენებულ იქნეს საპენსიო დანაგროვზე მონაწილის უფლებების შეზღუდვის მიზეზად.
მუხლი 10. (ამოღებულია)
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრ ის კანონი № 1691 - სსმ I, № 29 , 12 . 10 .20 09 წ., მუხ. 174
საქართველოს 20 10 წლის 2 3 მარტ ის კანონი № 2833 - სსმ I, № 19 , 13 . 04 .20 10 წ., მუხ. 107
მუხლი 11. საპენსიო დანაგროვის ინვესტირება
1. (ამოღებულია).
2. საპენსიო დანაგროვის შესაბამის აქტივებს ადგენს საქართველოს ეროვნული ბანკი .
3. საპენსიო დანაგროვის შესაბამის აქტივებად არ ითვლება :
ა ) ფასიანი ქაღალდები , რომელთა ემიტენტები არიან დამფუძნებლები ან მეანაბრეები , აგრეთვე მათი აფილირებული პირები , აქტივების მმართველი კომპანიები , სპეციალიზებული დეპოზიტარები , რომლებთანაც დადებულია შეთანხმება საპენსიო დანაგროვთა შესაბამისი აქტივების მართვის შესახებ , და მათი აფილირებული პირები ;
ბ ) წარმოებული ფასიანი ქაღალდები ;
გ) უძრავი ქონების ობიექტები, რომელთა გასხვისებაც აკრძალულია.
4. საპენსიო დანაგროვის ინვესტირება ხორციელდება საპენსიო სქემის მონაწილესთან დადებული ხელშეკრულების შესაბამისად.
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრ ის კანონი № 1691 - სსმ I, № 29 , 12 . 10 .20 09 წ., მუხ. 174
საქართველოს 20 10 წლის 2 3 მარტ ის კანონი № 2833 - სსმ I, № 19 , 13 . 04 .20 10 წ., მუხ. 107
მუხლი 12. აქტივების მმართველი კომპანია
1. საპენსიო დანაგროვთა ინვესტირებას ახორციელებენ მხოლოდ აქტივების მმართველი კომპანიები საპენსიო დანაგროვთა შესაბამისი აქტივების მართვის შესახებ შეთანხმების საფუძველზე.
2. აქტივების მმართველმა კომპანიამ საქმიანობის განსახორციელებლად უნდა მიიღოს ლიცენზია კანონმდებლობით დადგენილი წესით.
3. აქტივების მმართველი კომპანია არ შეიძლება იყოს საპენსიო სქემის დამფუძნებლის, მეანაბრისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარის აფილირებული პირი ან თვით დამფუძნებელი ან სპეციალიზებული დეპოზიტარი, გარდა ამ კანონით გათვალისწინებული შემთხვევებისა.
4. დამფუძნებელი თვითონ ირჩევს საპენსიო დანაგროვთა შესაბამისი აქტივების მმართველ ერთ ან რამდენიმე კომპანიას. მას უფლება აქვს, რამდენიმე კომპანიასთან ერთდროულად დადოს ხელშეკრულება აქტივების მართვის შესახებ.
5. აქტივების მმართველი კომპანია მასზე დაკისრებული მოვალეობის შეუსრულებლობისათვის პასუხს აგებს დამფუძნებლისა და მონაწილეთა წინაშე საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად. აქტივების მმართველი კომპანია პასუხს არ აგებს მონაწილეთა წინაშე დამფუძნებლის ვალდებულებებისათვის, აგრეთვე დამფუძნებლის, მეანაბრეებისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარის დავალიანების ან გაკოტრების გამო.
6. აქტივების მმართველი კომპანია საქმიანობას ახორციელებს საპენსიო სქემის დამფუძნებლის სახელით.
7. აქტივების მმართველ კომპანიას საპენსიო დანაგროვი გადაეცემა ფულადი ფორმით, თითოეული საპენსიო სქემის მიხედვით ცალ-ცალკე.
8. აქტივების მმართველი კომპანია ვალდებულია აქტივების მართვის პროცესში საპენსიო დანაგროვების ინვესტირება განახორციელოს მხოლოდ სპეციალიზებული დეპოზიტარის მეშვეობით.
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრ ის კანონი № 1691 - სსმ I, № 29 , 12 . 10 .20 09 წ., მუხ. 174
საქართველოს 20 10 წლის 2 3 მარტ ის კანონი № 2833 - სსმ I, № 19 , 13 . 04 .20 10 წ., მუხ. 107
მუხლი 13. სპეციალიზებული დეპოზიტარი
1. საქართველოს კანონმდებლობით გათვალისწინებული შემთხვევების გარდა, პირს ესაჭიროება შესაბამისი ლიცენზია სპეციალიზებული დეპოზიტარის ფუნქციების შესასრულებლად. სპეციალიზებული დეპოზიტარი შეიძლება არსებობდეს შეზღუდული პასუხისმგებლობის საზოგადოების ან სააქციო საზოგადოების ორგანიზაციულ-სამართლებრივი ფორმით.
2. აქტივების მმართველი კომპანია ვალდებულია საპენსიო სქემის დამფუძნებელთან შეთანხმებით დადოს სადეპოზიტო ხელშეკრულება სპეციალიზებულ დეპოზიტართან. სპეციალიზებული დეპოზიტარი, გარდა ბანკისა, არ შეიძლება იყოს აფილირებული პირი:
ა) საპენსიო სქემის დამფუძნებლისა;
ბ) მეანაბრისა;
გ) აქტივების მმართველი კომპანიისა, რომელთანაც დამფუძნებელს დადებული აქვს ხელშეკრულება.
3. სპეციალიზებული დეპოზიტარი ვალდებულია მიიღოს და შეინახოს საპენსიო დანაგროვის შესაბამისი აქტივები საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესით.
4. სპეციალიზებულ დეპოზიტარს არჩევს და მასთან ხელშეკრულებას დებს აქტივების მმართველი კომპანია საპენსიო სქემის დამფუძნებელთან შეთანხმებით. ხელშეკრულების დადება შეიძლება მხოლოდ ერთ სპეციალიზებულ დეპოზიტართან.
5. ფასიანი ქაღალდები და სხვა ქონება, რომლებიც საპენსიო დანაგროვის შესაბამის აქტივს წარმოადგენს და სადეპოზიტო ხელშეკრულებით სპეციალიზებული დეპოზიტარისათვის არის გადაცემული, მის საკუთრებაში არ გადადის.
6. სპეციალიზებული დეპოზიტარი ვალდებულია:
ა) განახორციელოს ფასიანი ქაღალდების მესაკუთრის ნომინალური მფლობელის ფუნქცია;
ბ) განახორციელოს საპენსიო დანაგროვის აღრიცხვა დეპოზიტარისა და მასთან ხელშეკრულებაში მყოფი სხვა პირების კუთვნილი ქონებისგან განცალკევებით.
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრ ის კანონი № 1691 - სსმ I, № 29 , 12 . 10 .20 09 წ., მუხ. 174
საქართველოს 20 10 წლის 2 3 მარტ ის კანონი № 2833 - სსმ I, № 19 , 13 . 04 .20 10 წ., მუხ. 107
თავი IV
საპენსიო სქემები
მუხლი 14. საპენსიო სქემის სახეები
შენატანებისა და გასაცემი თანხების ოდენობის მიხედვით საპენსიო სქემები იყოფა შემდეგ სახეებად:
ა) სქემები, სადაც განსაზღვრულია შენატანების ოდენობა და დამფუძნებლის ვალდებულება შექმნას მონაწილეთა სახელობითი საპენსიო დანაგროვი და მის ხარჯზე რეგულარულად გასცეს პენსიები ამ კანონით გათვალისწინებული ხელშეკრულების შესაბამისად;
ბ) სქემები, სადაც განსაზღვრულია გასაცემი პენსიის ოდენობა და დამფუძნებლის მიერ გათვალისწინებულია პენსიების გადახდა, რომელთა ოდენობა დამოკიდებული არ არის სახელობითი საპენსიო დანაგროვის ოდენობაზე.
მუხლი 141 . დამფუძნებლის მიერ საქართველოს ფარგლებს გარეთ ფილიალის დაარსება ან შვილობილი საწარმოს შექმნა ან შეძენა
1.დამფუძნებელმა საქართველოს ფარგლებს გარეთ „უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციის აღკვეთის ხელშეწყობის შესახებ“ საქართველოს კანონით გათვალისწინებული მონიტორინგის განმახორციელებელი პირებისათვის საქართველოს კანონმდებლობით განსაზღვრული საქმიანობის განხორციელების მიზნით ფილიალის დაარსებიდან ან შვილობილი საწარმოს შექმნიდან ან შეძენიდან 14 დღის ვადაში საქართველოს ეროვნულ ბანკს უნდა წარუდგინოს შემდეგი დოკუმენტები:
ა) დამფუძნებლის სამეთვალყურეო საბჭოს გადაწყვეტილება ფილიალის დაარსების ან შვილობილი საწარმოს შექმნის ან შეძენის თაობაზე;
ბ) დამფუძნებლის სამეთვალყურეო საბჭოს განცხადება იმის თაობაზე, რომ უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციისა და ტერორიზმის დაფინანსების წინააღმდეგ ბრძოლისა და ფინანსური ქმედებების სპეციალური ჯგუფის (FATF-ის) რეკომენდაციების შესრულების მიზნით ფილიალმა ან შვილობილმა საწარმომ ფუნქციონირების დაწყებისთანავე შეიმუშავა უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციისა და ტერორიზმის დაფინანსების წინააღმდეგ ბრძოლის პროგრამა.
2. თუ ფილიალის ან შვილობილი საწარმოს ადგილსამყოფელი უცხო ქვეყნის კანონებითა და კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტებით არ არის გათვალისწინებული ფილიალის ან შვილობილი საწარმოს მიერ FATF-ის რეკომენდაციების შესრულება ან ამ ქვეყანაში არ ხორციელდება უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციისა და ტერორიზმის დაფინანსების წინააღმდეგ ბრძოლა და საერთოდ ან საკმარისად არ სრულდება FATF-ის რეკომენდაციები:
ა) დამფუძნებლის სამეთვალყურეო საბჭომ უნდა აიღოს წერილობითი ვალდებულება, რომ დამფუძნებელი უზრუნველყოფს თავისი ფილიალის ან შვილობილი საწარმოს მიერ უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციისა და ტერორიზმის დაფინანსების წინააღმდეგ ბრძოლასთან დაკავშირებით დადგენილი ღონისძიებების განხორციელებას დამფუძნებლისადმი საქართველოში არსებული მოთხოვნებისა და FATF-ის რეკომენდაციების შესაბამისად;
ბ) დამფუძნებელი უზრუნველყოფს საქართველოს ეროვნული ბანკისათვის ინფორმაციის მიწოდებას იმის თაობაზე, რომ მისი ფილიალი ან შვილობილი საწარმო ვერ ახორციელებს უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციისა და ტერორიზმის დაფინანსების წინააღმდეგ ბრძოლასთან დაკავშირებით საქართველოს კანონმდებლობით განსაზღვრული ღონისძიებების განხორციელებას იმის გამო, რომ ამას კრძალავს ან ზღუდავს ფილიალის ან შვილობილი საწარმოს ადგილსამყოფელი უცხო ქვეყნის კანონმდებლობა.
საქართველოს 20 10 წლის 2 3 მარტ ის კანონი № 2833 - სსმ I, № 19 , 13 . 04 .20 10 წ., მუხ. 107
მუხლი 15. პროფესიული საპენსიო სქემა
1. პროფესიული საპენსიო სქემა არის დამსაქმებლის, დამსაქმებელთა გაერთიანების ან სხვა იურიდიული პირის მიერ დაფუძნებული საპენსიო სქემა, რომლის მეანაბრეც არის დამსაქმებელი.
2. დამსაქმებელი ან დამსაქმებელთა გაერთიანება შეიძლება იყოს ერთი ან რამდენიმე პროფესიული საპენსიო სქემის დამფუძნებელი. პროფესიული საპენსიო სქემის დამფუძნებელი დამსაქმებელთა გაერთიანება, აგრეთვე ამ გაერთიანების წევრები არ შეიძლება იყვნენ სხვა დამფუძნებლის საპენსიო სქემის მეანაბრეები.
3. დამსაქმებელს, რომელიც არ არის პროფესიული საპენსიო სქემის დამფუძნებელი ან დამფუძნებელთა გაერთიანების წევრი, უფლება აქვს იყოს სხვა დამფუძნებლის ერთი ან რამდენიმე საპენსიო სქემის მეანაბრე.
4. პროფესიული საპენსიო სქემის მონაწილე შეიძლება იყოს 18 წლის ასაკს მიღწეული პირი, რომელიც არანაკლებ 24 კალენდარული თვის განმავლობაში იმყოფება შრომით ურთიერთობაში მეანაბრე დამქირავებელთან. მონაწილეს შეუძლია იყოს მხოლოდ ერთი პროფესიული საპენსიო სქემის მონაწილე.
5. პროფესიული საპენსიო სქემის მონაწილენი შეიძლება იყვნენ დამფუძნებლის (მეანაბრის) მუშაკთა ცალკეული კატეგორიები ან პროფესიული ჯგუფები. იმ პირთა ჩამონათვალი, რომლებსაც შეუძლიათ გახდნენ პროფესიული საპენსიო სქემის მონაწილენი, განისაზღვრება შრომის ხელშეკრულებით.
6. შრომის ხელშეკრულების პირობები მუშაკის არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის შესახებ არ უნდა ეწინააღმდეგებოდეს არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის ხელშეკრულებით მის სასარგებლოდ განსაზღვრულ პირობებს და არ უნდა ითვალისწინებდეს მეტ ან ნაკლებ შეღავათებს იმასთან შედარებით, რაც ამ ხელშეკრულებით არის განსაზღვრული.
7. პროფესიული საპენსიო სქემების საპენსიო შენატანებს იხდიან დამსაქმებელი ან დამსაქმებელი და მონაწილე ერთად ხელშეკრულებით გათვალისწინებული პირობების შესაბამისად. თუ შენატანებს იხდის მხოლოდ დამსაქმებელი, ყველა მუშაკი, რომელსაც უფლება აქვს იყოს პროფესიული სქემის მონაწილე, გაერთიანებული უნდა იყოს ამ სქემაში.
მუხლი 16. დამსაქმებელთა გაერთიანების საპენსიო სქემა
1. დამსაქმებელთა გაერთიანება (ასოციაცია, კავშირი) არის არასამეწარმეო იურიდიული პირი, რომელსაც უფლება აქვს განახორციელოს არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევა და უზრუნველყოფა, თუ საპენსიო სქემით დადგენილი წესები შეთანხმებულია პროფესიულ კავშირებთან.
2. დამსაქმებელთა გაერთიანების მიერ არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის განხორციელების წესს ადგენს საქართველოს ეროვნული ბანკი .
3. დამსაქმებელთა გაერთიანებების საპენსიო სქემების საქმიანობის კონტროლის მიზნით იქმნება სამეთვალყურეო საბჭო, რომლის წევრებიც მოვალეობას ასრულებენ გასამრჯელოს გარეშე. სამეთვალყურეო საბჭოს წევრთა ნახევარს მონაწილეთა წარმომადგენლები უნდა შეადგენდნენ.
4. სამეთვალყურეო საბჭოს უფლება აქვს მონაწილეთა ინტერესების დასაცავად თავისი წევრებიდან ჰყავდეს ერთი ან რამდენიმე ნდობით აღჭურვილი პირი.
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 17. დამსაქმებლის საპენსიო სქემა
1. დამსაქმებლის საპენსიო სქემას ადგენს დამსაქმებლის მმართველი ორგანო პროფესიულ კავშირებთან შეთანხმებით.
2. ხელშეკრულება არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის შესახებ იდება დამსაქმებელსა (დამფუძნებელი და მეანაბრე) და იმ მუშაკს შორის, რომელსაც უფლება აქვს იყოს პროფესიული საპენსიო სქემის მონაწილე, ან დამსაქმებელსა და პროფესიულ კავშირებს შორის კოლექტიური ხელშეკრულების სახით.
3. მონაწილეთა ინტერესების დაცვის მიზნით იქმნება სამეთვალყურეო საბჭო, რომლის წევრთა ნახევარს პროფესიული კავშირების წარმომადგენლები უნდა შეადგენდნენ, პროფესიული კავშირების არარსებობისას კი – მონაწილენი. სამეთვალყურეო საბჭოს წევრები თავის მოვალეობას ასრულებენ გასამრჯელოს გარეშე.
მუხლი 18. სხვა იურიდიული პირების საპენსიო სქემები, რომელთა მეანაბრედ ითვლება დამსაქმებელი
1. დამსაქმებელს, რომელიც არ არის საპენსიო სქემის დამფუძნებელი დამსაქმებელთა გაერთიანების წევრი, უფლება აქვს როგორც საპენსიო სქემის მეანაბრემ დადოს ხელშეკრულება დამფუძნებელთან თავისი მუშაკების სასარგებლოდ. ხელშეკრულების დადების შესახებ გადაწყვეტილებას იღებს დამსაქმებლის მმართველი ორგანო.
2. ხელშეკრულება არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის შესახებ შეიძლება თან ერთვოდეს კოლექტიურ ხელშეკრულებას, თუ ასეთი არსებობს.
3. სხვა იურიდიული პირების მიერ დაფუძნებულ საპენსიო სქემებზე, სადაც მეანაბრე არის დამსაქმებელი, ვრცელდება ამ თავის მოთხოვნები.
თავი V
ბანკების, სადაზღვევო კომპანიებისა და სხვა იურიდიული პირების საპენსიო სქემები
მუხლი 19. ბანკების საპენსიო სქემები
1. ბანკები არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევასა და უზრუნველყოფას ახორციელებენ საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ რეგისტრირებული საპენსიო სქემების საფუძველზე, მხოლოდ ამ საქმიანობის განხორციელების მიზნით შექმნილი ან შეძენილი შვილობილი საწარმოს (შემდგომში – ბანკის შვილობილი კომპანია) მეშვეობით, რომელშიც ბანკი ფლობს წილის (ხმის უფლების მქონე აქციების, პაის) 50 პროცენტს ან 50-ზე მეტ პროცენტს.
2. ბანკის შვილობილი კომპანია შეიძლება იყოს ერთი ან რამდენიმე საპენსიო სქემის დამფუძნებელი, აგრეთვე მეანაბრე თავის მუშაკთა სასარგებლოდ ამ კანონის შესაბამისად რეგისტრირებული საპენსიო სქემის მიხედვით.
3. ბანკის შვილობილ კომპანიას უფლება აქვს, განახორციელოს არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევა და უზრუნველყოფა იმ საპენსიო სქემის გამოყენებით, სადაც განსაზღვრულია შენატანების ოდენობა.
4. სათავო საწარმოს (სათავო ორგანიზაციას) და მასთან აფილირებულ პირებს უფლება აქვთ, იყვნენ ბანკის შვილობილი კომპანიის მეანაბრეები.
5. საპენსიო დანაგროვის მართვა შეიძლება განახორციელოს დამფუძნებელმა ბანკის შვილობილმა კომპანიამ ან აქტივების მმართველმა კომპანიამ.
6. ბანკის შვილობილ კომპანიას უფლება აქვს, საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესით, დამოუკიდებლად განახორციელოს საპენსიო დანაგროვის შესაბამისი აქტივების მართვა; ამასთანავე, იგი ვალდებულია ისარგებლოს სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურებით.
7. აკრძალულია საპენსიო დანაგროვის ინვესტირება ბანკის შვილობილი კომპანიის – საპენსიო სქემის დამფუძნებლის, სათავო საწარმოს (სათავო ორგანიზაციის), სათავო საწარმოს დამფუძნებლების ან მათთან აფილირებული პირების აქტივებში, აგრეთვე დამსაქმებელთა იმ აქტივებში, რომლებიც ითვლებიან ამ ბანკის შვილობილი კომპანიის მიერ დაფუძნებული საპენსიო სქემების მეანაბრეებად.
8. საპენსიო დანაგროვის ინვესტირებისას ბანკების შვილობილმა კომპანიებმა უნდა დაიცვან ამ კანონით და საქართველოს სხვა საკანონმდებლო და კანონქვემდებარე ნორმატიული აქტებით საპენსიო დანაგროვის ინვესტირების მიმართ დაწესებული შეზღუდვები.
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009წ., მუხ.174
საქართველოს 2010 წლის 23 მარტის კანონი №2833 - სსმ I, №19, 13.04.2010წ., მუხ.107
მუხლი 20. სადაზღვევო კომპანიის საპენსიო სქემა
1. სადაზღვევო კომპანიები არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევასა და უზრუნველყოფას ახორციელებენ საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ გაცემული დაზღვევის ლიცენზიისა და რეგისტრირებული საპენსიო სქემების საფუძველზე .
2. სადაზღვევო კომპანია შეიძლება იყოს ერთი ან რამდენიმე საპენსიო სქემის დამფუძნებელი. სადაზღვევო კომპანიას უფლება აქვს განახორციელოს თავისი მუშაკების არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევა და უზრუნველყოფა როგორც დამსაქმებელ-დამფუძნებელმა.
3. საპენსიო სქემის დამფუძნებელ სადაზღვევო კომპანიას შეუძლია უშუალოდ მართოს საპენსიო დანაგროვის შესაბამისი აქტივები , ამასთანავე იგი ვალდებულია ისარგებლოს სპეციალიზებული დეპოზიტარის მომსახურებით .
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 21. სხვა იურიდიული პირების საპენსიო სქემები
1. იმ იურიდიულ პირებს, რომლებიც ამ კანონის მე-20 მუხლით არ არის განსაზღვრული, უფლება აქვთ განახორციელონ არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევა და უზრუნველყოფა საქართველოს ეროვნულ ბანკში მათი რეგისტრაციის საფუძველზე. რეგისტრაციის წესსა და სავალდებულო მინიმალური კაპიტალის ოდენობას ადგენს საქართველოს ეროვნული ბანკი.
2. საპენსიო სქემის დამფუძნებელი, რომელიც არ არის სადაზღვევო ორგანიზაცია, ვალდებულია:
ა) თავისი საქმიანობა განახორციელოს ამ კანონის შესაბამისად;
ბ) საპენსიო დანაგროვის ინვესტირება განახორციელოს აქტივების მმართველი კომპანიის მეშვეობით და საპენსიო დანაგროვი შესანახად გადასცეს სპეციალიზებულ დეპოზიტარს;
გ) შექმნას ამ კანონის მე-2 მუხლის „მ“ ქვეპუნქტით გათვალისწინებული სამეთვალყურეო საბჭო.
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
საქართველოს 2010 წლის 23 მარტის კანონი №2833 - სსმ I, №19, 13.04.2010 წ., მუხ.107
მუხლი 22. საპენსიო სქემის რეგისტრაცია
1. საპენსიო სქემის რეგისტრაციის წესს განსაზღვრავს საქართველოს ეროვნული ბანკი.
2. საპენსიო სქემების რეგისტრაციას ახორციელებს და საპენსიო სქემების რეესტრს აწარმოებს საქართველოს ეროვნული ბანკი.
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 23. საპენსიო სქემის წესები
1. საპენსიო სქემის წესებს ადგენს საპენსიო სქემის დამფუძნებლის უფლებამოსილი ორგანო – სამეთვალყურეო საბჭო საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად.
2. საპენსიო სქემაში შეტანილი ცვლილებები და დამატებები საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესით უნდა გატარდეს რეგისტრაციაში საქართველოს ეროვნულ ბანკში .
3. საპენსიო სქემის დამფუძნებელი ვალდებულია:
ა) საპენსიო სქემაში შეტანილი ცვლილებები და დამატებები შეუთანხმოს სამეთვალყურეო საბჭოს;
ბ) საპენსიო სქემაში შეტანილი ცვლილებებისა და დამატებების შესახებ აცნობოს თითოეულ მონაწილეს რეგისტრაციიდან არა უგვიანეს 30 დღისა;
გ) ყველა დაინტერესებულ პირს მისცეს საპენსიო სქემის რეგისტრირებული წესების, მასში შეტანილი ცვლილებებისა და დამატებების გაცნობის შესაძლებლობა.
4. მეანაბრეთა მიერ ხელშეკრულებით გათვალისწინებული დამატებითი პენსიებისათვის განკუთვნილი სადაზღვევო შენატანების გადაუხდელობა ან არასრულად გადახდა არ შეიძლება გახდეს ადრე გადახდილი სადაზღვევო შენატანებით მინიჭებული უფლების პირდაპირი ან არაპირდაპირი შეზღუდვის საფუძველი.
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 24. საპენსიო სქემიდან მონაწილის გასვლა
1. საპენსიო სქემიდან მონაწილის გასვლად ითვლება ხელშეკრულების ვადაზე ადრე შეწყვეტა, რის შედეგადაც წყდება საპენსიო სქემით განსაზღვრული ვალდებულებანი გამსვლელი მონაწილის მიმართ და იხურება გამსვლელი მონაწილის სახელობითი საპენსიო ანგარიში.
2. ხელშეკრულება (პროფესიული საპენსიო სქემის მიხედვით დადებული ხელშეკრულების გარდა) უნდა ითვალისწინებდეს საპენსიო სქემიდან მონაწილის ნებაყოფლობითი გასვლის უფლებას, ამავე დროს მონაწილეს უნდა ჰქონდეს სახელობითი საპენსიო დანაგროვის შეუმცირებლად მიღების უფლება.
მუხლი 25. მონაწილის სხვა საპენსიო სქემაში გადასვლა
1. მონაწილის სხვა საპენსიო სქემაში გადასვლად ითვლება სხვა დამფუძნებლის საპენსიო სქემაში ან ამავე დამფუძნებლის სხვა საპენსიო სქემაში გადასვლა.
2. მონაწილის სხვა საპენსიო სქემაში გადასვლის შემთხვევაში საპენსიო სქემის წესების შესაბამისად იხურება მონაწილის სახელობითი საპენსიო ანგარიში და დამფუძნებლის მოვალეობანი გადაეცემა იმ საპენსიო სქემის დამფუძნებელს, სადაც გადავიდა მონაწილე.
3. დამფუძნებელთან დადებული ხელშეკრულება უნდა ითვალისწინებდეს სხვა საპენსიო სქემაში გადასვლის უფლებასა და პირობებს .
4. პროფესიული საპენსიო სქემა უნდა ითვალისწინებდეს მონაწილის სხვა საპენსიო სქემაში გადასვლის პირობებს შემდეგ შემთხვევებში :
ა ) მონაწილის დათხოვნისას ან დამსაქმებელთან შრომითი ურთიერთობის შეწყვეტისას , საპენსიო ასაკის მიღწევისას ან ინვალიდობის დადგენისას ;
ბ ) დამქირავებლის გაკოტრებისას .
5. საპენსიო სქემის შეწყვეტისას მონაწილის სხვა საპენსიო სქემაში გადასვლა ხდება მონაწილის ინიციატივით (თანხმობით) და სხვა საპენსიო სქემის დამფუძნებელთან შეთანხმებით. დამფუძნებელი, რომლის სქემიდანაც გადადის მონაწილე, ვალდებულია, სხვა დამფუძნებელს, რომლის სქემაშიც გადადის მონაწილე, გადასცეს შემდეგი დოკუმენტები:
ა) საპენსიო სქემის წესებისა და მონაწილესთან დადებული ხელშეკრულების, აგრეთვე ამ დოკუმენტებში შეტანილი ყველა ცვლილებისა და დამატების ასლები;
ბ) ანგარიში დარიცხული და გაცემული პენსიებისა და საპენსიო დანაგროვის ფორმირების შესახებ;
გ) მონაწილის სახელობითი საპენსიო დანაგროვის დამადასტურებელი საბუთი ფულადი ფორმით გადაცემის დღისათვის, რომლის საანგარიშო სიდიდე განისაზღვრება ამ კანონით.
6. მონაწილის გადასვლა იმავე დამფუძნებლის სხვა საპენსიო სქემაში ხდება მონაწილის სასარგებლოდ დადებული ხელშეკრულებით გათვალისწინებული წესის შესაბამისად.
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 26. საპენსიო სქემის შეწყვეტა
1. საპენსიო სქემის შეწყვეტის საფუძველია:
ა) დამფუძნებლის მიერ ყველა მონაწილის მიმართ პენსიების გაცემის ვალდებულების შესრულება;
ბ) მონაწილეთა სხვა საპენსიო სქემებში გადასვლა;
გ) საპენსიო სქემიდან მონაწილეთა გასვლა;
დ) მეანაბრის მიერ ვალდებულებების შეუსრულებლობა;
ე) დამფუძნებლის გადაწყვეტილება;
ვ) დამფუძნებლის მიერ არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის ვალდებულებების შეუსრულებლობა, რომელიც დასტურდება სასამართლოს გადაწყვეტილებით;
ზ) დამფუძნებლის ფინანსური მდგომარეობის არამდგრადობა;
თ ) საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ საპენსიო სქემის რეგისტრაციის გაუქმება .
2. ამ მუხლის პირველი პუნქტის „ე“, „ვ“ და „ზ“ ქვეპუნქტებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში საპენსიო სქემის შეწყვეტის შესახებ სარჩელი სასამართლოში შეიძლება წარადგინოს საქართველოს ეროვნულმა ბანკმა .
3. დამფუძნებლის მიერ საპენსიო სქემის შეწყვეტისას დამფუძნებელი ვალდებულია ამ გადაწყვეტილების შესახებ აცნობოს ყველა მონაწილეს და საქართველოს ეროვნულ ბანკს საპენსიო სქემის შეწყვეტამდე სულ ცოტა ექვსი თვით ადრე .
4. საპენსიო სქემა შეწყვეტილად ითვლება საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ საპენსიო სქემების რეესტრში საპენსიო სქემის შეწყვეტის შესახებ ჩანაწერის შეტანის მომენტიდან .
5. დამფუძნებელის ლიკვიდაცია არ შეიძლება მის მიერ დაფუძნებული ყველა საპენსიო სქემის შეწყვეტამდე.
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
თავი VI
საპენსიო სქემის დამფუძნებელთა, აქტივების მმართველ კომპანიათა და სპეციალიზებულ დეპოზიტართა მიერ აღრიცხვა-ანგარიშგების წარმოება
მუხლი 27. მონაწილეთა საპენსიო ანგარიშები
1. დამფუძნებელი ვალდებულია მისი საპენსიო სქემის ყველა მონაწილეს გაუხსნას საპენსიო ანგარიში, რომელზეც აღირიცხება საპენსიო დანაგროვების საანგარიშო და გადახდილი თანხები.
2. იმ სქემის მონაწილეს, სადაც განსაზღვრულია გადასახდელი შენატანების ოდენობა, ყოველწლიური პენსია დაერიცხება მის მიერ სადაზღვევო სტაჟის დაგროვების ან პენსიის ოდენობის განმსაზღვრელი სხვა პირობების მიხედვით, საპენსიო სქემის წესის შესაბამისად.
3. მუდმივი პენსიის გასაცემი დანაგროვის ფონდის ფორმირების დროს საპენსიო დანაგროვი აღირიცხება მონაწილის სახელობით საპენსიო ანგარიშზე.
მუხლი 28. მონაწილეთა ინფორმაციით უზრუნველყოფა
1. დამფუძნებელი ვალდებულია საპენსიო სქემის ყველა მონაწილეს წელიწადში ერთხელ მიაწოდოს წერილობითი ინფორმაცია მისი ინდივიდუალური ანგარიშის, საგადასახადო სისტემაში, აქტივების მმართველ კომპანიებსა და სპეციალურ დეპოზიტარებში მომხდარი ცვლილებებისა და დამფუძნებლის საქმიანობის აუდიტორული შემოწმების შედეგების შესახებ.
2. საპენსიო სქემის წესი და საანგარიშო საბუთები კონფიდენციალური არ არის, გარდა მონაწილის ანგარიშის შესახებ ინფორმაციისა. მონაწილის ანგარიშის შესახებ ინფორმაცია შეიძლება მიეცეს მხოლოდ საგადასახადო ორგანოს „ამერიკის შეერთებული შტატების მთავრობასა და საქართველოს მთავრობას შორის საერთაშორისო საგადასახადო ვალდებულებების შესრულების გაუმჯობესების და უცხოური ანგარიშის საგადასახადო შესაბამისობის აქტის (FATCA) შესრულების მიზნით“ შეთანხმების საფუძველზე.
21. ამ მუხლის მე-2 პუნქტით გათვალისწინებული ინფორმაცია „ამერიკის შეერთებული შტატების მთავრობასა და საქართველოს მთავრობას შორის საერთაშორისო საგადასახადო ვალდებულებების შესრულების გაუმჯობესების და უცხოური ანგარიშის საგადასახადო შესაბამისობის აქტის (FATCA) შესრულების მიზნით“ შეთანხმების ფარგლებში შეიძლება გადაეცეს საგადასახადო ორგანოს. საგადასახადო ორგანოს უფლება აქვს, მიაწოდოს ეს ინფორმაცია ამ შეთანხმებით განსაზღვრულ ამერიკის შეერთებული შტატების კომპეტენტურ ორგანოს.
3. დამფუძნებელი მონაწილისთვის ინფორმაციის მიუწოდებლობისათვის ან დაგვიანებით მიწოდებისათვის პასუხს აგებს მონაწილის წინაშე ინფორმაციის მიწოდების ვადის ყოველ დაგვიანებულ დღეზე მონაწილის საპენსიო დანაგროვის თანხის 0.01 პროცენტის ოდენობით , თავისი ქონების ხარჯზე , ხოლო საქართველოს ეროვნული ბანკისთვის ანგარიშის წა - რუდგენლობისათვის ან დაგვიანებით წარდგენისათვის პასუხს აგებს საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად .
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
საქართველოს 2015 წლის 28 ოქტომბრის კანონი №4464 - ვებგვერდი, 11.11.2015წ.
მუხლი 29. აღრიცხვა-ანგარიშგება
1. დამფუძნებელი ვალდებულია:
ა) აწარმოოს მის მიერ დაფუძნებული ყველა საპენსიო სქემის აღრიცხვა ცალ-ცალკე და განაცალკევოს საპენსიო აქტივის დანაგროვი საკუთარი ქონებისაგან;
ბ) გახსნას ცალკე საბანკო ანგარიში არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის განსახორციელებლად;
გ) აწარმოოს გადახდილი საპენსიო შენატანების, საპენსიო დანაგროვებისა და გაცემული პენსიების აღრიცხვა.
2. დამფუძნებლები კვარტალში ერთხელ და წლის ბოლოს საქართველოს ეროვნულ ბანკს საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესით წარუდგენენ ანგარიშს . წლიურ ანგარიშში უნდა აისახოს დამოუკიდებელი აუდიტორის დასკვნა ანგარიშებისა და ანგარიშგების წარმოების სისწორის იმ აქტივების შეფარდებითი ღირებულების შესახებ , სადაც განთავსებულია საპენსიო , მათ შორის , მუდმივი პენსიის გაცემის დანაგროვები .
3. აქტივების მმართველი კომპანია ვალდებულია:
ა ) აწარმოოს საპენსიო დანაგროვთა შესაბამისი აქტივების ცალ - ცალკე აღრიცხვა ;
ბ) განახორციელოს თითოეული საპენსიო სქემის მიხედვით მისთვის გადაცემული საპენსიო დანაგროვებისა და ინვესტირების შედეგად მიღებული მოგების აღრიცხვა;
გ ) დამფუძნებელს წარუდგინოს აუცილებელი დოკუმენტები , რომელთა ჩამონათვალს ადგენს საქართველოს ეროვნული ბანკი ;
დ ) გამოაქვეყნოს წლიური ანგარიში , რომელიც წარედგინება საქართველოს ეროვნულ ბანკს .
4. სპეციალიზებული დეპოზიტარი ვალდებულია:
ა) აღრიცხოს თითოეული საპენსიო სქემის საპენსიო დანაგროვი ცალ-ცალკე;
ბ) განაცალკევოს საპენსიო სქემების მიხედვით და ხელშეკრულების საფუძველზე წარმოებული საპენსიო დანაგროვები ერთმანეთისაგან;
გ) განაცალკევოს საპენსიო დანაგროვი საკუთარი და სამართავად მისთვის მინდობილი ქონებისაგან;
დ) აქტივების მმართველი კომპანიის სახელზე გახსნას ცალკე საბანკო ანგარიში აქტივების მართვასა და ინვესტირებასთან დაკავშირებული ანგარიშების წარმოებისათვის.
5. საპენსიო და მუდმივი პენსიის დანაგროვთა ოდენობა განისაზღვრება აქტუარული დათვლებით .
6. აქტივების მმართველი კომპანია და სპეციალიზებული დეპოზიტარი საქართველოს ეროვნულ ბანკს ანგარიშებს წარუდგენენ საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ დადგენილი წესით .
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
თავი VII
არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის სახელმწიფო რეგულირება და სტიმულირება
მუხლი 30. არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის სფეროში ურთიერთობათა მარეგულირებელი სახელმწიფო ორგანო
არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის სფეროში ურთიერთობებს არეგულირებს საქართველოს ეროვნული ბანკი .
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 31. საქართველოს ეროვნული ბანკის ფუნქციები არასახელმწიფო საპენსიო
დაზღვევისა და უზრუნველყოფის სფეროში
1. საქართველოს ეროვნული ბანკი :
ა ) ახორციელებს დამფუძნებელთა , როგორც საპენსიო დაზღვევის მონაწილეთა , რეგისტრაციას საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ დადგენილი წესით , გარდა ეროვნული ბანკის მიერ ლიცენზირებადი პირებისა ;
ბ ) ადგენს დამფუძნებლების მიმართ მინიმალური კაპიტალის განსაზღვრის წესს ;
გ ) ახორციელებს ზედამხედველობას დამფუძნებელთა საქმიანობაზე საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესით ;
დ ) ამტკიცებს ეკონომიკურ ლიმიტებს ;
ე ) ამოწმებს აქტივების მმართველი კომპანიებისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარების საქმიანობას ;
ვ ) ახორციელებს საპენსიო სქემების ექსპერტიზას ;
ზ ) ადგენს საპენსიო სქემების მიმართ მოთხოვნებს და ამ სქემების რეგისტრაციის წესებს ;
თ ) ახორციელებს საპენსიო სქემების რეგისტრაციას და რეგისტრაციის გაუქმებას ;
ი ) აწარმოებს ჩანაწერებს საპენსიო სქემებში ცვლილებების შეტანის ან საპენსიო სქემების შეწყვეტის შესახებ ;
კ ) ახორციელებს დამფუძნებლის ფინანსური მდგრადობის შეფასებას ;
ლ ) აკონტროლებს დამფუძნებლის მიერ ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ მოვალეობათა შესრულებას ;
მ ) ახორციელებს მეთვალყურეობასა და კონტროლს დამფუძნებლის ფინანსური მდგომარეობის განმტკიცების მიზნით გატარებული ღონისძიებების შესრულებაზე ;
ნ ) მონაწილეთა დავალიანების დაფარვის მიზნით სასამართლოში აღძრავს სარჩელს დამფუძნებლის გაკოტრების შესახებ ;
ო ) ადგენს მოთხოვნებს აქტივების მმართველი კომპანიისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარის საქმიანობის მიმართ ;
პ ) ამტკიცებს საპენსიო დანაგროვთა ინვესტირების და მისი შეზღუდვის წესებს , საინვესტიციო დეკლარაციის მოთხოვნებს , საპენსიო დანაგროვთა შესაბამისი აქტივების სტრუქტურასა და შემადგენლობას ;
ჟ ) აკონტროლებს/ამოწმებს დამფუძნებლის , აქტივების მმართველი კომპანიებისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარების საქმიანობას ;
რ ) ასრულებს საქართველოს კანონმდებლობით , მათ შორის , ამ კანონით , გათვალისწინებულ სხვა ფუნქციებს .
2. საქართველოს ეროვნული ბანკი უფლებამოსილია :
ა ) აქტივების მმართველ კომპანიებს , სპეციალიზებულ დეპოზიტარებსა და დამფუძნებლებს გაუგზავნოს შესასრულებლად სავალდებულო ინსტრუქციები ;
ბ ) შეამოწმოს დამფუძნებლების , აქტივების მმართველი კომპანიებისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარების საქმიანობა ;
გ ) ამ კანონის 31 1 მუხლში მითითებული დარღვევებისთვის დაუწესოს სანქციები , მათ შორის , დააკისროს ფულადი ჯარიმა , არასახელმწიფო საპენსიო სქემის დამფუძნებლებს , აქტივების მმართველ კომპანიებსა და სპეციალიზებულ დეპოზიტარებს , გაუუქმოს დამფუძნებელს რეგისტრაცია , გააუქმოს საპენსიო სქემის რეგისტრაცია . სანქციების ოდენობა და დაკისრების წესი განისაზღვრება საქართველოს ეროვნული ბანკის ნორმატიული აქტით .
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 311 . დარღვევები და სანქციები
1. საქართველოს ეროვნული ბანკი უფლებამოსილია დამფუძნებლის, აქტივების მმართველი კომპანიისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარის მიმართ გამოიყენოს ამ მუხლის მე-2 პუნქტით განსაზღვრული სანქციები, თუ:
ა) ამ პირებმა დაარღვიეს ამ კანონის ერთ-ერთი დებულება ან ეროვნული ბანკის ნებისმიერი ნორმატივი, ინსტრუქცია, წერილობითი მითითება;
ბ) ამ პირებმა დაარღვიეს ანგარიშგების წარდგენის ვადები ან წარადგინეს არასწორი ანგარიშგება და სხვა არაზუსტი ინფორმაცია;
გ) დამფუძნებელმა დაარღვია „უკანონო შემოსავლის ლეგალიზაციის აღკვეთის ხელშეწყობის შესახებ“ საქართველოს კანონის მოთხოვნები.
2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით განსაზღვრული დარღვევის გამოვლენისას საქართველოს ეროვნულ ბანკს უფლება აქვს, თანამიმდევრულად, ხოლო დარღვევისა და შესაძლო რისკის სერიოზულობიდან გამომდინარე – არათანამიმდევრულად გამოიყენოს შემდეგი სანქციები:
ა) გააგზავნოს წერილობითი გაფრთხილება;
ბ) დააწესოს სპეციალური ღონისძიებები ან გამოსცეს ინსტრუქცია (მითითება) მოთხოვნით, რომ დამფუძნებელმა, აქტივების მმართველმა კომპანიამ და სპეციალიზებულმა დეპოზიტარმა შეწყვიტონ და შემდგომ არ დაუშვან ესა თუ ის დარღვევა და საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ განსაზღვრულ ვადაში მიიღონ ზომები დარღვევის აღმოსაფხვრელად;
გ) დააკისროს ფულადი ჯარიმა საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ დადგენილი წესითა და ოდენობით;
დ) დამფუძნებლის, აქტივების მმართველი კომპანიისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარის მმართველი ორგანოს წევრს შეუჩეროს ხელმოწერის უფლებამოსილება და მმართველ ორგანოს მოსთხოვოს მისი თანამდებობიდან დროებით გადაყენება ან თანამდებობიდან გათავისუფლება;
ე) შეაჩეროს ან შეზღუდოს მოგების განაწილება, დივიდენდებისა და მატერიალური წახალისებების გაცემა და ახალი ვალდებულებების აღება;
ვ) გააუქმოს შესაბამისი საქმიანობის ლიცენზია ან რეგისტრაცია.
3. ამ მუხლის შესაბამისად დაკისრებული სანქცია უნდა შეესაბამებოდეს დარღვევის სერიოზულობასა და შესაძლო რისკს.
4. ამ მუხლის შესაბამისად დაკისრებული სანქციის ფულადი ჯარიმის თანხა მიიმართება საქართველოს სახელმწიფო ბიუჯეტში.
5. დამფუძნებლისათვის, აქტივების მმართველი კომპანიისათვის და სპეციალიზებული დეპოზიტარისათვის ადმინისტრაციულ-სამართლებრივი აქტით დაკისრებული სანქციის იძულებით აღსასრულებლად მიქცევა ხდება კანონიერ ძალაში შესული ადმინისტრაციულ-სამართლებრივი აქტის შესაბამისად გაცემული სააღსრულებო ფურცლის საფუძველზე, „სააღსრულებო წარმოებათა შესახებ“ საქართველოს კანონით დადგენილი წესით.
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
საქართველოს 2010 წლის 23 მარტის კანონი №2833 - სსმ I, №19, 13.04.2010 წ., მუხ.107
მუხლი 312 . დამფუძნებლის მმართველი ორგანოს წევრის შესაბამისობის კრიტერიუმები
დამფუძნებელი ვალდებულია ამ კანონის 21-ე მუხლის თანახმად, საქართველოს ეროვნულ ბანკში რეგისტრაციისას საქართველოს ეროვნულ ბანკს წარუდგინოს თავისი და თავისი მმართველი ორგანოს ყველა წევრის დოკუმენტაცია, რომლითაც დასტურდება, რომ ეს პირები:
ა) (ამოღებულია - 20.03.2015, №3384);
ბ) არ არიან ნასამართლევი უკანონო შემოსავლების ლეგალიზებისათვის ან/და ტერორიზმის დაფინანსებისათვის;
გ) არ არიან ნასამართლევი ეკონომიკური დანაშაულისათვის ან/და სამეწარმეო ან ეკონომიკური საქმიანობის წინააღმდეგ მიმართული სხვა დანაშაულისათვის;
დ) ამავე დროს არ არიან სხვა საპენსიო სქემის დამფუძნებლის მმართველი ორგანოს წევრები.
საქართველოს 2010 წლის 23 მარტის კანონი №2833 - სსმ I, №19, 13.04.2010 წ., მუხ.107
მუხლი 32. (ამოღებულია)
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
მუხლი 33. (ამოღებულია)
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 34. არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის სახელმწიფო სტიმულირება
არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის სახელმწიფო სტიმულირება ხორციელდება საქართველოს კანონმდებლობის შესაბამისად.
თავი VIII
საპენსიო სქემის დამფუძნებლის ფინანსური მდგრადობის უზრუნველყოფა
მუხლი 35. დამფუძნებლის კაპიტალის ოდენობა
დამფუძნებლის კაპიტალის ოდენობა განისაზღვრება საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ დადგენილი წესით. თუ პირის სამართლებრივი ფორმა არ ითვალისწინებს კაპიტალის არსებობას, მას უნდა ჰქონდეს საგარანტიო ფონდი, რომლის ოდენობას განსაზღვრავს საქართველოს ეროვნული ბანკი.
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 36. (ამოღებულია)
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 37. (ამოღებულია)
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
საქართველოს 2010 წლის 23 მარტის კანონი №2833 - სსმ I, №19, 13.04.2010 წ., მუხ.107
მუხლი 38. მონაწილეთა უფლებებისა და ქონებრივი ინტერესების დაცვა
1. დამფუძნებლის მიერ პენსიის მორიგი გაცემის ვალდებულების შეუსრულებლობის ან ამ პერიოდისათვის პენსიების გასაცემად საკმარისი აქტივების უქონლობის შემთხვევაში მონაწილენი ითვლებიან დამფუძნებლის კრედიტორებად და უფლება აქვთ პირადად, სამეთვალყურეო საბჭოს წევრის ან სხვა წარმომადგენლის მეშვეობით წარადგინონ სარჩელი სასამართლოში დამფუძნებლის გადახდისუუნაროდ (ბანკროტად) ცნობის შესახებ.
2. პროფესიული საპენსიო სქემის მეანაბრე დამსაქმებლის ლიკვიდაციის შემთხვევაში მონაწილის სარჩელი მის სასარგებლოდ საპენსიო შენატანების გადახდის შესახებ, როგორც მოთხოვნა შრომის ანაზღაურებაზე, დაკმაყოფილდება კანონმდებლობით დადგენილი წესით.
3. პროფესიული საპენსიო სქემის მონაწილეს უფლება აქვს აღძრას სარჩელი პროფესიული საპენსიო სქემის მეანაბრე დამსაქმებლის მიმართ ხელშეკრულებით განსაზღვრული წესის დარღვევისათვის.
4. სამეთვალყურეო საბჭოს გადაწყვეტილებით მის ნებისმიერ წევრს ან მუშაკთა უფლებამოსილი ორგანოს წარმომადგენელს უფლება აქვს დაიცვას მონაწილეთა ინტერესები დამსაქმებლის წინააღმდეგ არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის განხორციელებისას მათი უფლებების შეზღუდვის შემთხვევაში.
5. მონაწილეს უფლება აქვს წარადგინოს სარჩელი სასამართლოში დამფუძნებლის, აქტივების მმართველი კომპანიის, სპეციალიზებული დეპოზიტარის ან სხვა პირის წინააღმდეგ არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის განხორციელებისას მისი უფლებების შეზღუდვის გამო.
6. მონაწილეთა მიმართ არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის მოვალეობათა შესრულების მიზნით დამფუძნებელმა უნდა შექმნას საკუთარი რეზერვი საქართველოს ეროვნული ბანკის მიერ დადგენილი ნორმატივის შესაბამისად .
7. მონაწილეთა ინტერესების დაცვის მიზნით დამფუძნებელი ვალდებულია მონაწილეობა მიიღოს საგარანტიო, საკომპენსაციო, სადაზღვევო, საგადაზღვევო ან სხვა ფონდებში საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესების შესაბამისად.
საქართველოს 2002 წლის 3 დეკემბრის კანონი №1813 - სსმ I, №32, 20.12.2002 წ., მუხ.155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
მუხლი 39. აქტივების მმართველი კომპანიების და სპეციალიზებული დეპოზიტარების ნებაყოფლობითი გაერთიანებები
1. აქტივების მმართველი კომპანიების და სპეციალიზებული დეპოზიტარების ნებაყოფლობითი გაერთიანებების შექმნისა და საქმიანობის წესი განისაზღვრება საქართველოს კანონმდებლობით.
2. აქტივების მმართველი კომპანიების და სპეციალიზებული დეპოზიტარების ნებაყოფლობითი გაერთიანებების საქმიანობა ექვემდებარება ლიცენზირებას საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესით.
3. აქტივების მმართველი კომპანიებისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარების ნებაყოფლობითი გაერთიანებები საქართველოს კანონმდებლობით დადგენილი წესით ქმნიან საკომპენსაციო და სხვა ფონდებს საქართველოს ეროვნული ბანკის მოთხოვნათა შესაბამისად .
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31.12.2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 2009 წლის 24 სექტემბრის კანონი №1691 - სსმ I, №29, 12.10.2009 წ., მუხ.174
თავი IX
გარდამავალი დებულებანი
მუხლი 40. გარდამავალი დებულებები
ამ კანონის ამოქმედებასთან დაკავშირებით საქართველოს ეროვნულმა ბანკმა შეიმუშაოს და გამოსცეს შემდეგი ნორმატიული აქტები:
ა) საპენსიო სქემის დამფუძნებლის საწესდებო კაპიტალისადმი ძირითადი მოთხოვნების განსაზღვრის წესის შესახებ;
ბ) არასახელმწიფო საპენსიო სქემის დამფუძნებლის ფინანსური მდგრადობის შეფასების წესის შესახებ;
გ) საპენსიო სქემის რეგისტრაციის წესის შესახებ;
დ) საპენსიო სქემის წესების შესახებ;
ე) არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევის რეზერვის – საპენსიო ვალდებულების შექმნის წესის შესახებ;
ვ) არასახელმწიფო საპენსიო სქემის დამფუძნებლის, რომელიც არ არის სადაზღვევო ორგანიზაცია, საქართველოს ეროვნულ ბანკში რეგისტრაციის წესის შესახებ;
ზ) არასახელმწიფო საპენსიო დაზღვევისა და უზრუნველყოფის ხელშეკრულების მინიმალური მოთხოვნების შესახებ;
თ) საპენსიო სქემის მონაწილეთა და სამეთვალყურეო საბჭოს ინფორმირების წესის შესახებ;
ი) საპენსიო სქემის დამფუძნებლის სამეთვალყურეო საბჭოს წევრთა არჩევის წესის შესახებ;
კ) დამსაქმებლის, დამსაქმებელთა გაერთიანებისა და პროფესიული კავშირის მიერ საპენსიო სქემის თაობაზე გადაწყვეტილების მიღების წესის შესახებ;
ლ) საპენსიო სქემის დამფუძნებლის სამეთვალყურეო საბჭოს წევრებისათვის ინფორმაციის მიწოდების წესის შესახებ;
მ) საპენსიო სქემის საბუღალტრო აღრიცხვის წესის შესახებ;
ნ) საპენსიო სქემის ანგარიშგების, არასახელმწიფო საპენსიო სქემის მონაწილეთა და მეანაბრეთა რეესტრის წარმოების წესის შესახებ;
ო) მუდმივი პენსიების დანაგროვის ფონდის განსაზღვრის წესის შესახებ;
პ) აქტივების მმართველი კომპანიის ლიცენზირების წესის შესახებ;
ჟ) აქტივების მმართველი კომპანიის საწესდებო კაპიტალისადმი მინიმალური მოთხოვნების განსაზღვრის წესის შესახებ;
რ) აქტივების მმართველ კომპანიასთან ხელშეკრულების დადების წესის შესახებ;
ს) აქტივების მმართველი კომპანიისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარის ინტერესთა კონფლიქტის შესახებ;
ტ) აქტივების მმართველი კომპანიის პერსონალის საკვალიფიკაციო სტანდარტების შესახებ;
უ) სპეციალიზებული დეპოზიტარის ლიცენზირების წესის შესახებ;
ფ) არასახელმწიფო საპენსიო სქემის სპეციალიზებული დეპოზიტარის საწესდებო კაპიტალისადმი მინიმალური მოთხოვნების განსაზღვრის წესის შესახებ;
ქ) სპეციალიზებულ დეპოზიტართან ხელშეკრულების დადების წესის შესახებ;
ღ) სპეციალიზებული დეპოზიტარის საპენსიო აქტივების შენახვის ვალდებულების განსაზღვრის წესის შესახებ;
ყ) დამსაქმებლის საწესდებო კაპიტალში საპენსიო აქტივების ინვესტირების შეზღუდვის სახელმძღვანელო პირობების შესახებ;
შ) საპენსიო სქემების დამფუძნებლების, აქტივების მმართველი კომპანიებისა და სპეციალიზებული დეპოზიტარების ნებაყოფლობითი გაერთიანებების შექმნის წესის შესახებ;
ჩ) არასახელმწიფო საპენსიო რეზერვების დაფარვის მიზნით დასაშვები აქტივებისა და მათი სტრუქტურის განსაზღვრის წესის შესახებ.
საქართველოს 200 2 წლის 3 დეკემბრ ის კანონი № 1813 - სსმ I, № 32 , 20 . 12 .200 2 წ., მუხ. 155
საქართველოს 2006 წლის 29 დეკემბრ ის კანონი №4325 - სსმ I, №51, 31. 12 .2006 წ., მუხ.440
საქართველოს 20 10 წლის 2 3 მარტი ს კანონი № 2833 - სსმ I, № 19 , 13 . 04 .20 10 წ., მუხ. 107
თავი X
დასკვნითი დებულება
მუხლი 41. კანონის ამოქმედება
ეს კანონი ამოქმედდეს "ფასიანი ქაღალდების ბაზრის შესახებ" საქართველოს კანონის ამოქმედებისთანავე.
საქართველოს პრეზიდენტი ედუარდ შევარდნაძე.
თბილისი,
1998 წლის 30 ოქტომბერი.
№1679_ Iს
PFRJY UHEPBB
J ytujcelfhcndtyyjv gtycbjyyjv
cnhf[jdfybb b j,tcgtxtybb
Ukfdf ^\
J,obt gjkj;tybz
Cnfnmz 1\ Cathf ltqcndbz Pfrjyf
1\ Yfcnjzobq Pfrjy ecnfyfdkbdftn gjhzljr jceotcndktybz ytujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj cnhf[jdfybz b j,tcgtxtybz b jcyjds cbcntvs tuj ujcelfhcndtyyjuj htuekbhjdfybz= nfr;t egjhzljxbdftn jnyjitybz d 'njq catht\
2\ Jnyjitybz d catht ytujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj cnhf[jdfybz b j,tcgtxtybz htuekbhe.ncz d cjjndtncndbb c Rjycnbnewbtq Uhepbb= yfcnjzobv Pfrjyjv b pfrjyjlfntkmcndjv Uhepbb\
3\ Ytujcelfhcndtyyjt gtycbjyyjt cnhf[jdfybt b j,tcgtxtybt abpbxtcrb[ kbw jceotcndkz.ncz ytpfdbcbvj jn ujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj j,tcgtxtybz\
Cnfnmz 2\ Hfp]zcytybt nthvbyjd= bcgjkmpjdfyys[ d Pfrjyt
Nthvbys= bcgjkmpjdfyyst d Pfrjyt= bvt.n cktle.obt pyfxtybz|
f) ytujcelfhcndtyyjt gtycbjyyjt j,tcgtxtybt abpbxtcrb[ kbw - htuekzhyfz dslfxf abpbxtcrbv kbwfv ltyt;ys[ chtlcnd (gtycbq) pf cxtn gtycbjyys[ dpyjcjd abpbxtcrb[ b .hblbxtcrb[ kbw b bydtcnbwbjyyjq ghb,skb+
,) ltzntkmyjcnm= jceotcndktyyfz d wtkz[ ytujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj cnhf[jdfybz b j,tcgtxtybz abpbxtcrb[ kbw= - exht;ltybt gtycbjyys[ c[tv= frrevekbhjdfybt b extn gtycbjyys[ dpyjcjd ajhvbhjdfybt gtycbjyys[ yfrjgktybq b htuekzhyfz dslfxf gtycbq abpbxtcrbv kbwfv+
d) ytujcelfhcndtyyfz gtycbjyyfz c[tvf (lfktt - @gtycbjyyfz c[tvf@) - cbcntvf jnyjitybq abpbxtcrb[ b .hblbxtcrb[ kbw d catht ytujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj cnhf[jdfybz b j,tcgtxtybz+
u) exhtlbntkm ytujcelfhcndtyyjq gtycbjyyjq c[tvs (lfktt - @exhtlbntkm@) - .hblbxtcrjt kbwj= exht;lf.ott gtycbjyye. c[tve b j,tcgtxbdf.ott abpbxtcrb[ kbw ytujcelfhcndtyysvb gtycbzvb d cjjndtncndbb c gjhzlrjv= ecnfyjdktyysv gtycbjyyjq c[tvjq+
l) drkflxbr - abpbxtcrjt bkb .hblbxtcrjt kbwj= rjnjhjt egkfxbdftn gtycbjyysq dpyjc d gjkmpe exfcnybrf gtycbjyyjq c[tvs d cjjndtncndbb c gjhzlrjv= ecnfyjdktyysv gtycbjyyjq c[tvjq+
t) exfcnybr gtycbjyyjq c[tvs (lfktt - @exfcnybr@) - abpbxtcrjt kbwj= d gjkmpe rjnjhjuj ghjbpdjlzncz egkfnf gtycbjyys[ dpyjcjd b dslfxf gtycbq d cjjndtncndbb c gjhzlrjv= ecnfyjdktyysv gtycbjyyjq c[tvjq+
;) gtycbjyyst yfrjgktybz - chtlcndf= xbckzobtcz yf bvtyyjv gtycbjyyjv cxtne exfcnybrf bkb exfcnybrjd+
p) bvtyyjq gtycbjyysq cxtn - ajhvf extnf ldb;tybz gtycbjyys[ chtlcnd+
b) gtycbjyyst dpyjcs - egkfxbdftvst drkflxbrfvb dpyjcs= ecnfyjdktyyst gtycbjyyjq c[tvjq d wtkz[ ytujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj j,tcgtxtybz abpbxtcrb[ kbw+
и1 ) соответствующие активы пенсионных накоплений – определенные в порядке, установленном Национальным банком Грузии, активы, допустимые для покрытия (инвестиционно) пенсионных накоплений;(24.09.2009 N1691)
r) rjvgfybz= eghfdkz.ofz frnbdfvb= - rjvvthxtcrfz jhufybpfwbz= jceotcndkz.ofz eghfdktybt gtycbjyysvb yfrjgktybzvb b b[ bydtcnbhjdfybt yf jcyjdfybb cjjndtncnde.otq kbwtypbb+
k) специализированный депозитарий - коммерческая организация, осуществляющая прием, хранение документированных ценных бумаг и учет недокументированных ценных бумаг, составляющих соответствующие активы пенсионных накоплений;(24.09.2009 N1691)
v) yf,k.lfntkmysq cjdtn exhtlbntkz gtycbjyyjq c[tvs - jhufy exhtlbntkz= jceotcndkz.obq yflpjh pf ytujcelfhcndtyysv gtycbjyysv j,tcgtxtybtv uhf;lfy b d ckexfz[= ghtlecvjnhtyys[ yfcnjzobv Pfrjyjv= pfobof.obq bynthtcs exfcnybrjd\
н) дочернее предприятие (дочерняя организация) – юридическое лицо, в котором учредитель владеет 50 или более процентами доли (акций с правом голоса, пая), а в случае с организационным образованием без юридического статуса – контролирует указанный процент; (23.03.2010 N2833)
о) филиал – структурное подразделение учредителя, в котором непосредственно осуществляется деятельность, определенная уставом учредителя, или ее часть. (23.03.2010 N2833)
Cnfnmz 3\ Ghfdj abpbxtcrb[ kbw yf ytujcelfhcndtyyjt gtycbjyyjt cnhf[jdfybt b j,tcgtxtybt
Abpbxtcrbt kbwf bvt.n ghfdj ,snm j,tcgtxtyysvb ytujcelfhcndtyyjq gtycbtq= 'nj ghfdj yt vj;tn ,snm ghtlvtnjv pfkjuf b yt gjlkt;bn jnxe;ltyb.\ Exhtlbntkb= rjvgfybb= eghfdkz.obt frnbdfvb= b cgtwbfkbpbhjdfyyst ltgjpbnfhbb j,zpfys ltqcndjdfnm njkmrj d bynthtcf[ exfcnybrjd\
Cnfnmz 4\ Ljujdjh j ytujcelfhcndtyyjv gtycbjyyjv cnhf[jdfybb b j,tcgtxtybb
1\ Ljujdjh j ytujcelfhcndtyyjv gtycbjyyjv cnhf[jdfybb b j,tcgtxtybb (lfktt - @ljujdjh@) pfrk.xftncz vt;le exhtlbntktv b drkflxbrjv d cjjndtncndbb c pfrjyjlfntkmcndjv Uhepbb\ Cjukfcyj ljujdjhe d cjjndtncndbb c gjhzlrjv= ecnfyjdktyysv gtycbjyyjq c[tvjq= exhtlbntkm ,thtn j,zpfntkmcndj gj ytujcelfhcndtyyjve gtycbjyyjve j,tcgtxtyb. exfcnybrf= f drkflxbr - gj egkfnt gtycbjyys[ dpyjcjd\
2\ Ljujdjh vj;tn ,snm pfrk.xty vt;le|
f) exhtlbntktv b drkflxbrjv d gjkmpe lheujuj abpbxtcrjuj kbwf+
,) exhtlbntktv b exfcnybrjv= tckb exfcnybr jlyjdhtvtyyj zdkztncz drkflxbrjv d cdj. gjkmpe+
d) exhtlbntktv b hf,jnybrfvb gtycbjyyjq c[tvs= tckb exhtlbntkm jlyjdhtvtyyj zdkztncz drkflxbrjv d gjkmpe cdjb[ hf,jnybrjd\
3. Договор, заключенный в пользу участника, должен содержать запись о направлениях инвестирования пенсионных накоплений и условиях отражения в размере этих накоплений финансовых результатов пенсионной схемы. (23.03.2010 N2833)
4. Минимальные требования в отношении договоров, заключенных в пользу участника, определяет Национальный банк Грузии. (23.03.2010 N2833)
Ukfdf ^^\
Dbls ytujcelfhcndtyyjq gtycbb
b gjhzljr tt dslfxb
Cnfnmz 5\ Dbls ytujcelfhcndtyyjq gtycbb
1\ Dbls ytujcelfhcndtyyjq gtycbb|
f) gjcnjzyyfz gtycbz= rjnjhfz dsgkfxbdftncz abpbxtcrjve kbwe c yfxfkf dslfxb gtycbb lj cvthnb+
,) gtycbz= dslfdftvfz yf jghtltktyyst chjrb= rjnjhfz dsgkfxbdftncz abpbxtcrjve kbwe d ntxtybt yt vtytt gznb ktn\
2\ Gjcnjzyyfz gtycbz ,sdftn bylbdblefkmyjq b cjdvtcnyjq\ Bylbdblefkmyfz gtycbz yfxbckztncz exfcnybre b dsgkfxbdftncz lj cvthnb\ Yfxbcktybt b dslfxf gtycbb ghtrhfof.ncz cj cvthnm. exfcnybrf\ Cjdvtcnyfz gtycbz dsgkfxbdftncz cegheufv - xktyfv gtycbjyyjq c[tvs c yfxfkf dslfxb gtycbb lj cvthnb\ D ckexft cvthnb jlyjuj bp cegheujd gjkjdbyf 'njq gtycbb dsgkfxbdftncz dnjhjve cegheue\ D ckexft hfcnjh;tybz ,hfrf rf;lsq bp ,sdib[ cegheujd dghfdt gjkexfnm gjkjdbye cjdvtcnyjq gtycbb\
3\ Djpybribq vt;le cegheufvb cgjh j cjdvtcnyjq gtycbb hfccvfnhbdftncz celjv\
4\ Gtycbz= dslfdftvfz yf jghtltktyysq chjr= d ckexft cvthnb exfcnybrf dsgkfxbdftncz tuj yfcktlybrfv lj jrjyxfybz chjrf gtycbjyyjuj j,tcgtxtybz\
Cnfnmz 6\ Dslfxf gtycbb
1\ Gtycbz dslftncz exfcnybre d ntxtybt jlyjuj vtczwf gjckt gjlfxb pfzdktybz j ljcnb;tybb jghtltktyyjuj pfrjyjlfntkmcndjv Uhepbb gtycbjyyjuj djphfcnf bkb lj ljcnb;tybz gtycbjyyjuj djphfcnf d ckexft xfcnbxyjq bkb gjkyjq enhfns nheljcgjcj,yjcnb\
2\ Exfcnybr bvttn ghfdj jnchjxbnm gjkextybt gtycbb\
Ukfdf ^^^\
Ajyl gtycbjyys[ yfrjgktybq
Cnfnmz 7\ Ajhvbhjdfybt= hfc[jljdfybt b jwtyrf ajylf gtycbjyys[ yfrjgktybq
1\ Фондом пенсионных накоплений являются средства, формируемые учредителем в пользу своего участника, которые создаются с учетом прибыли или убытков, полученных в результате управления (инвестиционной деятельности) пенсионными взносами вкладчиков и соответствующих активов пенсионных накоплений.(23.03.2010 N2833)
2\ D wtkz[ dslfxb gjcnjzyys[ gtycbq exhtlbntkm yf jcyjdfybb hfcxtnjd frnefhbz cjplftn ajyl lkz dslfxb gjcnjzyys[ gtycbq= d rjnjhsq pfxbckz.ncz cevvs hfccxbnfyys[ hfpvthjd ajylf gtycbjyys[ yfrjgktybq exfcnybrf gthtl yfxfkjv dslfxb gtycbb gj lfyysv gjcktlytuj rdfhnfkf\
Cnfnmz 8\ Ghfdj cj , cndtyyjcnb yf gtycbjyystyfrjgktybz
1\ Exfcnybr gtycbjyyjq c[tvs cxbnftncz cj,cndtyybrjv hfccxbnfyyjuj hfpvthf bvtyyjuj gtycbjyyjuj yfrjgktybz= rhjvt chtlcnd= gthtxbcktyys[ d ajyl yfrjgktybq lkz dslfxb gjcnjzyys[ gtycbq\
2\ Yfrjgktybz lkz dslfxb gjcnjzyys[ gtycbq cxbnf.ncz cjdvtcnyjq cj,cndtyyjcnm. exfcnybrjd= gjkexbdib[ ghfdj yf gjkextybt gjcnjzyyjq gtycbb\
Cnfnmz 9\ Gtycbjyyst dpyjcs
1\ Gtycbjyyst dpyjcs egkfxbdf.n d ltyt;yjv dshf;tybb= d ajhvt hfcxtnf yfkbxysvb bkb ,tpyfkbxyjuj hfcxtnf|
f) abpbxtcrbt kbwf-drkflxbrb+
,) .hblbxtcrbt kbwf-drkflxbrb= tckb e yb[ ytn pfljk;tyyjcnb wtynhfkmyjve b vtcnyjve ,. l;tnfv bkb ytujcelfhcndtyysv dyt,.l;tnysv ajylfv\
2\ Yt ljgecrftncz egkfnf gtycbjyys[ dpyjcjd pf cxtn chtlcnd wtynhfkmyjuj b vtcnyjuj ,.l;tnjd\
3\ Drkflxbr= tckb jy yt zdkztncz exfcnybrjv gtycbjyyjq c[tvs d cdj. gjkmpe= d ckexft yfheitybz gjhzlrf egkfns gtycbjyys[ dpyjcjd j,zpfy djpvtcnbnm vfnthbfkmysq eoth, d hfpvtht ytgjkextyys[ dpyjcjd cevv b djpvj;yjq bydtcnbwbjyyjq ghb,skb d gthbjl ytegkfns\
4\ Yfheitybt drkflxbrjv eckjdbq= ghtlecvjnhtyys[ cjukfitybtv= yt vj;tn ,snm bcgjkmpjdfyj d rfxtcndt gjdjlf lkz eotvktybz ghfdf exfcnybrf yf gtycbjyyst yfrjgktybz\
Cnfnmz 10\ (23.03.2010 N2833)
Cnfnmz 11\ Bydtcnbhjdfybt gtycbjyys [ yfrjgktybq
1\ (23.03.2010 N2833)
2\ Соответствующие активы пенсионных накоплений устанавливаются Национальным банком Грузии.(24.09.2009 N1691)
3. Соответствующими активами пенсионных накоплений не считаются: (24.09.2009 N1691)
а) ценные бумаги, эмитентами которых являются учредители или вкладчики, а также их аффилированные лица, компании, управляющие активами, специализированные депозитарии, с которыми заключено соглашение об управлении соответствующими активами пенсионных накоплений, и их аффилированные лица;
б) производные ценные бумаги;
в) объекты недвижимого имущества, отчуждение которых запрещается.
4. Инвестирование пенсионных накоплений осуществляется в соответствии с договором, заключенным с участником пенсионной схемы.(23.03.2010 N2833)
Cnfnmz 12\ Rjvgfybz= eghfdkz.ofz frnbdfvb
1\ Инвестирование пенсионных накоплений осуществляют только компании, управляющие активами, на основании соглашения об управлении соответствующими активами пенсионных накоплений. (24.09.2009 N1691)
2\ Lkz jceotcndktybz ltzntkmyjcnb rjvgfybz= eghfdkz.ofz frnbdfvb= ljk;yf gjkexbnm kbwtypb. d gjhzlrt= ecnfyjdktyyjv pfrjyjlfntkmcndjv\
3 Компания, управляющая активами, не может быть аффилированным лицом учредителя, вкладчика и специализированного депозитария пенсионной схемы либо самим учредителем или специализированным депозитарием, кроме случаев, предусмотренных настоящим Законом.(23.03.2010 N2833)
4\ Учредитель сам избирает одну или несколько компаний, управляющих соответствующими активами пенсионных накоплений. Он вправе заключить договор об управлении активами с несколькими компаниями одновременно. (24.09.2009 N1691)
5\ Pf ytdsgjkytybt djpkj;tyyjq j,zpfyyjcnb rjvgfybz= eghfdkz.ofz frnbdfvb= ytctn jndtncndtyyjcnm gthtl exhtlbntktv b exfcnybrfvb d cjjndtncndbb c pfrjyjlfntkmcndjv Uhepbb\ Rjvgfybz= eghfdkz.ofz frnbdfvb= yt ytctn jndtncndtyyjcnb gthtl exfcnybrfvb pf j,zpfntkmcndf exhtlbntkz= f nfr;t pf pfljk;tyyjcnm bkb ,fyrhjncndj exhtlbntkz= drkflxbrjd b cgtwbfkbpbhjdfyyjuj ltgjpbnfhbz\
6\ Rjvgfybz= eghfdkz.ofz frnbdfvb= jceotcndkztn ltzntkmyjcnm jn bvtyb exhtlbntkz gtycbjyyjq c[tvs\
7\ Rjvgfybb= eghfdkz.otq frnbdfvb= gtycbjyyst yfrjgktybz ghtljcnfdkz.ncz d ltyt;yjq ajhvt= jnltkmyj gj rf;ljq gtycbjyyjq c[tvt\
8\ Rjvgfybz= eghfdkz.ofz frnbdfvb= d ghjwtcct eghfdktybz frnbdfvb j,zpfyf jceotcndkznm bydtcnbwb. gtycbjyys[ yfrjgktybq njkmrj gjchtlcndjv cgtwbfkbpbhjdfyyjuj ltgjpbnfhbz\
Cnfnmz 13\ Cgtwbfkbpbhjdfyysq ltgjpbnfhbq
1. За исключением случаев, предусмотренных законодательством Грузии, лицам требуется соответствующая лицензия на выполнение функций специализированного депозитария. Специализированный депозитарий может существовать в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью или акционерного общества. (23.03.2010 N2833)
2. Компания, управляющая активами, обязана по согласованию с учредителем пенсионной схемы заключать депозитный договор со специализированным депозитарием. Специализированным депозитарием, кроме банка, не может быть аффилированное лицо: (23.03.2010 N2833)
а) учредителя пенсионной схемы;
б) вкладчика;
в) компании, управляющей активами, с которой учредителем заключен договор.
3\ Специализированный депозитарий обязан принимать и хранить соответствующие активы пенсионных накоплений в порядке, установленном законодательством Грузии. (24.09.2009 N1691)
4\ Rjvgfybz= eghfdkz.ofz frnbdfvb= gj cjukfcjdfyb. c exhtlbntktv gtycbjyyjq c[tvs bp,bhftn cgtwbfkbpbhjdfyyjuj ltgjpbnfhbz b pfrk.xftn c ybv ljujdjh\ Pfrk.xfnm ljujdjh vj;yj njkmrj c jlybv cgtwbfkbpbhjdfyysv ltgjpbnfhbtv\
5\ Ценные бумаги и иное имущество, представляющие соответствующий актив пенсионного накопления и переданные по депозитному договору специализированному депозитарию, не переходят в его собственность.(24.09.2009 N1691)
6\ Cgtwbfkbpbhjdfyysq ltgjpbnfhbq j,zpfy|
f) jceotcndkznm aeyrwb. yjvbyfkmyjuj dkfltkmwf cj,cndtyybrf wtyys[ ,evfu+
,) jceotcndkznm extn gtycbjyys[ yfrjgktybq jnltkmyj jn bveotcndf= ghbyflkt;fotuj ltgjpbnfhb. b lheubv kbwfv= pfrk.xbdibv c ybv ljujdjh\
Ukfdf ^&\
Gtycbjyyst c[tvs
Cnfnmz 14\ Dbls gtycbjyyjq c[tvs
Gj hfpvthe dpyjcjd b cevv= gjlkt;fob[ dslfxt= gtycbjyyst c[tvs ltkzncz yf cktle.obt dbls|
f) c[tvs= d rjnjhs[ jghtltktys hfpvths dpyjcjd= b j,zpfntkmcndj exhtlbntkz cjplfdfnm bvtyyst gtycbjyyst yfrjgktybz exfcnybrjd b pf 'njn cxtn htuekzhyj dslfdfnm gtycbb d cjjndtncndbb c ljujdjhjv= ghtlecvjnhtyysv yfcnjzobv Pfrjyjv+
,) c[tvs= d rjnjhs[ jghtltkty hfpvth gjlkt;fotq dsgkfnt gtycbb b exhtlbntktv ghtlecvjnhtyf dsgkfnf gtycbq= hfpvth rjnjhs[ yt pfdbcbn jn hfpvthf bvtyys[ gtycbjyys[ yfrjgktybq\
Статья 141 . Учреждение филиала или создание либо приобретение дочернего предприятия учредителем за пределами Грузии (23.03.2010 N2833)
1. Учредитель в 14-дневный срок после учреждения за пределами Грузии филиала или создания либо приобретения дочернего предприятия в целях осуществления деятельности, определенной законодательством Грузии для лиц, осуществляющих мониторинг, предусмотренный Законом Грузии «О содействии пресечению легализации незаконных доходов», должен представить Национальному Банку Грузии следующие документы:
а) решение наблюдательного совета учредителя об учреждении филиала или создания либо приобретения дочернего предприятия за пределами Грузии;
б) заявление наблюдательного совета учредителя о том, что филиалом или дочерним предприятием с началом функционирования разработана программа борьбы с легализацией незаконных доходов и финансированием терроризма в целях выполнения рекомендаций специальной группы борьбы с легализацией незаконных доходов и финансированием терроризма и финансовых действий (FATF).
2. Если законами и подзаконными нормативными актами иностранного государства, в котором находится филиал или дочернее предприятие, не предусмотрено выполнение филиалом или дочерним предприятием рекомендаций FATF или в этом государстве не ведется борьба с легализацией незаконных доходов и финансированием терроризма, и рекомендации FATF не выполняются или выполняются недостаточно:
а) наблюдательный совет учредителя должен взять на себя письменное обязательство об обеспечении учредителем осуществления его филиалом или дочерним предприятием установленных мероприятий по борьбе с легализацией незаконных доходов и финансированием терроризма в соответствии с действующими в Грузии требованиями к учредителю и рекомендациями FATF;
б) учредитель обеспечивает предоставление Национальному Банку Грузии информации о том, что его филиал или дочернее предприятие не могут осуществлять определенные законодательством Грузии мероприятия по борьбе с легализацией незаконных доходов и финансированием терроризма ввиду того, что это запрещено или ограничено законодательством страны местонахождения филиала или дочернего предприятия.
Cnfnmz 15\ Ghjatccbjyfkmyfz gtycbjyyfz c[tvf
1\ Ghjatccbjyfkmyfz gtycbjyyfz c[tvf - exht;ltyyfz hf,jnjlfntktv= j,]tlbytybtv hf,jnjlfntktq bkb bysv .hblbxtcrbv kbwjv gtycbjyyfz c[tvf= drkflxbrjv rjnjhjq zdkztncz hf,jnjlfntkm\
2\ Hf,jnjlfntkm bkb j,]tlbytybt hf,jnjlfntktq vj;tn ,snm exhtlbntktv jlyjq bkb ,jktt ghjatccbjyfkmys[ gtycbjyys[ c[tv\ J,]tlbytybt hf,jnjlfntktq= exht;lf.ott ghjatccbjyfkmye. c[tve= f nfr;t xktys 'njuj j,]tlbytybz yt vjuen ,snm drkflxbrfvb gtycbjyyjq c[tvs lheujuj exhtlbntkz\
3\ Hf,jnjlfntkm= yt zdkz.obqcz exhtlbntktv ghjatccbjyfkmyjq gtycbjyyjq c[tvs bkb xktyjv j,]tlbytybz exhtlbntktq= dghfdt ,snm drkflxbrjv jlyjq bkb ytcrjkmrb[ gtycbjyys[ c[tv lheujuj exhtlbntkz\
4\ Exfcnybrjv ghjatccbjyfkmyjq gtycbjyyjq c[tvs vj;tn ,snm kbwj= ljcnbuitt djphfcnf 18 ktn= rjnjhjt d ntxtybt yt vtytt xtv 24 rfktylfhys[ vtczwf cjcnjbn d nheljds[ dpfbvjjnyjitybz[ c drkflxbrjv-yfybvfntktv\ Exfcnybr vj;tn ,snm exfcnybrjv njkmrj jlyjq ghjatccbjyfkmyjq gtycbjyyjq c[tvs\
5\ Exfcnybrfvb ghjatccbjyfkmyjq gtycbjyyjq c[tvs vjuen ,snm jnltkmyst rfntujhbb hf,jnybrjd exhtlbntkz (drkflxbrf) bkb ghjatccbjyfkmyst uheggs\ Gthtxtym kbw= rjnjhst vjuen cnfnm exfcnybrfvb ghjatccbjyfkmyjq gtycbjyyjq c[tvs= jghtltkztncz nheljdsv ljujdjhjv\
6\ Eckjdbz nheljdjuj ljujdjhf j ytujcelfhcndtyyjv gtycbjyyjv cnhf[jdfybb b j,tcgtxtybb yt ljk;ys ghjnbdjhtxbnm eckjdbzv= jghtltktyysv d tuj gjkmpe ljujdjhjv j ytujcelfhcndtyyjv gtycbjyyjv cnhf[jdfybb b j,tcgtxtybb= b yt ljk;ys ghtlecvfnhbdfnm kmujns d ,jkmitv bkb vtymitv hfpvtht gj chfdytyb. c jghtltktyysvb 'nbv ljujdjhjv\
7\ Gtycbjyyst dpyjcs gj ghjatccbjyfkmysv gtycbjyysv c[tvfv egkfxbdftn hf,jnjlfntkm bkb hf,jnjlfntkm dvtcnt c exfcnybrjv d cjjndtncndbb c eckjdbzvb= ghtlecvjnhtyysvb ljujdjhjv\ Tckb dpyjcs egkfxbdftn njkmrj hf,jnjlfntkm= dct hf,jnybrb= bvt.obt ghfdj ,snm exfcnybrfvb ghjatccbjyfkmyjq c[tvs= ljk;ys ,snm j,]tlbytys d 'njq c[tvt\
Cnfnmz 16\ Gtycbjyyfz c[tvf j,]tlbytybz hf,jnjlfntktq
1\ J,]tlbytybt (fccjwbfwbz= cj.p) hf,jnjlfntktq - .hblbxtcrjt kbwj= yt zdkz.ottcz ghtlghbybvfntktv= rjnjhjt dghfdt jceotcndkznm ytujcelfhcndtyyjt gtycbjyyjt cnhf[jdfybt b j,tcgtxtybt= tckb ghfdbkf= ecnfyjdktyyst gtycbjyyjq c[tvjq= cjukfcjdfys c ghjatccbjyfkmysvb cj.pfvb\
2\ Порядок осуществления объединением работодателей негосударственного пенсионного страхования и обеспечения устанавливает Национальный банк Грузии.(24.09.2009 N1691)
3\ D wtkz[ rjynhjkz pf ltzntkmyjcnm. gtycbjyys[ c[tv j,]tlbytybq hf,jnjlfntktq cjplftncz yf,k.lfntkmysq cjdtn= xktys rjnjhjuj dsgjkyz.n j,zpfyyjcnb ,tp djpyfuhf;ltybz\ Gjkjdbye xktyjd yf,k.lfntkmyjuj cjdtnf ljk;ys cjcnfdkznm ghtlcnfdbntkb exfcnybrjd\
4\ Yf,k.lfntkmysq cjdtn dghfdt bvtnm jlyjuj bkb ytcrjkmrb[ ljdthtyys[ kbw bp xbckf cdjb[ xktyjd lkz cj,k.ltybz bynthtcjd exfcnybrjd\
Cnfnmz 17\ Gtycbjyyfz c[tvf hf,jnjlfntkz
1\ Gtycbjyye. c[tve hf,jnjlfntkz cjcnfdkztn ghfdzobq jhufy hf,jnjlfntkz gj cjukfcjdfyb. c ghjatccbjyfkmysvb cj.pfvb\
2\ Ljujdjh j ytujcelfhcndtyyjv gtycbjyyjv cnhf[jdfybb b j,tcgtxtybb pfrk.xftncz vt;le hf,jnjlfntktv (exhtlbntkm b drkflxbr) b hf,jnybrjv= bvt.obv ghfdj ,snm exfcnybrjv ghjatccbjyfkmyjq gtycbjyyjq c[tvs= bkb vt;le hf,jnjlfntktv b ghjatccbjyfkmysvb cj.pfvb d dblt rjkktrnbdyjuj ljujdjhf\
3\ D wtkz[ cj,k.ltybz bynthtcjd exfcnybrjd cjplftncz yf,k.lfntkmysq cjdtn= gjkjdbye xktyjd rjnjhjuj ljk;ys cjcnfdkznm ghtlcnfdbntkb ghjatccbjyfkmys[ cj.pjd= f d ckexft jncencndbz ghjatccbjyfkmys[ cj.pjd - exfcnybrb\ Xktys yf,k.lfntkmyjuj cjdtnf dsgjkyz.n cdjb j,zpfyyjcnb ,tp djpyfuhf;ltybz\
Cnfnmz 18\ Gtycbjyyst c[tvs lheub[ .hblbxtcrb[ kbw= drkflxbrjv rjnjhs[ cxbnftncz hf,jnjlfntkm
1\ Hf,jnjlfntkm= yt zdkz.obqcz xktyjv j,]tlbytybz hf,jnjlfntktq= exht;lf.otuj gtycbjyye. c[tve= dghfdt d rfxtcndt drkflxbrf gtycbjyyjq c[tvs pfrk.xfnm ljujdjh c exhtlbntktv d gjkmpe cdjb[ hf,jnybrjd\ Htitybt j pfrk.xtybb ljujdjhf ghbybvftn ghfdzobq jhufy hf,jnjlfntkz\
2\ Ljujdjh j ytujcelfhcndtyyjv gtycbjyyjv cnhf[jdfybb b j,tcgtxtybb vj;tn ghbkfufnmcz r rjkktrnbdyjve ljujdjhe= tckb nfrjdjq ceotcndetn\
3\ Nht,jdfybz yfcnjzotq ukfds hfcghjcnhfyz.ncz yf exht;ltyyst lheubvb .hblbxtcrbvb kbwfvb gtycbjyyst c[tvs= d rjnjhs[ drkflxbrjv zdkztncz hf,jnjlfntkm\
Ukfdf &\
Gtycbjyyst c[tvs ,fyrjd= cnhf[jds[
rjvgfybq b lheub[ .hblbxtcrb[ kbw
Cnfnmz 19 . Пенсионные схемы банков (23.03.2010 N2833)
1. Банки осуществляют негосударственное пенсионное страхование и обеспечение на основании пенсионных схем, зарегистрированных Национальным банком Грузии, посредством созданных или приобретенных исключительно в целях осуществления указанной деятельности дочерних предприятий (далее – дочерняя компания банка), в которых банк владеет 50 или более процентами доли (акций с правом голоса, пая).
2. Дочерняя компания банка может быть учредителем одной или нескольких пенсионных схем, а также вкладчиком по пенсионной схеме, зарегистрированной в соответствии с настоящим Законом в пользу своих работников.
3. Дочерняя компания банка вправе осуществлять негосударственное пенсионное страхование и обеспечение с использованием пенсионной схемы, в которой определен размер взносов.
4. Головное предприятие (головная организация) и аффилированные с ним лица вправе быть вкладчиками дочерней компании банка.
5. Управление пенсионными накоплениями может осуществляться дочерней компанией банка - учредителем или компанией, управляющей активами.
6. Дочерняя компания банка вправе в порядке, установленном законодательством Грузии, независимо осуществлять управление соответствующими активами пенсионных накоплений, при этом она обязана пользоваться услугами специализированного депозитария.
7. Запрещено инвестирование пенсионных накоплений в активы дочерней компании банка – учредителя пенсионной схемы, головного предприятия (головной организации), учредителей головного предприятия или аффилированных с ними лиц, а также в активы работодателей, считающихся вкладчиками пенсионных схем, учрежденных дочерней компанией данного банка.
8. При инвестировании пенсионных накоплений дочерние компании банка должны соблюдать ограничения, установленные настоящим Законом и другими законодательными и подзаконными нормативными актами Грузии для инвестирования пенсионных накоплений.
Cnfnmz 20\ Gtycbjyyfz c[tvf cnhf[jdjq rjvgfybb
1\ Страховые компании осуществляют негосударственное пенсионное страхование и обеспечение на основании выданной Национальным банком Грузии лицензии на страхование и зарегистрированных пенсионных схем.(24.09.2009 N1691)
2\ Cnhf[jdfz rjvgfybz vj;tn zdkznmcz exhtlbntktv jlyjq bkb ytcrjkmrb[ gtycbjyys[ c[tv\ Cnhf[jdfz rjvgfybz dghfdt jceotcndkznm ytujcelfhcndtyyjt gtycbjyyjt cnhf[jdfybt b j,tcgtxtybt cdjb[ hf,jnybrjd d rfxtcndt hf,jnjlfntkz-exhtlbntkz\
3\ Страховая компания, учреждающая пенсионную схему, может непосредственно управлять соответствующими активами пенсионных накоплений, при этом она обязана пользоваться услугами специализированного депозитария. (24.09.2009 N1691)
Cnfnmz 21\ Gtycbjyyst c[tvs lheub[ .hblbxtcrb[ kbw (23.03.2010 N2833)
1. Юридические лица, не определенные статьей 20 настоящего Закона, вправе осуществлять негосударственное пенсионное страхование и обеспечение на основании их регистрации в Национальном банке Грузии. Порядок регистрации и размер обязательного минимального капитала устанавливает Национальный банк Грузии.
2. Учредитель пенсионной схемы, не являющийся страховой организацией, обязан:
а) осуществлять свою деятельность в соответствии с настоящим Законом;
б) осуществлять инвестирование пенсионных накоплений при помощи компании, управляющей активами, и передавать пенсионные накопления специальному депозитарию на хранение;
в) создать наблюдательный совет, предусмотренный подпунктом «м» статьи 2 настоящего Закона.
Cnfnmz 22\ Регистрация пенсионной схемы (24.09.2009 N1691)
1. Порядок регистрации пенсионной схемы определяется Национальным банком Грузии.
2. Регистрация пенсионных схем и ведение реестра пенсионных схем осуществляются Национальным банком Грузии.
Cnfnmz 23\ Ghfdbkf gtycbjyyjq c [ tvs
1\ Ghfdbkf gtycbjyyjq c[tvs d cjjndtncndbb c pfrjyjlfntkmcndjv Uhepbb ecnfyfdkbdftn egjkyjvjxtyysq jhufy exhtlbntkz gtycbjyyjq c[tvs - yf,k.lfntkmysq cjdtn\
2\ Изменения и дополнения, внесенные в пенсионную схему, в порядке, установленном законодательством Грузии, должны регистрироваться в Национальном банке Грузии.(24.09.2009 N1691)
3\ Exhtlbntkm gtycbjyyjq c[tvs j,zpfy|
f) cjukfcjdfnm bpvtytybz b ljgjkytybz= dytctyyst d gtycbjyye. c[tve= c yf,k.lfntkmysv cjdtnjv+
,) bpdtcnbnm rf;ljuj exfcnybrf j, bpvtytybz[ b ljgjkytybz[= dytctyys[ d gtycbjyye. c[tve= yt gjplytt 30 lytq gjckt htubcnhfwbb+
d) lfnm djpvj;yjcnm dctv pfbynthtcjdfyysv kbwfv jpyfrjvbnmcz c pfhtubcnhbhjdfyysvb ghfdbkfvb gtycbjyyjq c[tvs= dytctyysvb d ytt bpvtytybzvb b ljgjkytybzvb\
4\ Ytegkfnf bkb ytgjkyfz egkfnf drkflxbrfvb cnhf[jds[ dpyjcjd= ghtlyfpyfxtyys[ lkz ljgjkybntkmys[ gtycbq= ghtlecvjnhtyys[ ljujdjhjv= yt vjuen gjcke;bnm jcyjdfybtv lkz ghzvjuj bkb rjcdtyyjuj juhfybxtybz ghfd= j,tcgtxtyys[ egkfxtyysvb hfytt cnhf[jdsvb dpyjcfvb\
Cnfnmz 24\ Ds[jl exfcnybrf bp gtycbjyyjq c[tvs
1\ Ds[jljv exfcnybrf bp gtycbjyyjq c[tvs cxbnftncz ljchjxyjt hfcnjh;tybt ljujdjhf= dcktlcndbt xtuj ghtrhfof.ncz jghtltktyyst gtycbjyyjq c[tvjq j,zpfntkmcndf d jnyjitybb 'njuj exfcnybrf b pfrhsdftncz tuj bvtyyjq gtycbjyysq cxtn\
2\ Ljujdjh (rhjvt ljujdjhf= pfrk.xtyyjuj gj ghjatccbjyfkmyjq gtycbjyyjq c[tvt) ljk;ty ghtlecvfnhbdfnm ghfdj lj,hjdjkmyjuj ds[jlf exfcnybrf bp gtycbjyyjq c[tvs= ghb 'njv exfcnybr ljk;ty bvtnm ghfdj gjkexbnm gtycbjyyst yfrjgktybz ,tp b[ cjrhfotybz\
Cnfnmz 25\ Gtht[jl exfcnybrf d lheue. gtycbjyye. c[tve
1\ Gtht[jljv exfcnybrf d lheue. gtycbjyye. c[tve cxbnftncz gtht[jl d gtycbjyye. c[tve lheujuj exhtlbntkz bkb lheue. gtycbjyye. c[tve 'njuj ;t exhtlbntkz\
2\ D ckexft gtht[jlf exfcnybrf d lheue. gtycbjyye. c[tve d cjjndtncndbb c ghfdbkfvb gtycbjyyjq c[tvs pfrhsdftncz bvtyyjq gtycbjyysq cxtn exfcnybrf b j,zpfyyjcnb exhtlbntkz gthtlf.ncz exhtlbntk. njq gtycbjyyjq c[tvs= d rjnjhe. gthtitk exfcnybr\
3\ Договор, заключенный с учредителем, должен предусматривать право и условия перехода в другую пенсионную схему. (24.09.2009 N1691)
4. Профессиональная пенсионная схема должна предусматривать условия перехода участника в другую пенсионную схему в следующих случаях: (24.09.2009 N1691)
а) при увольнении участника или прекращении трудовых отношений с работодателем, достижении пенсионного возраста или установлении инвалидности;
б) при банкротстве нанимателя.
5\ Ghb ghtrhfotybb gtycbjyyjq c[tvs gtht[jl exfcnybrf d lheue. gtycbjyye. c[tve ghjbpdjlbncz gj bybwbfnbdt (c cjukfcbz) exfcnybrf b cjukfcjdfyb. c exhtlbntktv lheujq gtycbjyyjq c[tvs\ Exhtlbntkm= bp c[tvs rjnjhjuj e[jlbn exfcnybr= j,zpfy gthtlfnm lheujve exhtlbntk.= d c[tve rjnjhjuj gtht[jlbn exfcnybr= cktle.obt ljrevtyns|
f) rjgbb ghfdbk gtycbjyyjq c[tvs b pfrk.xtyyjuj c exfcnybrjv ljujdjhf= f nfr;t dct[ bpvtytybq b ljgjkytybq= dytctyys[ d 'nb ljrevtyns+
,) jnxtn j yfxbcktyys[ b dslfyys[ gtycbz[ b ajhvbhjdfybb gtycbjyys[ yfrjgktybq+
d) ljrevtyn= eljcnjdthz.obq yfkbxbt bvtyys[ gtycbjyys[ yfrjgktybq rj ly. b[ dsgkfns d ltyt;yjq ajhvt= d jghtltktyyjv yfcnjzobv Pfrjyjv hfcxtnyjv hfpvtht\
6\ Gtht[jl exfcnybrf d lheue. gtycbjyye. c[tve njuj ;t exhtlbntkz jceotcndkztncz d cjjndtncndbb c gjhzlrjv= ghtlecvjnhtyysv ljujdjhjv= pfrk.xtyysv d gjkmpe exfcnybrf\
Cnfnmz 26\ Ghtrhfotybt gtycbjyyjq c [ tvs
1\ Jcyjdfybtv ghtrhfotybz gtycbjyyjq c[tvs cke;bn|
f) dsgjkytybt exhtlbntktv j,zpfntkmcnd gj dslfxt gtycbq d jnyjitybb dct[ exfcnybrjd+
,) gtht[jl exfcnybrjd d lheubt gtycbjyyst c[tvs+
d) ds[jl exfcnybrjd bp gtycbjyyjq c[tvs+
u) ytdsgjkytybt drkflxbrjv j,zpfntkmcnd+
l) htitybt exhtlbntkz+
t) ytdsgjkytybt exhtlbntktv j,zpfntkmcnd gj ytujcelfhcndtyyjve cnhf[jdfyb. b j,tcgtxtyb.= gjlndth;ltyyjve htitybtv celf+
;) ytecnjqxbdjt abyfycjdjt gjkj;tybt exhtlbntkz\
з) отмена регистрации пенсионной схемы Национальным банком Грузии. (24.09.2009 N1691)
2\ Подать в суд иск о прекращении пенсионной схемы в случаях, предусмотренных подпунктами «д», «е» и «ж» пункта первого настоящей статьи, может Национальный банк Грузии. (24.09.2009 N1691)
3. При прекращении учредителем пенсионной схемы учредитель обязан известить об этом решении всех участников и Национальный банк Грузии не менее чем за шесть месяцев до прекращения пенсионной схемы. (24.09.2009 N1691)
4. Пенсионная схема считается прекращенной с момента внесения Национальным банком Грузии записи о прекращении пенсионной схемы в реестр пенсионных схем. (24.09.2009 N1691)
5\ Kbrdblfwbz exhtlbntkz yt ljgecrftncz lj ghtrhfotybz dct[ exht;ltyys[ bv gtycbjyys[ c[tv\
Ukfdf &^\
Ghjbpdjlcndj extnf b jnxtnyjcnb exhtlbntkzvb
gtycbjyyjq c[tvs= rjvgfybzvb= eghfdkz.obvb
frnbdfvb= b cgtwbfkbpbhjdfyysvb ltgjpbnfhbzvb
Cnfnmz 27\ Gtycbjyyst cxtnf exfcnybrjd
1\ Exhtlbntkm j,zpfy jnrhsnm dctv exfcnybrfv tuj gtycbjyyjuj ajylf gtycbjyysq cxtn lkz extnf egkfxtyys[ b hfcxtnys[ cevv gtycbjyys[ yfrjgktybq\
2\ Exfcnybre gtycbjyyjq c[tvs= d rjnjhjq jghtltkty j,]tv gjlkt;fob[ egkfnt dpyjcjd= t;tujlyfz gtycbz yfxbckztncz gj vtht yfrjgktybz bv cnhf[jdjuj cnf;f bkb c extnjv lheub[ eckjdbq= jghtltkz.ob[ hfpvth gtycbb d cjjndtncndbb c gjhzlrjv gtycbjyyjq c[tvs\
3\ Dj dhtvz ajhvbhjdfybz ajylf yfrjgktybq lkz dslfxb gjcnjzyys[ gtycbq gtycbjyyst yfrjgktybz yfxbckz.ncz yf bvtyyjq gtycbjyysq cxtn exfcnybrf\
Cnfnmz 28\ J,tcgtxtybt exfcnybrjd byajhvfwbtq
1\ Exhtlbntkm j,zpfy hfp d ujl ghtljcnfdkznm rf;ljve exfcnybre byajhvfwb. d gbcmvtyyjv dblt j tuj bylbdblefkmyjv cxtnt= bpvtytybz[ d yfkjujdjq cbcntvt= rjvgfybz[= eghfdkz.ob[ frnbdfvb= cgtwbfkmys[ ltgjpbnfhbz[ b htpekmnfnf[ felbnjhcrjq ghjdthrb ltzntkmyjcnb exhtlbntkz\
2\ Порядок пенсионной схемы и расчетные документы не являются конфиденциальными, кроме информации о счетах участников. Информация о счетах участников может предоставляться только налоговому органу на основании Соглашения между Правительством Соединенных Штатов Америки и Правительством Грузии в целях улучшения исполнения международных налоговых обязательств и исполнения акта о налоговом соответствии иностранных счетов (FATCA). (28.10.2015 N4464)
21. Информация, предусмотренная пунктом 2 настоящей статьи, в пределах Соглашения между Правительством Соединенных Штатов Америки и Правительством Грузии в целях улучшения исполнения международных налоговых обязательств и исполнения акта о налоговом соответствии иностранных счетов (FATCA) может быть передана налоговому органу. Налоговый орган вправе предоставить указанную информацию компетентному органу Соединенных Штатов Америки, определенному этим Соглашением. (28.10.2015 N4464)
3\ За непредоставление или несвоевременное предоставление информации участнику учредитель отвечает перед участником своим имуществом в размере 0,01 процента суммы пенсионных накоплений участника за каждый просроченный день срока для предоставления информации, а за непредоставление или несвоевременное предоставление отчета Национальному банку Грузии - несет ответственность в соответствии с законодательством Грузии.(24.09.2009 N1691)
Cnfnmz 29\ Extn b jnxtnyjcnm
1\ Exhtlbntkm j,zpfy|
f) dtcnb extn dct[ exht;ltyys[ bv gtycbjyys[ c[tv gj jnltkmyjcnb b jnltkbnm yfrjgktybz gtycbjyys[ frnbdjd jn cj,cndtyyjuj bveotcndf+
,) jnrhsnm jnltkmysq ,fyrjdcrbq cxtn lkz jceotcndktybz gtycbjyyjuj cnhf[jdfybz b j,tcgtxtybz+
d) dtcnb extn egkfxtyys[ gtycbjyys[ dpyjcjd= gtycbjyys[ yfrjgktybq b dslfyys[ gtycbq\
2\ Учредители раз в квартал и в конце года представляют Национальному банку Грузии отчет в порядке, установленном законодательством Грузии. В годовом отчете должно быть отражено заключение независимого аудитора о правильности ведения учета и отчетности о соотносительной стоимости активов, в которых размещены пенсионные накопления, в том числе - накопления для выплаты постоянной пенсии.(24.09.2009 N1691)
3\ Rjvgfybz= eghfdkz.ofz frnbdfvb= j,zpfyf|
f) вести учет соответствующих активов пенсионных накоплений по отдельности;(24.09.2009 N1691)
,) d jnltkmyjcnb jceotcndkznm extn gthtlfyys[ tq gj rf;ljq gtycbjyyjq c[tvt gtycbjyys[ yfrjgktybq b ghb,skb= gjkextyyjq d htpekmnfnt bydtcnbhjdfybz+
d) представлять учредителю необходимые документы, перечень которых устанавливает Национальный банк Грузии; (24.09.2009 N1691)
г) публиковать годовой отчет, который представляется Национальному банку Грузии. (24.09.2009 N1691)
4\ Cgtwbfkbpbhjdfyysq ltgjpbnfhbq j,zpfy|
f) dtcnb extn gtycbjyys[ yfrjgktybq rf;ljq gtycbjyyjq c[tvs d jnltkmyjcnb+
,) hfpvt;tdfnm gtycbjyyst yfrjgktybz= ghjbpdtltyyst gj gtycbjyysv c[tvfv b yf jcyjdfybb ljujdjhf+
d) jnvt;tdfnm gtycbjyyst yfrjgktybz jn cj,cndtyyjuj b ddthtyyjuj tve lkz eghfdktybz bveotcndf+
u) jnrhsnm jnltkmysq ,fyrjdcrbq cxtn yf bvz rjvgfybb= eghfdkz.otq frnbdfvb= lkz dtltybz cxtnjd= cdzpfyys[ c eghfdktybtv frnbdfvb b bydtcnbhjdfybtv\
5\ Размеры пенсионных накоплений и накоплений на постоянную пенсию определяются актуарными расчетами.(24.09.2009 N1691)
6. Компания, управляющая активами, и специализированный депозитарий представляют Национальному банку Грузии отчеты в порядке, установленном Национальным банком Грузии. (24.09.2009 N1691)
Ukfdf &^^\
Ujcelfhcndtyyjt htuekbhjdfybt b cnbvekbhjdfybt ytujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj cnhf [ jdfybz b j , tcgtxtybz
Cnfnmz 30\ Государственный орган, регулирующий отношения в области негосударственного пенсионного страхования и обеспечения (24.09.2009 N1691)
Отношения в области негосударственного пенсионного страхования и обеспечения регулирует Национальный банк Грузии.
Cnfnmz 31\ Функции Национального банка Грузии в области негосударственного пенсионного страхования и обеспечения (24.09.2009 N1691)
1. Национальный банк Грузии:
а) осуществляет регистрацию учредителей в качестве участников пенсионного страхования в порядке, установленном Национальным банком Грузии, кроме лиц, лицензированных Национальным банком;
б) устанавливает порядок определения минимального капитала в отношении учредителей;
в) осуществляет надзор за деятельностью учредителей в порядке, установленном законодательством Грузии;
г) утверждает экономические лимиты;
д) проверяет деятельность компаний, управляющих активами, и специализированных депозитариев;
е) осуществляет экспертизу пенсионных схем;
ж) устанавливает требования к пенсионным схемам и правила регистрации этих схем;
з) осуществляет регистрацию и отмену регистрации пенсионных схем;
и) производит записи о внесении изменений в пенсионные схемы или прекращении пенсионных схем;
к) осуществляет оценку финансовой устойчивости учредителя;
л) контролирует выполнение учредителем обязанностей, предусмотренных договором;
м) осуществляет наблюдение и контроль за выполнением мероприятий, проводимых в целях упрочения финансового положения учредителя;
н) возбуждает в суде иск о банкротстве учредителя в целях погашения задолженности участников;
о) устанавливает требования к деятельности компании, управляющей активами, и специализированного депозитария;
п) утверждает правила инвестирования пенсионных накоплений и его ограничения, требования инвестиционной декларации, структуру и состав соответствующих активов пенсионных накоплений;
р) контролирует/проверяет деятельность учредителя, компании, управляющей активами, и специализированного депозитария;
с) выполняет другие функции, предусмотренные законодательством Грузии, в том числе - настоящим Законом.
2. Национальный банк Грузии правомочен:
а) направлять компании, управляющей активами, специализированным депозитариям и учредителям обязательные для исполнения инструкции;
б) проверять деятельность учредителя, компаний, управляющих активами, и специализированных депозитариев;
в) устанавливать санкции за нарушения, указанные в статье 311 настоящего Закона, в том числе - налагать денежные штрафы на учредителей негосударственной пенсионной схемы, компании, управляющие активами, и специализированных депозитариев, отменять регистрацию учредителя, отменять регистрацию пенсионной схемы. Размер и порядок наложения санкций определяются нормативным актом Национального банка Грузии.
Статья 311 . Нарушения и санкции (23.03.2010 N2833)
1. Национальный банк Грузии правомочен применять в отношении учредителя, компании, управляющей активами, и специализированного депозитария санкции, определенные пунктом 2 настоящей статьи, в случае:
а) нарушения этими лицами одного из положений настоящего Закона или любых нормативов, инструкций и письменных указаний Национального банка;
б) нарушения этими лицами сроков представления отчетности или представления неправильной отчетности и другой неточной информации;
в) нарушения учредителем требований Закона Грузии «О содействии пресечению легализации незаконных доходов».
2. При выявлении нарушений, определенных пунктом первым настоящей статьи, Национальный банк Грузии вправе по очередности, а исходя из серьезности нарушения и возможного риска – без соблюдения очередности применять следующие санкции:
а) направить письменное предупреждение;
б) наметить специальные мероприятия или издать инструкцию (указание) с требованием, чтобы учредитель, компания, управляющая активами, и специализированный депозитарий прекратили и впредь не допускали то или иное нарушение и в сроки, определенные Национальным банком Грузии, приняли меры по устранению нарушений;
в) наложить денежный штраф в порядке и размере, установленном Национальным банком Грузии;
г) приостановить право члена органа управления учредителя, компании, управляющей активами ставить подпись, и специализированного депозитария и требовать от органа управления временно отстранить или освободить его от должности;
д) приостановить или ограничить распределение прибыли, выплату дивидендов и материального поощрения и взятие новых обязательств;
е) отменить лицензию или регистрацию соответствующей деятельности.
3. Санкция, наложенная в соответствии с настоящей статьей, должна соответствовать серьезности нарушения и возможному риску.
4. Сумма денежного штрафа, в виде санкции, назначенной в соответствии с настоящей статьей, направляется в государственный бюджет Грузии.
5. Обращение к принудительному исполнению санкции, назначенной учредителю, компании, управляющей активами, и специализированному депозитарию административно-правовым актом, производится на основании исполнительного листа, выданного в соответствии с вступившим в законную силу административно-правовым актом в порядке, установленном Законом Грузии «Об исполнительных производствах.».
Статья 312 . Критерии соответствия членов органа управления Учредителем (23.03.2010 N2833)
Учредитель обязан согласно статье 21 настоящего Закона во время регистрации в Национальном банке Грузии представлять Национальному банку Грузии собственную документацию и документацию всех членов своего органа управления, которая подтверждает, что указанные лица:
а)иск.(20.03.2015 N3384)
б) не имеют судимости за легализацию незаконных доходов или(и) финансирование терроризма;
в) не имеют судимости за экономические преступления или(и) другие преступления, направленные против предпринимательской или экономической деятельности;
г) не являются одновременно членами органа управления учредителя другой пенсионной схемы.
Cnfnmz 32\ (29.12.2006 N4325)
Cnfnmz 33\ (24.09.2009 N1691)
Cnfnmz 34\ Ujcelfhcndtyyjt cnbvekbhjdfybt ytujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj cnhf[jdfybz b j,tcgtxtybz
Ujcelfhcndtyyjt cnbvekbhjdfybt ytujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj cnhf[jdfybz b j,tcgtxtybz jceotcndkztncz d cjjndtncndbb c pfrjyjlfntkmcndjv Uhepbb\
Ukfdf &^^^\
J,tcgtxtybt abyfycjdjq cnf,bkmyjcnb
exhtlbntkz gtycbjyyjq c[tvs
Cnfnmz 35\ Размер капитала учредителя (24.09.2009 N1691)
Размер капитала учредителя определяется в порядке, установленном Национальным банком Грузии. Если правовая форма лица не предусматривает наличие капитала, оно должно иметь гарантийный фонд, размер которого определяет Национальный банк Грузии..
Cnfnmz 36\ (24.09.2009 N1691)
Cnfnmz 37\ (23.03.2010 N2833)
Cnfnmz 38\ Pfobnf ghfd b bveotcndtyys[ bynthtcjd exfcnybrjd
1\ D ckexft ytdsgjkytybz exhtlbntktv j,zpfntkmcndf jxthtlyjq dslfxb gtycbb bkb d ckexft ytbvtybz frnbdjd= ljcnfnjxys[ lkz dslfxb gtycbq r 'njve gthbjle exfcnybrb cxbnf.ncz rhtlbnjhfvb exhtlbntkz b bvt.n ghfdj kbxyj= gjchtlcndjv xktyf yf,k.lfntkmyjuj cjdtnf bkb lheujuj ghtlcnfdbntkz ghtlcnfdbnm bcr d cel j ghbpyfybb exhtlbntkz ytgkfnt;tcgjcj,ysv (,fyrhjnjv)\
2\ D ckexft kbrdblfwbb hf,jnjlfntkz - drkflxbrf ghjatccbjyfkmyjq gtycbjyyjq c[tvs bcr exfcnybrf j, egkfnt gtycbjyys[ dpyjcjd d tuj gjkmpe rfr nht,jdfybt j, jgkfnt nhelf eljdktndjhztncz d gjhzlrt= ecnfyjdktyyjv pfrjyjlfntkmcndjv\
3\ Exfcnybr ghjatccbjyfkmyjq gtycbjyyjq c[tvs dghfdt djp,elbnm bcr d jnyjitybb hf,jnjlfntkz - drkflxbrf ghjatccbjyfkmyjq gtycbjyyjq c[tvs j yfheitybb gjhzlrf= jghtltktyyjuj ljujdjhjv\
4\ Gj htityb. yf,k.lfntkmyjuj cjdtnf k.,jq tuj xkty bkb ghtlcnfdbntkm egjkyjvjxtyyjuj jhufyf hf,jnybrjd dghfdt pfobofnm bynthtcs exfcnybrjd ghjnbd hf,jnjlfntkz d ckexft juhfybxtybz b[ ghfd ghb jceotcndktybb ytujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj cnhf[jdfybz b j,tcgtxtybz\
5\ Exfcnybr dghfdt ghtlcnfdbnm bcr d cel ghjnbd exhtlbntkz= rjvgfybb= eghfdkz.otq frnbdfvb= cgtwbfkbpbhjdfyyjuj ltgjpbnfhbz bkb lheujuj kbwf j, juhfybxtybb tuj ghfd ghb jceotcndktybb ytujcelfhcndtyyjuj gtycbjyyjuj cnhf[jdfybz b j,tcgtxtybz\
6\ В целях исполнения обязанностей по негосударственному пенсионному страхованию и обеспечению в отношении участников учредитель должен создать собственный резерв в соответствии с нормативом, установленным Национальным банком Грузии.(24.09.2009 N1691)
7\ D wtkz[ cj,k.ltybz bynthtcjd exfcnybrjd exhtlbntkm j,zpfy exfcndjdfnm d ufhfynbqys[= rjvgtycfwbjyys[= cnhf[jds[ ajylf[= ajylf[ gthtcnhf[jdfybz bkb lheub[ ajylf[ d cjjndtncndbb c ghfdbkfvb= ecnfyjdktyysvb pfrjyjlfntkmcndjv Uhepbb\
Cnfnmz 39\ Lj,hjdjkmyst j,]tlbytybz rjvgfybq= eghfdkz.ob[ frnbdfvb= b cgtwbfkbpbhjdfyys[ ltgjpbnfhbtd
1\ Gjhzljr cjplfybz b ltzntkmyjcnb lj,hjdjkmys[ j,]tlbytybq rjvgfybq= eghfdkz.ob[ frnbdfvb= b cgtwbfkbpbhjdfyys[ ltgjpbnfhbtd jghtltkztncz pfrjyjlfntkmcndjv Uhepbb\
2\ Ltzntkmyjcnm lj,hjdjkmys[ j,]tlbytybq rjvgfybq= eghfdkz.ob[ frnbdfvb= b cgtwbfkbpbhjdfyys[ ltgjpbnfhbtd gjlkt;bn kbwtypbhjdfyb. d gjhzlrt= ecnfyjdktyyjv pfrjyjlfntkmcndjv Uhepbb\
3\ Добровольные объединения компаний, управляющих активами, и специализированных депозитариев в порядке, установленном законодательством Грузии, создают компенсационные и другие фонды в соответствии с требованиями Национального банка Грузии.(24.09.2009 N1691)
Ukfdf ^*\
Gtht[jlyst gjkj;tybz
Cnfnmz 40\ Переходные положения (23.03.2010 N2833)
В связи с введением в действие настоящего Закона Национальному банку Грузии разработать и издать следующие нормативные акты:
а) о порядке определения основных требований к уставному капиталу учредителя пенсионной схемы;
б) о порядке оценки финансовой устойчивости учредителя негосударственной пенсионной схемы;
в) о порядке регистрации пенсионной схемы;
г) о правилах пенсионной схемы;
д) о порядке создания резерва негосударственного пенсионного страхования – пенсионного обязательства;
е) о порядке регистрации в Национальном банке Грузии учредителя негосударственной пенсионной схемы, не являющегося страховой организацией;
ж) о минимальных требованиях договора о негосударственном пенсионном страховании и обеспечении;
з) о порядке информирования участников пенсионной схемы и наблюдательного совета;
и) о порядке избрания членов наблюдательного совета учредителя пенсионной схемы;
к) о порядке принятия работодателем, объединением работодателей и профессиональным союзом решения о пенсионной схеме;
л) о порядке предоставления информации членам наблюдательного совета учредителя пенсионной схемы;
м) о порядке бухгалтерского учета пенсионной схемы;
н) о порядке ведения отчетности пенсионной схемы, реестра участников и вкладчиков негосударственной пенсионной схемы;
о) о порядке определения фонда постоянных пенсионных накоплений;
п) о порядке лицензирования компании, управляющей активами;
р) о порядке определения минимальных требований к уставному капиталу компании, управляющей активами;
с) о порядке заключения договора с компанией, управляющей активами;
т) о конфликте интересов компании, управляющей активами, и специализированного депозитария;
у) о квалификационных стандартах персонала компании, управляющей активами;
ф) о порядке лицензирования специализированного депозитария;
х) о порядке определения минимальных требований к уставному капиталу специализированного депозитария негосударственной пенсионной схемы;
ц) о порядке заключения договора со специальным депозитарием;
ч) о порядке определения обязательства по хранению пенсионных активов специализированного депозитария;
ш) о руководящих условиях ограничения инвестирования пенсионных активов в уставной капитал работодателя;
щ) о порядке создания добровольных объединений учредителей пенсионных схем, компаний, управляющих активами, и специализированных депозитариев;
ы) о порядке определения активов, допускаемых в целях покрытия негосударственных пенсионных резервов и их структуры.
Ukfdf *\
Pfrk . xbntkmyjt gjkj ; tybt
Cnfnmz 41\ Ddjl Pfrjyf d ltqcndbt
Yfcnjzobq Pfrjy ddtcnb d ltqcndbt c ddjljv d ltqcndbt Pfrjyf Uhepbb @J hsyrt wtyys[ ,evfu@\
Ghtpbltyn Uhepbb " lefhl Itdfhlyflpt
N , bkbcb
30 jrnz,hz 1998 ujlf
` 1679-^c
Document comments